财务职责分工

1、河北 * 股份有限公司财务部岗位职责为规范管理，明确职责，为岗位考核提供依据，特制定本制度。一、财务经理主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部日常管理工作，监督执行财务计划，完成公司财务目标。工作内容：1、根据公司中、长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准；2、建立、健全财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制；3、主持财务报表及财务预决算的编制工作，为公司决策提供及时有效的财务分析，保证财务信息对外披露的正常进行，有效地监督检查财务制度、预算的执行情况以及适当及时的调整；4、对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税

2、务申报以及年度审计工作；5、比较精确地监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构，统筹管理和运作公司资金并对其进行有效的风险控制；6、对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制；7、与财政、税务、银行、证券等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系；8、向上级主管汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况，为集团高级管理人员提供财务分析，提出有益的建议；9、财务人员的招聘，部门内部人员工作考核。二、总账会计分析、研究会计数据，准备财务报告，向管理层提供财务信息。工作内容：1、协助财务经理制定业务计划、财务预

3、算、监督计划；2、审核、编制会计凭证，整理保管财务会计档案；3、登记保管各种明细账、总分类账；4、定期对账，如发现差异，查明差异原因，处理结账时有关的账务的调整事宜；5、分析财务结构，编制会计报告、报表；负责编制公司财务预算及财务部门费用预算；6、具体执行资金预算及控制预算内的经费支出，管理往来账、应收、应付款、固定资产、无形资产，每月计提核算税金、费用、折旧等费用项目；7、完成财务经理交办的其他工作。三、成本会计收集成本计算资料，编制成本计算表，为生产管理提供财务数据。工作内容：1、负责公司的成本核算，每日上报成本日报，各项费用按使用部门及费用性质进行分配；2、做记账凭证并登账；3、月末对库

4、存盘点数据进行核实，对费用进行核算；4、统计各项费用的指标考核结果并上报经理；5、根据成本构成和历史数据、行业平均指标进行公司的成本分析，并编制分析报告；6、月度、年度生产经营计划的编制，并根据实际情况对经营计划进行调整；7、按时、按质、按需提供内部管理报表，对公司经营状况和预算执行情况进行分析；8、按照权责发生制计提折旧、分摊费用；9、固定资产的建账与核算。10、完成财务经理交办的其他工作。四、往来会计1、预付、应付款的审核、核算工作；2、预付款发票、收据的收集、敦促；每月10 号前将超期未到票据的上报部门主管；3、预付、应付款核销；4、定期进行预付、应付款的对账工作，月末对预付、应收账款进

5、行分析编制报表并上报部门主管；5、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理；根据销售出库单做销售发票并上账。6、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细台帐（按合同号）；7、做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐；8、负责对客户开具发票情况的审核；负责对照单项工程项目进度款支付情况对该工程材料款支付进行审核；9、日常费用的审核；10、编制会计凭证、会计档案的归档；11、合同的登记、录入；12、完成财务经理交办的其他工作。五、物资会计通过 k3 系统清晰的获知各供应商应付款，已开发票，未开发票

6、及开票日期等信息，确保【采购发票】数据的准确、及时、有效、可查；解决异常发票管理混乱的局面，提高工作效率。工作内容：1、根据合同、磅单、结算单、质检报告、外购入库单、发票根据实际计算数量金额对【采购发票】进行修改确认；2、根据采购发票进行核算并生成会计凭证；3、对专用发票制表登记，与税务会计的进项税金的进行核对；4、根据废钢结算单录入当日的废钢外购入库单并打印。4、月末未到票的外购入库单与k3中未勾稽单据进行核对；5、月末对库存盘点数据进行核实；6、完成财务经理交办的其他工作。六、税 务会计办理公司与税务相关的各种业务，确保企业税务目标的实现。工作内容: 1、协助财务主管组织拟订企业整体税务计

7、划；2、协助推进实施企业的税务计划，确保企业税务目标的实现；3、根据国家税收、财务政策对企业税务实际问题提出建议和可行性方案；4、发票认证、开具、购买，国地税的申报等日常事务；4、承办有关税务方面的其他事务；5、及时了解掌握国家、地方的财税政策。六、统计员组织、监督、指导完成各类统计报表，并提交上级领导。工作内容 : 1、建立统计报表体系；2、汇总统计分析所需信息，整理、分析统计资料；3、建立相关的统计分析模型；4、组织公司的统计报告，检查统计数据的完整性、正确性，向公司经理层报告月统计结果，并按上级主管部门要求报送规定的报表；5、 磅单、出入库单据、 销售单、出门证等的收集、 整理、核对，为

8、公司提供准确统计数据；6、每日将统计报表数据与账面数据进行核对，保证统计数据与账面一致。（废钢欠款、销售余款、废钢库存、钢坯库存）7、保证资料的安全性。七、出纳员做好货币资金、应收/ 应付票据、税款的收付及记账、结账工作。工作内容 : 1、负责现金的收入保管、支付工作；2、严格按照公司的财务制度报销结算公司各项费用并编制相关凭证；3、及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证；4、及时与银行定期对账；5、根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表；6、配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；7、管理银行账户、网银、承兑汇票、转账支票等银行票据；8、完成其他由上级主

9、管指派及自行发展的工作。在工作中重点注意的事项：1、审核付款时，对应合同登记表、预付账款、应付账款、暂估入库一起查找。2、审核费用时， 费用单据应当面审核。正规发票与白条分开报销。差旅费按公司规定报销。3、审核发票，与合同及外购入库单进行核对4、废钢卸货单注明卸货地点。直接卸至炼钢厂的应炼钢厂陈厂长签字，承包后内部废钢切割入库需陈厂长签字确认。从废钢车间倒运至炼钢厂的需陈厂长签字。5、制氧等需要计入炼钢承包成本的均需陈厂长签字确认。生产成本中需要公司承担的加上韩总审批。6、审核外购入库单（部门检验人员和库管签字），要求有随货同行（对方送货人和供销签字）、磅单（司磅员在磅单上手工签字）、对方的质检报告、我方的质检报告（如有需检验