KIS专业版上应用模拟练习案例

1、金蝶产品培训教材 KIS专业版上机操作练习题账套管理练习练习一：建账目的：掌握建账的基本程序及注意事项要求：按照下述资料在KIS专业版系统中建立账套并对其进行系统设置。资料数据：1. 新建账套存放路径：c:program fileskingdeekis账套文件名：辉煌账套名称：辉煌工业有限公司行业：股份制企业应用模式：标准财务+业务模式记账本位币：人民币会计科目架构：6-2-2-2-2-2会计期间界定方式：自然月份账套启用期间：2005年1月练习二：账套恢复与备份目的：掌握账套恢复与备份操作与注意点要求：根据练习一建立的账套对其进行恢复与备份处理。资料数据：1. 账套备份备份账套号：系统自动指

2、定账套文件名：辉煌备份路径：c:program fileskingdeekis（学员也可以根据业务需要指示保存路径）文件名称：辉煌工业有限公司 2. 账套的恢复是备份的逆过程。系统初始化练习练习一：系统设置目的：掌握KIS专业版系统的设置事项要求：按照下述资料在KIS专业版系统设置系统的属性。资料数据：辉煌工业有限公司，股份制企业，使用自然月份做会计期间，2005年1月使用KIS专业版系统。练习二：用户管理目的：掌握用户管理的配置要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置用记权限管理。资料数据：增加用户 编号用户名是否管理员安全码隶属于（组）权限职员类别001张健是23456Administr

3、at组办公室全部财务+业务权限管理人员002张娟否12345财务科全部财务管理人员003赵立否34567采购部采购管理人员004李娜否54321销售部销售管理人员005王林否45678仓库仓存一般员工练习三：基础资料设置目的：掌握KIS专业版系统的基础资料设置要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置基础资料。资料数据：财务基础资料及初始余额基本情况：公司于2005年1月使用KIS专业版；科目体系使用企业会计科目；该公司记账本位币为【人民币】；会计期间采用自然年度会计期间；凭证字：【记】；结算方式有“电汇”、“汇票”、“承兑”“支票”客户资料：客户代码客户名称客户地址联系电话联系人001长城公

4、司北娜002天达公司广娜供应商资料：供应商代码供应商名称供应商地址联系电话联系人001百事达公司广州1234567赵立002华硕公司深圳4321565赵立003LG公司上海7895646赵立004IBM公司北京8524136赵立公司部门：01办公室；02财务科；03供应科；04销售科；05仓库；06 生产科。公司员工资料：编码姓名部门职员类别001张健办公室管理人员002张娟财务部管理人员003赵立采购部管理人员004李娜销售部管理人员005王林仓库一般员工增加或修改会计科目科目代码科目姓名外币核算期末调汇核算项目1002.01建行100

5、2.02中行1133其他应收款职员1131应收账款往来单位1211原材料1243库存商品2121应付账款往来单位5502.01公司经营费5502.02办公费部门5502.03工资和福利部门/职员5502.04折旧费部门5502.05维修费部门5502.06劳动保险费职员科目余额表（年初的期初余额）科目名称本期累计借方发生额本期累计贷方发生额方向期初余额本年损益实际发生现金(1001)借5000.00银行存款(1002)借1105000.00 建行(1002.01)借1000000.00中行(1002.02)借105000.00应收账款(1131)借 100000.00 长城公司 天达公司100

6、000.00其他应收款(1133)借 张健 赵立原材料(1211)借1200000.00库存商品(1243)借1000000.00待摊费用(1301)借1000.00报刊杂志费(1301.02)借1000.00固定资产(1501)借 700000.00累计折旧(1502)贷 10000.00短期借款(2101)贷150000.00应付账款(2121)贷30000.00 华硕30000.00应交税金(2171)贷 应交增值税(2171.01)贷 进项税额(2171.01.01)借 销项税额(2171.01.02)贷长期借款（2301）贷1530000.00建行（2301.01）贷1530000.

7、00实收资本(3101)贷1785500.00本年利润(3131)贷500000.00生产成本(4101)借12000.00基本生产成本(4101.01)借12000.00主营业务收入(5101)贷主营业务成本(5401)借管理费用(5502)借 公司经费(5502.01)借 办公费(5502.02)借 工资及福利(5502.03)借折旧费(5502.04)借维修费(5502.05)借劳动保险费(5502.06)借合 计固定资产初始数据2004年11月5日购入的机床生产线2套，11月30日入账，固定资产编码SC001及SC002，原值合计700，000元，预计使用5年，采用平均年限法计提折旧，

8、预计净残值10000元，生产科使用。固定资产明细资产编码SC001SC002名称机床机床固定资产科目15011501累计折旧科目15021502减值准备科目15051505增加方式购入购入类别生产设备生产设备使用部门生产科生产科使用状态使用中使用中入账原值350000350000折旧方法平均年限平均年限预计使用期间6060折旧费用对方科目5502.045502.04减值准备对方科目55015501期初原值350000350000已提折旧500050000净残值50005000出纳初始数据（年初现金、银行存款期初余额，年初的银行存款余额调节表）年初库存现金5000元年初银行日记账余额1，105，

9、000元，银行对账单余额1，130，000元。年初的银行存款余额调节表银行日记账余额1，105，000银行对账单1，118，000+银行已入企业未入13,000+企业已入银行未入-银行已付企业未付-企业已付银行未付合计1,118,000合计1，118，000业务基础资料及初始余额增值税率为17%；辉煌工业有限公司的产品业务分别是由销售科、供应科、生产科和仓库操作的，记账、核对和计算成本由财务部门操作；计量单位资料：设置6个计量单位组计量单位组默认计量单位辅助计量单位重量组公斤（001）1吨（002）1000数量组件（003）1箱（004）50其中1吨=1000公斤 1箱=50件仓库（存放地点）

10、：001原料库；002成品库；存货资料：代码名称会计科目计价方法计量单位可否销售销售收入销售成本存货科目001甲材料1211加权平均吨原材料002乙材料1211移动平均吨原材料101A产品1243先进先出件是51015102库存商品102B产品1243加权平均箱是51015102库存商品存货余额表（库存商品及原材料年初的期初数量和期初金额等）编码数量余额金额批次信息001500550000002300180000101160800000全部为去年4月底完工入库10210200000去年4月份分两次购入的，4件80000，6件120000财务管理练习练习一：账务管理目的：掌握账务管理中凭证、常用

11、账簿、期末结账的处理事项要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行包括录入记账凭证、查询报表财务的账务管理。资料数据：1. 记账凭证的录入、查询和审核1.1 1月5日，从工商银行提取现金1000元，现金支票号：1000011.2 1月6日，收到长城公司的欠款，20000元支票入工行账户。支票号码1000021.3 1月8日，用现金代垫向天达公司发货的运费1000元，业务编号10011.4 1月20日，收到天达公司工商银行转账1000元，业务编号1001，支票号码1000031.5 1月30日，录入本月发生的制造费用10000元（工商银行存款支付）摘要借方科目借方金额贷方科目贷方金额提取现金现金

12、1000工商银行存款1000收到长城公司的欠款工商银行存款20000应收账款20000代垫向天达公司发货的运费应收账款1000现金1000收到天达公司工商银行转账工商银行存款1000应收账款1000制造费用制造费用10000银行存款100001.6 审核录入的凭证1.7 凭证过账2. 常用账簿2.1 查看1月份的总分类账，并导出2.2 查看1月份的明细分类账，并导出2.3 查看1月份的应收账款多栏账，并导出3. 往来核销3.1 将本月和天达公司之间发生的业务进行核销处理3.2 查看本月和天达公司之间的业务往来4. 期末结账4.1 使用自动转账的方法将本月发生的制造费用全部转入辅助生产成本科目4

13、.2 将本月的损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证4.3 进行期末结账处理练习二：出纳管理目的：掌握现金日记账、库存现金盘点、现金对账、现金日报表的操作要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行出纳管理的操作资料数据：1. 现金管理1.1 在现金管理系统中录入1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：12341.2 从总账导入剩余凭证1.3 1月30日，公司保险箱内有100元现金共30张，50元现金20张进行现金盘点操作，生成现金盘点单1.4 1月31日会计进行现金对账操作2. 银行存款管理2.1 在银行存款管理系统中录入1月2日从银行提取现金1000元，

14、现金支票号：1234。2.2 从总账导入剩余的凭证2.3 按照下表输入银行对账单数据日期摘要结算方式结算号借方金额贷方金额2005-1-2提现支票1234￥1,000.00￥0.002005-1-6收到长城公司欠款￥0.00￥20,000.002005-1-20收到运输费用￥0.00￥1,000.002005-1-30制造费用￥10,000.00￥0.002.4 进行银行对账操作2.5 进行银行存款与总账对账操作3. 支票管理3.1 1月10日从工商银行购置转账支票10张，转账支票号：1000111000203.2 采购部赵立1月20日领用工商银行转账支票1张，转账支票号：100011，限额1

15、0000元。3.3 采购部赵立1月20日领用的工商银行转账支票1张，转账支票号：100011，已经付款并报销，在支票管理系统中进行已领用支票的报销操作。4. 期末结账4.1 完成本期的出纳管理系统结账操作练习三：报表与分析目的：掌握常见会计报表的制作和分析要求：按照下述资料在KIS专业版系统中实现会计报表的制作和输出资料数据：1. 报表管理1.1 制作一张客户业务发生明细表1.2 查看资产负债表和利润表并输出1.3 制作现金流量表并输出练习四：工资管理目的：掌握工资管理系统基础资料设置、工资日常处理、报表的查询等事项要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行工资管理系统的操作。资料数据：1.

16、工资管理的基础资料1.1 建立工资类别： 类别名称：全体员工 是否多币别：否币别：人民币是否银行代发：是是否代扣所得税：是是否扣零：否1.2 导入并新增部门：工程部1.3 新增市场部员工：李松1.4 新增币别：美元1.5 增加银行资料： 代码名称账号长度1001建行天河支行101.6 工资项目设置 项目名称类型位数属性职员代码文字其他职员姓名文字其他部门文字其他基本工资数值2增项奖金数值2增项加班数值2增项独补数值2增项病假数值2减项事假数值2减项应发合计数值2增项代扣所得税数值2减项医疗保险数值2增项养老保险数值2增项扣款合计数值2减项实发合计数值2增项个人账号文字其他1.7 工资计算公式设

17、置 公式名称：全体员工应发合计=基本工资+奖金+加班+独补扣款合计=病假+事假+代扣所得税+医疗保险+养老保险实发合计=应发合计-扣款合计 2. 工资日常业务处理2.1 工资录入-设置工资数据输入过滤器： 过滤器名称：全体员工 计算公式：全体员工工资项目：全选1.5中给定的工资项目职员姓名基本工资奖金加班独补应发合计病假事假代扣税医疗保险养老保险扣款合计实发合计张健1800200040042003690张娟14009003201526352867.5赵立12006704102280902462.5李娜900110032023203801836王林90010004801523953075李松15

18、0016001531152772.52.2 工资计算：利用“工资计算”功能计算工资。注意：“工资计算”功能除了可对工资进行计算外，还可作工资数据复制的工作。当工资表中有一些诸如“基本工资”之类每期数值基本保持不变的项目数据时，在“工资计算”模块设置一个名为“固定项目”工资方案，把那些每期数值基本保持不变的工资项目选上，需要时复制到下一期，可减少下一期工资数据录入的工作量。但是此前要先设一个没有任何内容的空白工资公式，以便在工资方案里选其为计算公式。2.3 所得税计算：设置工资所得税过滤器： 过滤器名称：全体员工 计算公式：全体员工 名 称个人所得税计算税率类别含税级距税率所得项目应发工资所得计

19、算应税所得=应发合计-独补-医疗保险-养老保险所得期间2005-01外币币别人民币基本扣除800将计算出的个人所得税引入工资修改模块当中的“代扣所得税”栏中，并保存。2.4 工资费用分配：分配名称工资分配凭证字记部门职员类别工资项目费用科目核算项目类别及明细工资科目核算项目办公室管理人员应付工资5502.03管理费用-工资福利（部门）办公室2151 应付工资无财务部管理人员应付工资5502.03管理费用-工资福利（部门）财务部2151 应付工资无采购部经营管理人员应付工资5501营业费用（部门）采购部2151 应付工资无销售部经营管理人员应付工资5501营业费用（部门）销售部2151 应付工资

20、无仓库一般人员应付工资5501营业费用（部门）仓库2151 应付工资无3. 报表查询处理3.1 查询工资条3.2 查询工资发放表3.3 查询工资其他类报表练习五：固定资产目的：掌握固定资产管理系统基础资料设置、固定资产日常处理、报表的查询等事项要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行固定资产管理系统的操作。资料数据：1. 固定资产的基础资料1.1 新增固定资产变动方式：代码方式名称凭证字摘要对方科目002.004报废记报废固定资产固定资产清理注意：已使用的固定资产变动方式不能删除。1.2 使用状态：使用系统默认的状态（学员也可以新增）1.3 折旧方法：使用系统默认的状态（学员也可以新增）1.

21、4 存放地点：代码名称01办公室02仓库03生产科1.5 固定资产卡片类别管理代码名称使用年限净残值率计量单位预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目卡片编码规则是否计提折旧001房屋及建筑物505%幢动态平均法161165FW-不管使用状态如何一定提折旧002交通工具103%辆工作量法161165JT-由使用状态决定是否提折旧003生产设备103%台双倍余额递减法161165SC-由使用状态决定是否提折旧004办公设备55%平均年限法161165BG-由使用状态决定是否提折旧2. 固定资产日常业务处理：2.1 固定资产卡片新增：资产编码BG-001名称电脑类别办公设备计量单位台数量3变动日期20

22、05.1.15存放地点办公室经济用途经营用使用状态正常使用变动方式购入使用部门财务部折旧费用科目管理费用-折旧费币别人民币原币金额24,000购进累计折旧无开始使用日期2005.1.20已使用期间0累计折旧金额0折旧方法平均年限法（第一种）2.2固定资产变动-清理：将SC-001固定资产卡片中的1台车床报废。清理日期清理数量清理费用残值收入变动方式2005.1.20150034，9500报废2.3 计提折旧：对SC-001与SC002机床进行计提折旧处理。24 固定资产凭证管理：利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。25 与总账对账利用“与总账对账”功能，核对固定资产系统账簿是

23、否与总账系统的固定资产账簿一致。3. 报表查询处理3.1 查询固定资产清单3.2 查询固定资产明细账3.3 查询固定资产其他类报表业务管理练习练习一：采购管理目的：掌握KIS采购管理日常业务处理工作，熟悉三种单据的操作要求：1、根据以下业务资料进行采购系统各种业务单据制作2、进行采购发票审核3、掌握各种账表的查看技巧资料数据：1. 采购报价百事达公司对甲材料订货在100以内，报价为1100元，100200（含100），报价为1000元，公司要求最高采购价格不得高于1200元。2. 采购日常业务处理2.1 采购部采购人员赵立于2005年1月3日向百事达公司订购甲材料100，单价1000元（不含税

24、价）。2005年1月5日货到，仓库管理员王林入库(原料库)。2005年1月8日百事达公司开出增值税发票。2.2 采购部采购人员赵立于2005年1月10日向华硕公司订购乙材料3000，单价600元(不含税价)；甲材料200，单价980元(不含税价)。2005年1月11日货到，当日仓管人员王林入库(原料库)。发票当月未收到。2.3 仓管人员王林发现2005年1月5日向百事达公司订购的甲材料20有质量问题，决定于2005年1月6日从原料库退货。2005年1月30日百事达公司开出红字增值税发票。操作要点：1.单据录入时如需“关联”其他单据生成，可通过“XX单号”选择所需的单据，但要注意“关联”所选择的单据必须经过审核。2.发票审核时，发票必须是当期的单据，否则无法审核。练习二：销售管理目的：掌握KIS销售管理日常业务处理工作，熟悉三种单据的操作要求：1、 根据以下业务资料进行销售系统各种业务单据制作2、 进行销售发票审核3、 掌握各种账表的查看技巧资料数据：1. 销售报价长城公司订购A产品，如果订货在10以内，报价为5500元，如果订货在11-50内，报价为5400元，如果订货在51套以上，报价为5300元。2. 销售日常业务处理2.1 长城公司于2005年1月10日向销售部销售人员李娜订购A产品50件，销售价5400元（不含税