江南大学金融学商业银行管理详解.

1、制作：制作：Hrcfm制作：制作：Hrcfm第三章第三章 商业银行负债业务管理商业银行负债业务管理商业银行管理学商业银行管理学 3本章目录本章目录 学习指引学习指引 第一节第一节 商业银行负债业务管理的性质与构成商业银行负债业务管理的性质与构成 第二节第二节 商业银行存款管理商业银行存款管理 第三节第三节 商业银行借入资金的管理商业银行借入资金的管理 第四节第四节 案例分析案例分析 复习思考题复习思考题 4学习指引学习指引主要内容：主要内容：商业银行负债商业银行负债的性质、构成；商业银行存款的性质、构成；商业银行存款管理的目标、存款的成本管理管理的目标、存款的成本管理与商业银行存款的定价；商业

2、与商业银行存款的定价；商业银行借入资金的渠道与借入资银行借入资金的渠道与借入资金时应考虑的因素。金时应考虑的因素。学习重点：学习重点：商业银行负债的商业银行负债的性质；商业银行负债的构成；历性质；商业银行负债的构成；历史数据加权平均成本法及预计加史数据加权平均成本法及预计加权平均成本法在商业银行存款成权平均成本法在商业银行存款成本计算中的应用；商业银行借入本计算中的应用；商业银行借入资金应考虑的因素。资金应考虑的因素。 5第一节第一节 商业银行商业银行负债业务管理的性质与构成负债业务管理的性质与构成本节主要知识点：本节主要知识点： 商业银行负债的性质商业银行负债的性质 商业银行负债的构成商业银

3、行负债的构成 6一、商业银行负债的性质一、商业银行负债的性质 商业银行负债的性质可归纳如下：商业银行负债的性质可归纳如下：l负债是银行满足流动性需要的重要手段负债是银行满足流动性需要的重要手段l负债的规模和结构决定其资产的规模和结构负债的规模和结构决定其资产的规模和结构l负债构成社会流通中的货币量负债构成社会流通中的货币量l负债是银行的主要资金来源负债是银行的主要资金来源 7二、商业银行负债的构成二、商业银行负债的构成 商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。l按负债的内容分按负债的内容分 各项存款各项存款各种借款各种借款其他负债其他负债l按负债的流动性

4、分按负债的流动性分流动负债流动负债应付债券应付债券其他长期负债其他长期负债 8各项存款各项存款l我国对存款的分类我国对存款的分类按按存款资金性质存款资金性质及及计息范围计息范围划分：财政性存款和一般划分：财政性存款和一般性存款性存款按按存款期限存款期限长短划分：活期存款和定期存款长短划分：活期存款和定期存款按按存款对象存款对象不同划分：单位存款和个人存款不同划分：单位存款和个人存款l国外常见的存款分类国外常见的存款分类传统种类传统种类：包括活期存款、定期存款、储蓄存款。：包括活期存款、定期存款、储蓄存款。创新种类创新种类：包括可转让支付命令账户（：包括可转让支付命令账户（NOWsNOWs）、自

5、）、自动转账服务账户、超级可转让支付命令账户、货币动转账服务账户、超级可转让支付命令账户、货币市场存款账户、大额可转让定期存单、协定账户、市场存款账户、大额可转让定期存单、协定账户、个人退休金账户个人退休金账户 9各种借款各种借款l同业借款同业借款同业拆借同业拆借抵押借款抵押借款转贴现转贴现l回购协议回购协议l欧洲货币市场欧洲货币市场l向中央银行借款向中央银行借款再贴现再贴现再贷款再贷款 10其他负债其他负债l发行大额可转让定期存单（发行大额可转让定期存单（CDsCDs）面额大（以百万美元为计算单位）面额大（以百万美元为计算单位）存期短（存期短（ 16个月）个月）流动性好（可以转让）流动性好（

6、可以转让）发行采取无记名方式发行采取无记名方式l发行金融债券发行金融债券l结算占用他人资金结算占用他人资金 11商业银行负债构成图商业银行负债构成图 12第二节第二节 商业银行存款管理商业银行存款管理本节主要知识点：本节主要知识点： 商业银行存款管理的目标商业银行存款管理的目标 商业银行存款的成本管理商业银行存款的成本管理 商业银行存款的定价商业银行存款的定价 13一、商业银行存款管理的目标一、商业银行存款管理的目标l保持存款的稳定性保持存款的稳定性%100活期存款平均余额活期存款最低余额活期存款稳定率l降低存款的成本率降低存款的成本率l提高存款的增长率提高存款的增长率活期存款支付总额计算期天

7、数活期存款平均余额活期存款平均占用天数%100各项存款数量营业成本利息成本存款成本率%100上期存款量上期存款量本期存款量存款增长率 14商业银行存款管理的目标（续）商业银行存款管理的目标（续） 15二、商业银行存款的成本管理二、商业银行存款的成本管理l商业银行存款成本的构成商业银行存款成本的构成利息成本利息成本营业成本营业成本资金成本资金成本可用资金成本率可用资金成本率存款加权平均成本率存款加权平均成本率边际成本边际成本%100存款资金营业成本利息成本存款资金成本率%100可用资金数额营业成本利息成本可用资金成本率QXQXQTCMC 16商业银行存款成本的管理商业银行存款成本的管理( (续续

8、) )l商业银行存款成本的计算商业银行存款成本的计算历史数据加权平均成本方法历史数据加权平均成本方法预计加权平均成本方法预计加权平均成本方法 17历史数据加权平均成本方法历史数据加权平均成本方法%100 活期存款平均余额活期存款利息总额活期存款加权平均利率%86. 000080006%5 . 1000800006 活期存款平均余额活期存款成本总额率活期存款加权平均成本 l历史数据加权平均成本方法的运用历史数据加权平均成本方法的运用以以表表3-13-1为例说明该方法的运用为例说明该方法的运用根据根据表表3-13-1的数据资料，计算有关负债的历史加权成本的数据资料，计算有关负债的历史加权成本%27

9、. 400080006%4 . 40008%1 . 40006 18历史数据加权平均成本方法历史数据加权平均成本方法( (续续) )有息负债平均余额有息负债平均余额有息负债利息总额有息负债利息总额有息负债加权平均利率有息负债加权平均利率 全部负债平均余额全部负债平均余额全部负债成本总额全部负债成本总额率率全部负债加权平均成本全部负债加权平均成本 %82. 20006000903692 %12.4000907083 19预计加权平均成本方法预计加权平均成本方法预期余额预期余额资金成本率率预计全部资金加权成本 %34.40001160405 %80. 5950860405盈利资产总成本盈利资产保本

10、收益率l预计加权平均成本方法的运用预计加权平均成本方法的运用以以表表3-23-2为例说明该方法的运用为例说明该方法的运用根据根据表表3-23-2计算加权平均预计成本率和盈利资产收益率计算加权平均预计成本率和盈利资产收益率 20三、商业银行存款的定价三、商业银行存款的定价l商业银行存款定价方法商业银行存款定价方法目标利润定价法目标利润定价法边际成本定价法边际成本定价法市场渗透定价法市场渗透定价法高层目标定价法高层目标定价法价格表定价法价格表定价法 21目标利润定价法目标利润定价法l目标利润定价法公式目标利润定价法公式每项存款服务的单位价格每项存款服务的单位价格= =每单位存款的经营费用每单位存款

11、的经营费用+ +每单位存款的管理费用每单位存款的管理费用+ +每单位存款的预计利润每单位存款的预计利润 l上述公式把存款定价和银行成本结合起来，有利于各地上述公式把存款定价和银行成本结合起来，有利于各地的银行家把价格和成本更密切地配合起来，调整以前许的银行家把价格和成本更密切地配合起来，调整以前许多免费服务的做法。向客户收取与存款服务相关的费用多免费服务的做法。向客户收取与存款服务相关的费用在银行业中基本得到了认可。在银行业中基本得到了认可。 22边际成本定价法边际成本定价法l计算公式计算公式边际成本边际成本= =总成本变动额总成本变动额 = =新利率新利率新利率下吸收的存款量新利率下吸收的存

12、款量- -旧利率旧利率 旧利率下吸收的存款量旧利率下吸收的存款量边际成本率边际成本率= =总成本变动额总成本变动额存款增量存款增量如导论所指出的，注意边际成本方如导论所指出的，注意边际成本方法在商业银行运用具有局限性。法在商业银行运用具有局限性。 23市场渗透定价法市场渗透定价法l概述概述这是一种至少在短期内不强调利润对成本的弥补，这是一种至少在短期内不强调利润对成本的弥补，而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定价而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定价方法。方法。采取这种策略的银行主要通过提供明显高于市场水采取这种策略的银行主要通过提供明显高于市场水平的高利率，或者向客户收取远远低于

13、市场标准的平的高利率，或者向客户收取远远低于市场标准的费用来吸引更多的客户。费用来吸引更多的客户。这种方法有助于银行快速扩张，但通常是以利润的这种方法有助于银行快速扩张，但通常是以利润的严重损失为代价的。严重损失为代价的。 24高层目标定价法高层目标定价法l概述概述这种方法针对客户中高存款余额者设计。银行家利这种方法针对客户中高存款余额者设计。银行家利用精心设计的广告方案，向事业有成的专业人员、用精心设计的广告方案，向事业有成的专业人员、业主及其他高收入家庭提供全方位的金融服务并收业主及其他高收入家庭提供全方位的金融服务并收取较高的费用，而对其他存款账户，尤其是那些低取较高的费用，而对其他存款

14、账户，尤其是那些低余额高进出的账户按照盈亏平衡原理定价。余额高进出的账户按照盈亏平衡原理定价。这种方法的优点是可以抓住存款大户，控制小额存这种方法的优点是可以抓住存款大户，控制小额存款，有利于控制成本，获取较高盈利，但其缺点是款，有利于控制成本，获取较高盈利，但其缺点是对银行的社会形象有一定的负面影响。对银行的社会形象有一定的负面影响。 25价格表定价法价格表定价法l概述概述这种方法是指商业银行将各种存款的收费标准这种方法是指商业银行将各种存款的收费标准及计息规定列成表格，张榜公布。及计息规定列成表格，张榜公布。价格表按收费条件可分为三类：第一类免费定价格表按收费条件可分为三类：第一类免费定价

15、；第二类固定费率；第三类有条件免费定价价；第二类固定费率；第三类有条件免费定价（参看教材（参看教材表表3-33-3、表表3-43-4）。）。这种定价法严格按银行的实际成本确定，安全这种定价法严格按银行的实际成本确定，安全可靠，且透明度高。可靠，且透明度高。 26第三节第三节 商业银行借入资金的管理商业银行借入资金的管理本节主要知识点：本节主要知识点： 商业银行借入资金的各种渠道商业银行借入资金的各种渠道 商业银行借入资金时应考虑的因素商业银行借入资金时应考虑的因素 27一、商业银行借入资金的渠道一、商业银行借入资金的渠道 同业拆借同业拆借向中央银行借款向中央银行借款 欧洲货币市场借款欧洲货币市

16、场借款同业存款同业存款回购协议回购协议 发行金融债券发行金融债券借入资金渠道借入资金渠道转贴现转贴现抵押借款抵押借款再贴现再贴现再贷款再贷款 28二、借入资金时应考虑的因素二、借入资金时应考虑的因素l借入资金的借入资金的规模规模资金缺口资金缺口= =当前和预期未来的贷款与投资量当前和预期未来的贷款与投资量- -当前和预当前和预期的存款量期的存款量l借入资金的借入资金的期限期限l借入资金的借入资金的相对成本相对成本l借入资金的借入资金的风险风险l借入资金的借入资金的法规限制法规限制 29第四节第四节 案例分析案例分析 XXXX分行坚持以效益为中心，以调整负债结构为突破分行坚持以效益为中心，以调整

17、负债结构为突破口，扩大负债规模为出发点，努力降低负债成本，口，扩大负债规模为出发点，努力降低负债成本，全面提高经营效益，收到了较好的成效。截至全面提高经营效益，收到了较好的成效。截至20082008年年1010月底，该行各项存款余额达月底，该行各项存款余额达100100亿元，在全部亿元，在全部存款中，活期占比为存款中，活期占比为42.16%42.16%，存款付息率为，存款付息率为2.5%2.5%。1-101-10月年该行完成利润月年该行完成利润2.42.4亿元，在当地同类型银亿元，在当地同类型银行名列前茅。该行在调整负债结构、降低筹资成本行名列前茅。该行在调整负债结构、降低筹资成本上所进行的有

18、益探索，具有很强借鉴意义。上所进行的有益探索，具有很强借鉴意义。 l情况介绍情况介绍 30案例分析（续）案例分析（续）经验之一：不断提高创新产品，提高服务水平。实践使经验之一：不断提高创新产品，提高服务水平。实践使XXXX分行深刻地体会到，客户选择银行关键取决于其服务分行深刻地体会到，客户选择银行关键取决于其服务质量优劣。因此，它们始终把改进和提高服务水平当作质量优劣。因此，它们始终把改进和提高服务水平当作一件大事来抓。一件大事来抓。经验之二：夯实客户基础，培育负债持续增长动力。经验之二：夯实客户基础，培育负债持续增长动力。 经验之三：建立健全考核机制，有效调动员工吸收低成经验之三：建立健全考

19、核机制，有效调动员工吸收低成本存款的积极性，运用适度的财务激励促进业务发展。本存款的积极性，运用适度的财务激励促进业务发展。 l经验经验 31案例分析（续）案例分析（续）积极经营的具体策略措施很多。就居民储蓄存款而言，积极经营的具体策略措施很多。就居民储蓄存款而言，首先，必须要重视利率高低的杠杆作用和优质高效的服首先，必须要重视利率高低的杠杆作用和优质高效的服务开发，并针对客户的储蓄动机设计出多样化的储蓄存务开发，并针对客户的储蓄动机设计出多样化的储蓄存款工具；其次，必须做好广告宣传、加强外勤工作和合款工具；其次，必须做好广告宣传、加强外勤工作和合理设置网点；最后，必须注重储蓄业务操作的现代化建理设置网点；最后，必须注重储蓄业务操作的现代化建设，提高储蓄工作人员的积极性、改善服务态度等。设，提高储蓄工作人员的积极性、改善服务态度等。同时，银行应提供全方位的信用服务，以密切银行与企同时，银行应提供全方位的信用服务，以密切银行与企业的关系为核心，开发多样化的企业存款工具，努力做业的关系为核心，开发多样化的企业存款工具，努力做到以贷引存、存贷结合，并结合银行的资产业务和中间到以贷引存、存贷结合，并结合银行的资产业务和中间业务，协助企业管好、用好资金。业务，协助企业管好、用好资金。 32复习思考题复习思考题l负债对商业银行管理有何意义？负债对商业银行管理有何意