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1、咨询公司 2013 年一季度财务分析报告一、 企业基本情况科源工程技术咨询（以下简称：本公司） ，由科源电力集团公司全资控股；注册资本：伍佰万元整，实收资本：伍佰万元整；于 2009 年 11 月 20 日取得省工商行政管理局核发的 6417（ 1-1 ）号企业法人营业执照；法定代表人：海强；公司类型：一人（法人）；注册地址：市七里河区建工西街 3 号金雨大厦 11 楼；经营围：承担各类土木工程、建筑工程、电路管道和设备安装工程及装修工程项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备（进口机电设备除外）材料采购招标的代理；从事总投资 2 亿元人民币及以下的中央投资项目的招标代理业务。

2、二、 2013 年第一季度业绩摘要：总收入为人民币 756.64 万元，比去年同期增长 32.28%，其中一季度 1月收入 107.39 万元， 2月收入 511.74 万元， 3月收入 120.5 万元。 标书费收入为人民币 38.06 万元，比去年同期减少 59.75%，其中 1月标书费收入为 28.62 万元， 2月收入 4.64 万元， 3月收入 4.8 万元。代理费收入为人民币 701.58 万元，比去年同期增长 47.55%，其中 1月代理费收入为 78.77 万元， 2月代理费收入 507.10 万元， 3月代理费收入为 115.70 万元。经营盈利为人民币 240.82 万元，

3、比去年同期增加 174%；经营利润率由去年同期的16.42%增至 31.82%。净利润为人民币 240.82 万元，比全年同期增加 174%，其中 1月净利为 2 月净利为 29.24 万元， 3月净利为 29.24 万元三、企业综合财务状况表人民币元（特别说明的除外）未经审计经审计2013年3月 31日2012 年 3月 31日资产流动资产现金及现金等价物10829.63116.79应收票据、账款-预付款项-应收利息、股利-其他应收款4574.385525.24存货-15404.015642.02非流动资产无形资产-固定资产161.59160.99累计折旧在建工程-递延所得税资产-土地使用权

4、-预付款项、按金及其它资产资产总额权益本公司权益持有人应占权益实收资本资本公积-盈余公积未分配利润归属母公司权益-权益总额1499.29负债非流动负债2013长期应付款-预计负债-递延所得税负债-66.1538.05-95.44122.9415499.455764.96未经审计经审计2013年3月 31日2012 年 3 月 31日500.00360.00-8.56-990.74508.33-868.33未经审计经审计年3月 31日2012年3月 31日-流动负债预收款项-应付职工薪酬18.9111.02应交税费229.40129.32一年到期的非流动负债-其他应付款13751.834756.

5、29负债总额14000.154896.63权益及负债总额15499.455764.96主要财务状况分析一季度“现金及现金等价物”增加 10712.84 万元，主要系 2012年中收到的投标保证金较多，再加上大部分投标单位将保证金转为长期投标保证金，没有退还，固造成货币资金较上年同期大幅增加；一季度“其他应收款”共计4574.38 万元，主要系应收集团往来款，较上年同期减少 950.86 ，主要系在 1月份收回部分集团往来款； 一季度“实收资本”较去年同期大幅增加，主要系公司因业务发展需要、提升公司资质及品牌形象，再经董事会批准后，增资 140万元，注册资本达到 500万元； 一季度“盈余公积”

6、提取 8.56 万元，上年同期未提取，主要系公司再经董事会批准会后提取； 一季度“未分配利润”较去年同期增加 482.41 万元，主要系公司上年经营情况较好，严格控制及审批各项支出费用，全年实现净利润较 2011年实现的净利润明显增加； 一季度“应付职工薪酬”增加 7.89 万元，主要系社会物价上涨，随之人工成本增加，属合理增加围； 一季度“应交税费”较去年同期增加 100.08 万元，主要系收入较去年增加 167.65 万元，税费随之增加，属合理增加围； 一季度“其他应付款” 较去年同期增加 8995.54 万元，主要系投标保证金大幅增加，这也是造成公司账面“现金及现金等价物”大幅增加及资产

7、负债率过高的主要原因，应及时将未中标和没有办理长期保证金的的投标单位的金额及时退回，否则会造成公司负债过高，资金占用压力较大；四、财务指标分析评价指标本年比率（ %）去年同期比率（ % ）增减情况资产负债率90.32%84.9%5.42%成本费用占主营业务收入68.17%83.57%-15.4%比重总资产周转率4.7%9.92%-5.22%净资产收益率16.16%10.1%6.06%流动资产周转率4.8%10.14%-5.34%销售增长率29.27%25.12%4.15%主要财务指标变化分析资产负债率增加 5.42%，主要系一季度投标保证金相比去年增加 8996万，而资产增加幅度相对较小；成本

8、费用占主营业务收入比重降低 15.4%，主要系公司在一季度提升业务量、增加收入的同时，对费用进行了更加严格的管控总资产周转率及流动资产周转率分别较去年同期下降了 5.22%和 5.34%，主要系公司一季度货币资金持有量较同期大幅增加净资产收益率增加 6.06%，主要系公司一季度净利润较去年同期增长幅度较大，而权益总额变化较去年同期变化幅度较小。销售增长率较去年同期增加 4.15%，主要系公司一季度招标业务较去年大幅增加，收入增长明显。综合损益表人民币万元（特别说明除外）未经审计经审计1Q20131Q2012收入739.64571.99标书费收入38.0696.50代理费收入701.58475.

9、49预审费收入-其他-成本515.81478.01营业税金及附加40.5031.35管理费用428.50422.33销售费用52.1824.33财务费用（5.38 ）0.06经营盈利240.8293.92经营利润率32.56%16.42%营业外收入-营业外支出-6.13其中：非流动资产处置损失-除税前盈利240.8287.79所得税开支-期盈利240.8287.79净利润率32.56%15.35%附注：a) 经营利润率 =经营盈利/ 收入净额b) 净利润率 =净利润/ 收入净额c) 资产负债率 = 负债总额 / 资产总额d) 总资产周转率 = 营业总收入 / 平均资产总额e) 净资产收益率 =

10、 净利润 / 平均权益总额五 、重要注意事项 一季度公司因业务需要（中央投资代理资质升级，按国家规定，注册资本最低500万），固由科源电力集团（母公司）追加投资 140万，资本由 360万增加到 500 万；注册资本：伍佰万元整，实收资本：伍佰万元整； 一季度提取盈余公积 8.56 万元六、本季度财务主要完成的工作 完成一季度各月凭证制作及装订 及时、准确上报一季度各月报表及各月绩效看板 编制 2013年集团公司本部及咨询公司预算报表 汇总及上报 2013集团公司本部及下属 11家子公司预算报表 开具 2013年第一批非物资招标采购、第二批非物资（服务）等项目发票 配合招标部确认各项保证金的录

11、入编制并录入咨询公司 2012年年报及年报辅助模板，审核并修改其他公司年报及辅助模板协助省公司完成国网公司对公司 2012年报会审工作；编制公司 2012年清产核资与年报差异表及公司 2012年快报与年报差异表，分析相关指标差异原因，进行文字说明。七、存在的主要问题本季度财务工作中，无需亟待解决的问题。八、下一步工作重点及工作建议鉴于国网公司年报会审中公司存在的主要问题，咨询公司将在以后各月月报中增加现金流量表，并进行分析，加强公司财务人员对报表的重视度，提高公司财务人员对报表间勾稽关系的能力。鉴于国网公司及国家发改委今年对招标类企业标书费价格进行了规管理（每包标书费统一收费 200元），这就

12、造成公司每年标书费收入有大幅度减少，那么公司在今年后三个季度节约成本，控制费用，保证顺利完成集团公司下达的各项绩效指标任务。鉴于公司账面上存在大量的闲置资金（主要为投标保证金） ，希望公司通过加强资金管理，合理利用资金，寻找新的利润增长点，使公司保持健康稳定的发展趋势。公司一季度业务回顾及展望一季度整体财务表现较好，各项经营指标基本完成，虽然资产负债率过高，但绝大部分负债转变为货币资金， 加上公司有完善的货币资金管理制度， 开设投标保证金专户，所以对经营情况影响不大；五项可控费用指标（见附表）一季度控制情况比较好，为 2013年后续经营费用的发生，预留空间较大。一季度我们的核心业务取得稳健增长

13、， 虽然受标书费降价影响， 但整体收入情况还是较同期有大幅增加，代理费收入实现 2位数增长，这充分说明公司在受政策的不利影响下，逐步转型，积极寻找新的利润增长点，为公司提供更为有效的市场竞争力。费用方面， 一季度在收入稳步增长的同时，三项期间费用却同比几乎未有增加（主要系人工成本增加，属合理增加围） ，说明公司在充分落实中央提出的“勤俭节约”精神，开源节流，该花的少花，不该花的一分不花的同时，狠抓国网公司提出“三集五大”中的财务管理集约化，对费用实行严格的审批制度，层层抓落实，一级抓一级，领导带头抓的管理办法，为公司利润的稳步、快速增长提供强有力的后勤保障。总体看来，公司一季度财务情况较好，在集团领导的支持与帮助下，在各部门配合下，按照公司的总体部署和安排，认真组织落实，取得了较好的成绩。但是，未来三个季度任务依然很重，尤其是标书费降价后，压力会更大，公司我们财务人员将变压力为动力，做好 2013年工作计划，积极进取，开拓创新，充分发挥财务管理在企业治理中的核心作用，为企业的发展壮大做出新的更大的贡献!附表：2013年一季度可控费用表人民币：万元预算指标办公费会议费差旅费运输费业务费合计咨询10108101048集团404815305138实际发生咨询1.9100.042.1804.13集团0