半导体硅片项目经营报告（范文）

1、泓域咨询 /半导体硅片项目经营报告目录一、 项目实施的必要性3二、 项目名称及投资人3三、 项目建设背景4四、 结论分析4五、 公司基本信息6六、 创新驱动发展6七、 保障措施8八、 预期效果评价10九、 项目进度安排10项目实施进度计划一览表10十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理11主要原辅材料一览表12十一、 项目总投资12总投资及构成一览表13十二、 资金筹措与投资计划13项目投资计划与资金筹措一览表14十三、 经济评价财务测算15十四、 项目招标依据16十五、 项目风险分析17十六、 项目总结19十七、 附表20主要经济指标一览表20建设投资估算表21建设期利息估算表22固定资产投

2、资估算表23流动资金估算表24总投资及构成一览表25项目投资计划与资金筹措一览表26营业收入、税金及附加和增值税估算表26综合总成本费用估算表27固定资产折旧费估算表28无形资产和其他资产摊销估算表29利润及利润分配表29项目投资现金流量表30借款还本付息计划表31建筑工程投资一览表32项目实施进度计划一览表33主要设备购置一览表34能耗分析一览表34一、 项目实施的必要性（一）现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源

3、已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。（二）公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。二、 项目名称及投资人（一）项目名称半导体硅片项目（二）项目投资人

4、xxx有限责任公司（三）建设地点本期项目选址位于xx（以选址意见书为准）。三、 项目建设背景总的来看，“十三五”时期，我省发展仍处于大有可为的重要战略机遇期没有改变，经济发展总体向好的基本面没有改变，正处于动力转换、结构优化的关键阶段。必须准确把握我省发展所处的历史方位，既要紧紧抓住和用好战略机遇期，坚定信心、乘势而上，推动经济总量、发展质量再上一个大台阶，又要充分认识新常态也是非常期，把握新常态趋势性特征，坚定信心、改革创新、顽强奋斗，妥善应对转型困难和风险挑战，努力开创中原崛起河南振兴富民强省新局面。四、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约66.00

5、亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxundefined半导体硅片的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资25349.72万元，其中：建设投资21435.45万元，占项目总投资的84.56%；建设期利息237.84万元，占项目总投资的0.94%；流动资金3676.43万元，占项目总投资的14.50%。（五）资金筹措项目总投资25349.72万元，根据资金筹措方案，xxx有限责任公司计划自筹资金（资本金）15641.86万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借

6、款总额9707.86万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（sp）：43500.00万元。2、年综合总成本费用（tc）：34626.14万元。3、项目达产年净利润（np）：6482.09万元。4、财务内部收益率（firr）：18.84%。5、全部投资回收期（pt）：5.79年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（bep）：17804.04万元（产值）。五、 公司基本信息1、公司名称：xxx有限责任公司2、法定代表人：万xx3、注册资本：1290万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2016-7-97、营业期限：2016

7、-7-9至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事半导体硅片相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）六、 创新驱动发展全力推进昆明中心城区与滇中新区融合发展，加快形成全省最具活力的增长核心。（一）提升昆明中心城市功能着力提升昆明作为全省政治、经济、科技、文化、金融、创新中心的作用，努力把昆明建设成为面向南亚东南亚的区域性国际中心城市。着力加强昆明市与曲靖市、玉溪市、楚雄州、红河州互联互通基础设施网络建设，重点推进城际间快速轨道交通建设，促进各种运输方式有效

8、衔接，努力将昆明市建设成为全国性和我国面向南亚东南亚区域性综合交通枢纽。充分发挥昆明市人才资源和各类创新平台集聚的优势，大力发展高新技术产业，全面提升创新能力，打造区域性产业创新中心。充分考虑滇池盆地资源环境承载能力，向外转移和扩散重化工业和一般加工业，腾出空间重点发展战略性新兴产业和现代服务业。着力提高昆明城市规划、建设和治理能力，改善城市人居环境，建设开放型、国际化城市。到2020年，昆明中心城市人口达到400万人左右。（二）加快推进滇中新区建设有机融入昆明城市发展，坚持高标准规划、高起点建设、分步骤实施，把滇中新区建设成为我国面向南亚东南亚辐射中心的重要经济增长点、西部地区新型城镇化综合

9、试验区、全省战略性新兴产业集聚区和高新技术产业创新策源地。加快建设适应新区发展的交通、水利、能源、信息网络等基础设施，重点推动昆明主城区的交通走廊向安宁片区、嵩明空港片区延伸。依托安宁工业园区、杨林经济技术开发区、昆明空港经济区等重点园区，加快发展现代生物、先进装备制造、新一代信息技术、新材料、节能环保、新能源等战略性新兴产业和以金融、现代物流、健康服务、文化创意等为重点的现代服务业。突出产城融合发展，完善市政配套设施和生活服务设施。创新体制机制，搭建开放合作平台，完善政策措施，推进形成支持新区建设的良好氛围。七、 保障措施(一)加强宣传推广充分利用广播、电视、报刊、网络、自媒体等各类媒体开展

10、多层次、多形式的宣传、科普教育，普及产业发展理念。通过现场会、论坛、展会、专题报道等形式，积极宣传产业发展优势、法律法规、政策措施、典型案例和先进经验，增强公众对产业发展趋势和相关技术、产品的认知和接受度，营造推广产业发展的良好氛围，促进产业发展。(二)抓好政策落实指导各地区从扩大产业服务供给、激发产业市场需求、优化产业发展环境等方面，制定本地区促进产业发展的政策措施，形成政策合力。发挥产业发展专项资金的政策导向作用，根据产业发展情况，及时调整政策实施重点。(三)集聚创新人才坚持把引才、聚才放在发展产业的最优先位置，切实落实好创新人才队伍建设的各项政策。注重育才。建立高层次创新人才成长机制，培

11、育一批与国际接轨、具有探索精神的管理类、技术类领军人才。鼓励高等院校和职业技术院校根据发展需要和办学能力，积极调整学科和专业设置，培养产业相关人才。鼓励企业与高校、科研院所合作，动态化、订单式培养产业人才。鼓励企业通过股权、期权、分红等激励方式，调动人员创新创造积极性。(四)加快自主创新围绕综合利用、协同处置、绿色发展等行业共性和基础性的重大问题，建立以企业为主体、市场为导向、产学研用相结合的技术创新体系。支持专业科研设计单位和高等院校建立行业研究中心，提高行业关键技术及核心装备研发制造能力。推进商业模式创新。(五)着力推进简政放权进一步深化制度改革，规范审批行为，减少、简化、整合产业重大项目

12、投资的前置审批及中介服务，降低企业的制度性交易成本；加强配套监管体系建设，强化事中事后监管。进一步简化企业境外投资核准程序。运用大数据、云计算、物联网等信息化手段，提升部门服务管理效能。认真落实各项政策，积极解决企业在转型升级和调整疏解过程中遇到的困难与问题。(六)完善投入机制进一步加大专项资金对产业重点项目的支持力度。对重大项目，有关部门要在各方面给予重点支持。创新投入机制，发挥多层次资本市场融资功能，多渠道引导企业、社会资金积极投入产业领域。八、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列

13、安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。九、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调

14、试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx有限责任公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅

15、材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十一、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资25349.72万元，其中：建设投资21435.45万元，占项目总投资的84.56%；建设期利息237.84万元，占项目总投资的0.94%；流动资金3676.43万元，占项目总投资的14.50%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资25349.72100.00%1.1建设投资21435.4584.56%1.1.1工程费用18501.3672.98%1.1.1.1建筑工程费8296.0932.73%1.1.1.2设备购置

16、费9700.9838.27%1.1.1.3安装工程费504.291.99%1.1.2工程建设其他费用2279.508.99%1.1.2.1土地出让金1173.014.63%1.1.2.2其他前期费用1106.494.36%1.2.3预备费654.592.58%1.2.3.1基本预备费314.291.24%1.2.3.2涨价预备费340.301.34%1.2建设期利息237.840.94%1.3流动资金3676.4314.50%十二、 资金筹措与投资计划本期项目总投资25349.72万元，其中申请银行长期贷款9707.86万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数

17、据指标占总投资比例1总投资25349.72100.00%1.1建设投资21435.4584.56%1.2建设期利息237.840.94%1.3流动资金3676.4314.50%2资金筹措25349.72100.00%2.1项目资本金15641.8661.70%2.1.1用于建设投资11727.5946.26%2.1.2用于建设期利息237.840.94%2.1.3用于流动资金3676.4314.50%2.2债务资金9707.8638.30%2.2.1用于建设投资9707.8638.30%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十三、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项

18、目正常经营年份预计每年可实现营业收入43500.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1925.56万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用

19、34626.14万元，其中：可变成本28477.68万元，固定成本6148.46万元。正常经营年份项目经营成本32991.65万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加231.07万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8642.79（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=

20、应纳税所得额×税率=8642.79×25.00%=2160.70（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额8642.79万元，缴纳企业所得税2160.70万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=8642.79-2160.70=6482.09（万元）。十四、 项目招标依据1、中华人民共和国招标投标法。2、必须招标的工程项目规定（国家发改委令第16号）。3、工程建设项目自行招标试行办法（国家发改委令第5号）。4、工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定（国家发改委令第9号）。5、建筑工程设计招标投标管理办法（

21、中华人民共和国住房和城乡建设部令第33号）。十五、 项目风险分析（一）政策风险本项目符合国家产业政策。项目实施后，可以向市场提供需要的相关系列产品，同时稳定企业的生产经营，增加就业岗位，保障社会和谐，符合国家发展和谐社会的要求。根据市场调研分析，该系列产品市场空间大，需求旺盛，竞争力强，同时产品结构合理，产品灵活，因此政策风险很小。（二）社会风险本项目选址地势平坦，市政设施配套齐全，交通便捷，是建设该项目的理想地段。周边无任何文物古迹，矿产资源以烟煤为主，是非生态脆弱区。因此，分析该项目社会风险小。（三）经济风险经济因素在项目的全寿命周期内长期存在，影响频率高，交叉作用多见，原因较为复杂。主要

22、有合同风险（如合同履约与变更问题，争议与索赔，合同的条款确定等）、建设成本风险（包括涉及到项目的建设成本的融资问题、财务问题、利率与汇率波动、通货膨胀和物价波动问题等）、项目的竣工风险（主要是指项目的进度计划和竣工时间的不确定性）、税收政策的风险（指项目在建设期和运营期内负担的税赋和税率、税种变化的不确定性）。而对于以上各种风险，除非不可抗力的原因造成外，大部分风险是人为可控的，如合同风险、项目竣工风险等通常在执行过程中通过严格的程序化控制，其风险是可以接受的。本节不做分析。其他风险分析如下：1、税收风险：目前及未来几年，由于国家采用的是刺激消费，造福民生的宏观政策，税收应是越来越宽松的，因此

23、，本项目不存在税收风险。2、利率汇率风险、通货膨胀风险和物价波动风险：目前世界金融危机已波及全球，原材料、产品的价格波动会产生一定的影响。这些风险对本项目 而言，是可以接受的。3、财务风险：就项目财务的评价报告可以看出，本项目的静态与动态盈利能力超过了行业的基本标准，财务评价结果是良好的。（四）技术风险本项目涉及的生产技术为本公司既有技术，生产工艺、检测技术成熟，原材料有稳定供应渠道，生产操作条件温和、易控，产品质量稳定。本项目的技术风险较小。（五）管理风险项目由于管理原因而产生的安全、质量、责任事故影响恶劣，且后果损失巨大，其中多数因管理组织方式的建立、管理制度的制定不健全或是因疏于对人员的

24、管理教育而产生道德行为风险和职业责任风险。十六、 项目总结本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺

25、技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。十七、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积44000.00约66.00亩1.1总建筑面积69187.01容积率1.571.2基底面积26400.00建筑系数60.00%1.3投资强度万元/亩310.612总投资万元25349.722.1建设投资万元21435.452.1.1工程费用万元18501.362.1.2其他费用万元2279.502.1.3预备费万元654.592.2建设期利息万元237.842

26、.3流动资金万元3676.433资金筹措万元25349.723.1自筹资金万元15641.863.2银行贷款万元9707.864营业收入万元43500.00正常运营年份5总成本费用万元34626.14""6利润总额万元8642.79""7净利润万元6482.09""8所得税万元2160.70""9增值税万元1925.56""10税金及附加万元231.07""11纳税总额万元4317.33""12工业增加值万元14723.34""13盈亏

27、平衡点万元17804.04产值14回收期年5.7915内部收益率18.84%所得税后16财务净现值万元6440.84所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8296.099700.98504.2918501.361.1建筑工程费8296.098296.091.2设备购置费9700.989700.981.3安装工程费504.29504.292其他费用2279.502279.502.1土地出让金1173.011173.013预备费654.59654.593.1基本预备费314.29314.293.2涨价预备费340.30340.304投资合计21435

28、.45建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息237.84237.840.001.1.1期初借款余额9707.861.1.2当期借款9707.869707.860.001.1.3当期应计利息237.84237.840.001.1.4期末借款余额9707.869707.861.2其他融资费用1.3小计237.84237.840.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计237.84237.840.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程

29、其他费用合计1工程费用8296.099700.98504.2918501.361.1建筑工程费8296.098296.091.2设备购置费9700.989700.981.3安装工程费504.29504.292其他费用1106.491106.493预备费654.59654.593.1基本预备费314.29314.293.2涨价预备费340.30340.304建设期利息237.84237.845合计20500.28流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产20580.3024010.3527440.4034300.501.1应收账款9261.1410804.66123

30、48.1815435.231.2存货7203.108403.629604.1412005.171.2.1原辅材料2160.932521.092881.243601.551.2.2燃料动力108.05126.06144.06180.081.2.3在产品3313.433865.674417.905522.381.2.4产成品1620.701890.812160.932701.161.3现金1646.421920.832195.232744.041.4预付账款2469.642881.243292.854116.062流动负债18374.4421436.8524499.2630624.072.1应付账

31、款6614.807717.278819.7411024.672.2预收账款11759.6413719.5815679.5219599.403流动资金2205.862573.502941.143676.434流动资金增加2205.86367.64367.64735.295铺底流动资金6174.097203.108232.1210290.15总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资25349.72100.00%1.1建设投资21435.4584.56%1.1.1工程费用18501.3672.98%1.1.1.1建筑工程费8296.0932.73%1.1.1.2设备购置费9700

32、.9838.27%1.1.1.3安装工程费504.291.99%1.1.2工程建设其他费用2279.508.99%1.1.2.1土地出让金1173.014.63%1.1.2.2其他前期费用1106.494.36%1.2.3预备费654.592.58%1.2.3.1基本预备费314.291.24%1.2.3.2涨价预备费340.301.34%1.2建设期利息237.840.94%1.3流动资金3676.4314.50%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资25349.72100.00%1.1建设投资21435.4584.56%1.2建设期利息237.840.9

33、4%1.3流动资金3676.4314.50%2资金筹措25349.72100.00%2.1项目资本金15641.8661.70%2.1.1用于建设投资11727.5946.26%2.1.2用于建设期利息237.840.94%2.1.3用于流动资金3676.4314.50%2.2债务资金9707.8638.30%2.2.1用于建设投资9707.8638.30%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入26100.0030450.0034800.0043500.002增值税1047.001

34、266.641486.281925.562.1销项税3393.003958.504524.005655.002.2进项税2346.002691.863037.723729.443税金及附加125.64151.99178.36231.073.1城建税73.2988.66104.04134.793.2教育费附加31.4138.0044.5957.773.3地方教育附加20.9425.3329.7338.51综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费15962.7718623.2321283.7026604.622工资及福利费1873.061873.0618

35、73.061873.063修理费416.37416.37416.37416.374其他费用4097.604097.604097.604097.604.1其他制造费用335.82335.82335.82335.824.2其他管理费用295.84295.84295.84295.844.3其他营业费用3465.943465.943465.943465.945经营成本22349.8025010.2627670.7332991.656折旧费1135.341135.341135.341135.347摊销费23.4623.4623.4623.468利息支出475.69475.69475.69475.699总

36、成本费用23984.2926644.7529305.2234626.149.1其中：固定成本6148.466148.466148.466148.469.2可变成本17835.8320496.2923156.7628477.68固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值10295.019806.009316.998827.988338.971.2当期折旧费489.01489.01489.01489.01489.011.3净值9806.009316.998827.988338.977849.962机器设备152.1原值10205.279558.948912.

37、618266.287619.952.2当期折旧费646.33646.33646.33646.33646.332.3净值9558.948912.618266.287619.956973.623合计3.1原值20500.2819364.9418229.6017094.2615958.923.2当期折旧费1135.341135.341135.341135.341135.343.3净值19364.9418229.6017094.2615958.9214823.58无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1173.011173.011173.011173.

38、011173.011.2当期摊销费23.4623.4623.4623.4623.461.3净值1149.551126.091102.631079.171055.71利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入26100.0030450.0034800.0043500.002税金及附加125.64151.99178.36231.073总成本费用23984.2926644.7529305.2234626.144利润总额1990.073653.265316.428642.795应纳所得税额1990.073653.265316.428642.796所得税497.52913

39、.321329.112160.707净利润1492.552739.943987.316482.098期初未分配利润0.001343.303674.916896.009可供分配的利润1492.554083.247662.2213378.0910法定盈余公积金149.25408.32766.221337.8111可供分配的利润1343.303674.916896.0012040.2812未分配利润1343.303674.916896.0012040.2813息税前利润2963.285042.277121.2211279.18项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流

40、入0.0026100.0030450.0034800.0043500.001.1营业收入0.0026100.0030450.0034800.0043500.002现金流出21435.4524681.3025529.8930422.5934325.652.1建设投资21435.450.002.2流动资金2205.86367.642573.501102.932.3经营成本22349.8025010.2627670.7332991.652.4税金及附加125.64151.99178.36231.073所得税前净现金流量-21435.451418.704920.114377.419174.354累计所得税前净现金流量-21435.45-20016.75-15096.64-10719.23-1544.885调整所得税740.821260.571780.312819.806所得税后净现金流量-21435.45921.184006.793048.307