浅谈单位住房公积金制度改革

1、浅谈单位住房公积金制度改革【摘要】近年来，随着我国经济的快速增长和城乡 一体化进程的加快，人民生活水平得到进一步提升，老百姓 对住房的需求进一步增长，由此拉动房地产业的发展。如今, 通过购房改善自己居住条件，提髙生活品味已成为老百姓生 活的重要内容之一。但随着房价逐年提高，单位职工购房压 力也随之增大，而办理住房公积金转款或贷款手续可以有效 缓解购房压力。然而各个单位职工住房公积金缴存比例不规 范、缴存额差距较大，因此在执行住房公积金政策过程中存 在一些问题，这即影响到社会保障制度的持续、健康发展， 又直接损害职工切身利益。关键词：房地产、购房、住房公积金、缴存比例、待遇 中图分类号：f293

2、.3我国的住房公积金制度是为了解决广大职工的住房问 题而建立的一项重要的社会保障制度，其设立宗旨是国家支 持的一种社会自助形式，通过金融互助，增强缴存公积金职 工的购房支付能力。单位的住房公积金是指在职工及职工所 在单位按照比例缴存的长期住房储金，它是保障性和互助性 的职工个人住房基金，归职工个人所有。住房公积金转款是 将职工个人帐户住房公积金款项通过购买合同以及房产公 司及单位开具证明到住房资金管理中心办理转款手续；住房 公积金贷款是指政府部门所属的住房资金管理中心运用公 积金，委托银行向购买自住住房的住房公积金缴存人和离退 休职工发放的优惠贷款，经过借款申请、审批借款、办理借 款手续，贷款

3、使用及偿还等步骤。一、住房公积金性质特点（一）保障性，建立职工住房公积金制度，为职工较快、 较好地为解决住房问题提供了保障；（二）互助性，建立住房公积金制度能够有效地建立和 形成有房职工帮助无房职工的机制和渠道，而住房公积金在 资金方面为无房职工提供了帮助，体现了职工住房公积金的 互助性；（三）长期性，每一个城镇在职职工自参加工作之日起 至退休或者终止劳动关系的这一段时间内，都必须缴纳个人 住房公积金；职工所在单位也应按规定为职工补助缴存住房 公积金。二、当前库车县住房公积金政策执行中存在的问题及原 因（一）是缴存基数差异大。根据阿克苏地区住房公积 金缴存、提取暂行管理办法职工住房公积金缴存基

4、数上限 原则上不超过地区统计部门公布的上一年度全地区职工月 平均工资总额的2倍至3倍。职工当年住房公积金月缴存额 为职工本人上一年度月平均工资乘以缴存比例。职工工资总 额构成按国家有关部门规定的工资总额口径计算。职工工资 总额主要由：计时工资、计件工资、奖金（含单位年度考核 工资，即第十三个月的工资）、津贴和补贴、加班加点工资、 特殊情况下支付的工资等。但是由于住房公积金管理条例 未规定缴存基数的上限，加之地区不同行业和单位之间的工 资收入差距悬殊，造成缴存基数差距大。（二）是缴存比例差距大。根据文件精神，地区住房公 积金单位和职工缴存比例最低不低于5%,最高不高于12%o 未经地区管委会批准

5、，单位不得擅自提高或降低本地已规定 的缴存比例。但由于近几年不同行业、企业的收入差距拉大, 行政及事业单位还在严格执行此规定，但是企业因自己挣 钱，所以没有严格限定，各地企业执行的住房公积金占职工 工资收入的比例由5%到20%不等，差距比较大缴存基数高的 单位，其缴存比例也普遍偏高，最高达20%,而缴存基数低 的单位其缴存比例仅为5%,相差达4倍。（三）是缴扣住房公积金衔接不畅。由于某些单位住房 公积金的缴存由人事部门办理，工资中代扣住房公积金又是 财务部门，两个部门应每月及时对帐，如缴扣住房公积金有 出入时，应每月查帐，及时调整，但实际工作中两个部门总 是各做各的工作，不会共同把关，造成每月

6、摊销住房公积金 出现余额，只有财务人员自己查帐，没有及时解决衔接问题。（四）使用率不高。一是贷款手续繁琐、限制多，门槛 高；二是支取条件严格，提取数受到限制；三是部分地区房 价绝对水平较低，消费者还不习惯负债消费，一般都通过自 筹资金一次性付款，造成地区公积金只存不用，使用效率偏 低；四是住房公积金政策性住房金融优势不明显，表现在与 商业银行贷款利率差距较小，又受到贷款额度的限制，这也 在很大程度上影响了购房者选择公积金贷款。（五）覆盖面窄，受惠人数少。目前单位只是对正式在 编人员缴纳公积金，而对聘用员工不缴纳公积金。许多私营、 民营企业没有参加到公积金体系中，另外城镇个体工商户、 自由职业人

7、员、外来务工人员、农民等目前尚未纳入公积金 缴存范围的群体。三、对策及建议针对目前库车县现有住房公积金制度建设、资金管理和 使用方面存在的缺陷和问题，应进一步完善住房公积金方面 的制度，加强管理，在保证资金安全的前提下，提高资金的 使用率。（一）加强住房公积金的归集、使用和管理住房公积金管委会应切实履行起职责，尽快按照要求， 规范缴存基数，坚决杜绝擅自扩大缴存基数、超比例缴存公 积金问题，避免公积金中心成为缴存单位工资外发放薪金补 贴的渠道。（二）健全单位内部住房公积金管理制度。建立单位内 部住房公积金管理制度，严格把关住房公积金的缴扣程序。（三）提高贷款限额，放宽贷款条件，降低贷款利率一是提高贷款限额。各个地方应根据当地社会经济发 展、人民生活水平和房地产市场的具体情况，及时调整贷款 限额。二是放宽贷款条件。可参照商业银行的住房贷款发放条 件，适当降低个人购房的首期付款金额，。三是降低贷款利率。公积金贷款是政策性贷款，带有保 障性质，因此应适当拉大与商业贷款利率差距，减少中低收 入家庭的购房支付负担，或实行差别利率，对于购买自住、 小户型低