excel在财务管理中的应用练习题1

1、错品用。*期末复习练习题一、选择题（1）1.资金的时间价值是指（）A.现在所拥有的资金在将来投资时所能获得的收益B.资金随有时间的推移本身能够增值C.资金在生产和流通过程中随时间推移而产生的增值D.可用于储蓄或贷款的资金在储蓄或贷款时所产生的利息2、例如年利率为6%如在第四年年末彳#到的本利和为 1262.5元，则第一年 年初的投资为多少？A. 990 B.999C.1000.02 D.1110.033、例如连续5年每年年末借款1000元，按年利率6%+算，第5年年末积累 的借款为多少？A. 5200 B.5637.09 C.5100.02 D.5600.034、例：当利率为10%寸，从现在起

2、连续5年的年初等额支付为600元，问与 其等值的现值为多大？A. 2500.07 B.2501.92 C.2600.63 D.2700.455、某企业有期限为5年的金融债券5万元，年息10%还有两年到期； 此时企业急需一笔资金，于是用这5万元的债券到银行请求贴现，银行的贴现 率为11%问该企业可贴现到多少资金？A.7.08B.6.78C.6.68D.6.546、某企业于年初向银行借款50万元购买设备，第一年年末开始还款，每 年还一次，等额偿还，分5年还清，银行借款利率为12%计算每年应还 多少？A. 12.87 B.14.87 C.13.87 D.13.22二、选择题（2）1 .学校准备设立科

3、研基金，现在存入一笔现金，预计以后无期限地在每年年末 支取利息40000元。在存款年利率为8%勺条件下，现在应存款（）元。A. 500000 B . 40000 C . 432000 D . 4500002、甲某拟存入一笔资金以备三年后使用。假定银行三年期存款年利率为5%,甲某三年后需用的资金总额为 34 500元，则在单利计息情况下，目前需存 人的资金为（）元。A. 30 000 B . 29 803. 04 C . 32 857 . 14 D . 31 5003 . 6年分期付款购物，每年年初付款500元，设银行利率为10%该项分期付款相当于现在一次现金支付的购价是（）。A.2395.39

4、 元 B.1895.39元错品用。*C.1934.50 元 D.2177.50元4 .有一项年金,前3年年初无流入,后5年每年年初流入500万元，假设年利率 为10%其现值为（）。A.1994.59B.1566.44C.1813.48D.1423.215.某项目计息周期为半年，名义年利率为8%,则项目的实际年利率为（）A.4%B.8%C.8.16% D.16.64%6、现投资1000元，时间为10年，年利率为8%每季度计息一次，求10年末 的将来值？A. 2208.08 B.2208.04 C.2209.11 D.2208.967.企业采用融资租赁方式租入一台设备，价值 100万元，租期5年，

5、折现率为 10%则每年年初支付的等额租金是（）万元。A. 20 B . 26.98C . 23.98 D . 16.388、某企业在第一年年初向银行借款 100万元，银行规定第一年至第十年每年年 末等额偿还13.8万元，计算这笔借款的利率。A.6.29%B.6.33% C.6.45% D.6.60%9、某人年初存入银行1000元，假设银行按每年10%勺复利计息，每年年末提出200元，则最后一次能足额200元提款的时间是（）A 5年末 B 8 年末C 7 年末 D 9 年末10、某企业在第一年年初和年末分别向银行贷款10万元和8万元，年利率为10%并与银行约定，自第二年起连续五年于年末等额偿还本

6、息。则每年应偿还（ ）A. 4.557 万元B. 4.748 万元C. 5.012 万元D. 5.513 万元11、某企业向银行借款1000万元，其年利率为4%,如按季度计息，则第三年末应 偿还本利和累积为（） 万元A 1127 B 3250 C 3123 D 172112、时代公司目前向银行存入 140 000元，以便在若干年后获得 300 000元， 假设银彳T存款8%每年复利一次。计算需要多少年存款的本利和才能达到 300 000 元？（）A. 9.5 B.9.6C.9.9D.1013、A方案在3年中，每年年初付款100元，B方案在3年中每年年末付100元，若利率10%则二者在第三年年末

7、的终值之差为()。A. 33.1B. 24.87C.133.1D.13.3114、甲公司年初采用融资租赁方式租入设备一台，该设备公允价值3 0万元，租期6年，租赁内含利率为14%,租金每年末支付，求每年应付租金多少？A.6.77B.7.71C.6.98D.7.8615、承上例，设每期租金改在年初付，问每年初应付租金多少？A.6.77B.7.71C.6.98D.7.8616、下列函数返回值为 Y = aX + b方程中斜率a函数有()A、index(linest(knowy' s,know' s),1,1)B、index(linest(knowy' s,know'

8、 s,true,true),1,1)C、slope(know-y ' s,know-x ' s)D、intercept(know-y ' s,know-x ' s)答案：ABC17、下列描述正确的有()。A、模拟运算中写入公式单元格位置是模拟运算表外任意单元格。B、单变量求解可用于求解含有一个变量的方程。C、规划求解可用于求解方程组问题。D、模拟运算是用于财务模拟预测的工具。答案：BC三、填空题1、在年利率为4.5%的情况下，6年期的复利现值系数为()。2、在年利率为3.5%的情况下，6年期的复利终值系数为()。相品3、如果年利率为6%如在第四年年末彳#到的本利

9、和为 220万元，则第一年年初 的投资为多少？（）。4、某企业有期限为11年的金融债券10万元，年息10%还有2年到期；此时 企业急需一笔资金，于是用这10万元的债券到银行请求贴现，银行的贴现率为 11%问该企业可贴现到多少资金？（）。5、企业采用融资租赁方式租入一台设备，价值 100万元，租期5年，折现率为 10%则每年年末支付的等额租金是（）万元。6、投资5000元，时间为10年，年利率为6%每季度计息一次，求10年末的 将来值？7、有一项年金，前4年年初无流入，后5年每年年初流入500万元，假设年利率 为11%,其现值为（）。8、某项目计息周期为月，实际年利率为10%,则项目的名义年利率

10、为（）。9、某企业在第一年年初和年末分别向银行贷款 8万元和10万元，年利率为10% 并与银行约定，自第二年起连续五年于年初等额偿还本息。则每年应偿还（ ）。10、某企业拟向国外银行商业贷款 1500万美元，5年后一次性还清。现有一家 美国银行可按年利率17%?出，按年计息。另有一家日本银行愿按年利率16%也出，按半年计息：问该企业从哪家银行贷款较合算？11、某企业在第一年年初向银行借款 100万元，银行规定第一年至第十年每年 年末等额偿还13万元，计算这笔借款的利率。12、某人年初存入银行110万元，假设银行按每年10%勺复利计息，每年年末提 出16万元，则最后一次能足额16万元提款的时间是

11、（）年末。13、当利率为10%（寸，从现在起连续5年的年末等额支付为600元，问这笔资金 的初值为多少（）元？14、老王现在存入一笔现金，预计以后无期限地在每年年末支取400元生活费。在存款年利率为5%勺条件下，现在应存款（）元。15、甲某拟存入一笔资金以备三年后使用。 假定银行三年期存款年利率为 4.5 % , 甲某三年后需用的资金总额为 300万元，则在单利计息情况下，目前需存人的 资金为（）元。16、某企业于年初向银行借款50万元购买设备，第一年年初开始还款，每年还一次，等额偿还，分5年还清，银行借款利率为9%计算每年应还（） 万元?17 （1）、某企业12个月某产品的生产量（X）与生产

12、成本（Y）的有关资料如 下，利用线性回归模型建立预测方程为（）。（此题可变形为利用指数回归）年份2014年实际月份123456789101112销售额（万元）35032032034037040045050055065075085017 （2）、某企业12个月某产品的生产量（X）与生产成本（Y）的有关资料如 下，利用图形建立预测方程为（）。年份2014年实际月份123456789101112销售额（万元）35032032034037040045050055065075085018、根据以下资料利用回归分析工具拟合回归方程，提取 x1系数的函数应为（），提取x2系数的函数应为（）,提取固定成本函数

13、（），提取R2的函数为（）。（此题可变形为已知回归分析表求函数系数）年份2014年实际月份123456789101112人口数（X,千人）274180375205861955343037223626598每户总收入（X2,元）245032543802283823472137256040204427266037823008冰箱销售额（Y,千元）162120223131671165525223214416981四、判断题（均可变形）1、规划求解工具只能对线性模型进行回归预测分析（）。答案：错误2、模拟运算可用于计算年金终值系数表（）。答案：正确3、高级筛选条件表示或关系的话，需要将条件写入同行中（

14、）答案：错误4、函数 countif（B1:B5,>7000） 语法有问题（）。答案：正确5、vlookup函数可以进行精确查找也可以进行模糊查找（）。答案：正确6、单元格“ Sheet3!F3”是相对引用列，绝对引用行的混合引用（）。答案：错误7、若令函数 CUMIPMTrate,nper,pv,start-period,end-period,type）的返回值为正数，需要将其参数PV设置为负数（）。答案：错误8、XIRR函数中，参数VALUES必须有且仅有一个负数（）。答案：错误五、计算分析题1、老王还有10年退休，他准备从现在开始每年存入银行一笔钱，期望在退 休后的20年里每年年底

15、可以领取5000元的生活费，那么在利率为5%勺 情况下，他每年底需要存入银行多少钱？4954.0142、某公司拟购置一处房产，房产公司提出两种付款方案：（一）从现在起，每年年末支付 20万元，连续支付10次，共200万元 （二）从第5年开始，每年年初支付25万元，连续支付10次，共250 万元要求： 假设该公司的资金成本率（即最低报酬率）为10%你认为该公司应该选择哪个方案？方案 1 , PV=122 89 方案2, PV=115.413、某企业预购买一台设备，现有三种彳款方式：8%（一）一次性在第一年初支付 24万（二）每年年初付5万，连续付5年PV=21.56（三）第1.2年每年年末各付4万，第3-5年年末各付6万PV=20.394.某企业拟向国