超市门店商品出库管理办法

1、超市有限公司商品出库管理办法第一章 总则第一条 目的为了加强门店仓库的库存商品管理更加规范，特制定本办法。第二条 适用范围该办法适用于 超市各门店仓库及库管员。第二章 商品出库第三条 商品出库的定义 商品出库业务，是仓库根据门店卖场各柜组开出的“商品调拨单”，按其所 列商品编号、名称、规格、型号、数量等项目，组织商品出库一系列工作的总称。 出库发放的主要任务是 : 所发放的商品必须准确、 及时、保质保量地发给收货单 位，包装必须完整、牢固、标记正确清楚，核对必须仔细。第四条 商品出库的依据商品出库必须依据门店卖场各柜组开出的 “商品调拨单” 进行。 不论在任 何情況下 , 仓库都不得擅自动用、

2、 变相动用或者外借仓库库存商品。“商品调拨单”的格式必须是符合财务制度要求的有法律效力的凭证 , 要坚 决杜绝凭信誉或无正式手续的发货。第五条 商品出库的要求商品出库要求做到“三不三核五检查”的原则。“三不 " ，即未接单据不翻 账，未经审核的单据不备货，未经复核的单据不出库；“三核”，即在发货时， 要核实凭证、核对账卡、核对实物；“五检査”，即对单据和实物要进行品名检 査、规格检査、包装检査、件数检査、重量检査。具体地说，商品出库要求严格 执行各项规章制度，提高服务质量，使用户满意。它包括对品种规格要求，积极与顾客联系，为顾客提货创造各种方便条件，杜绝差错事故。第六条 商品出库的形

3、式(1) 送货顾客大宗购买商品后， 要求我方送货到指定地点， 仓库根据“商品调拨单” ， 财务部门准许发货的签章及收银小票复印件，通过发货作业，把应发商品交由运 输单位送达顾客指定地点，这种发货形式就是通常所说的送货制。(2) 自行提货 顾客大宗购买商品后，且自行提货的，门店后台文员带领顾客完善其手续流 程，提货时需持“商品调拨单”，财务部门准许发货的签章及收银小票直接到仓 库提货，库管员核对后凭单发货，商品至门店收货区出口经防损员核对商品和单 据后方予放行，这种发货形式就是通常所说的自行提货。它具有“提单到库，随 到随发，自提自运” 的特点。为划清交接责任， 仓库发货人与提货人在仓库現场，

4、对出库商品当面交接清楚并办理签收手续。(3) 取样 对于国家相关职能等部门对商品质量检验、样品陈列等需要，需要到仓库提 取货样的，在门店负责接待的人员带领下至仓库提取样品(原则上是先核实其身 份后发货，再完善内部手续)，库管员必须根据正式取样凭证，财务部门准许发 货的签章及“商品调拨单”才予发给样品，并做好账务记载 。(4) 转仓 公司内部门店间为了商品的相互调配，加快商品的周转，需要各仓库之间将 某批库存商品由甲库转移到乙库，这就是转仓的发货形式。仓库库管员也必须根 据 “商品调拨单”，核对无误后才予办理转仓手续。第三章 商品出库的操作第七条 商品出库操作的程序不同仓库在商品出库的操作程序上

5、会有所不同， 操作人员的分工也有粗有细， 但就整个发货作业的过程而言，一般都是跟随着商品在库内的流向，或出库单的 流转而构成各工种的衔接。出库程序包括核单备料复核包装点交登账 现场和档案的清理过程。在整个出库业务程序过程中，复核和点交是两个最为关 键的环节。复核是防止差错的基本要求和必不可少的措施；而点交则是划清仓库 和提货方两者责任的必要手段。(1) 核实单据，准备商品 发放商品必须有正式的出库凭证，严禁无单或白条发货。库管员接到出库凭 证后，应仔细核对，这就是出库业务的核单 ( 验单) 工作。首先，要审核出库凭证 的合法性和真实性； 其次，核对商品品名、 型号、规格、单价、数量、收货单位；

6、 最后，审核出库凭证的有效期等。如属自提商品，还须检査有无财务部门准许发 货的签章 。在对 “商品调拨单” 所列项目进行核査之后 , 才能开始准备商品的工作。 出 库商品应附有商品品名、型号、规格、单价、数量、收货单位等。准备商品时应 本着“先进先出”的原则，根据“商品调拨单”中数量准备商品。(2) 复核为防止差错， 商品出库后应立即进行复核。 出库的复核形式主要有专职复核、 交叉复核和环环复核 3种。除此之外 , 在发货作业的各环节上 , 都贯穿着复核的工 作。例如，理货员核对单货，防损员凭单放行，会计核对账单等。这些分散的复 核形式，起到分头把关的作用，有助于提高商品出库的工作质量。复核的

7、主要内 容包括品种数量是否准确，商品质量是否完好，配套是否齐全，外观及包装是否 完好等。复核后库管员在“商品调拨单”上签名确认。(3) 包装 对于送货上门，自行提货，转仓这三种商品出库方式的商品，如果没有符合 要求的包装或者包装破损等情况，应在出库前进行包装。根据商品外形特点，应 选用适宜得包装材料，其重量和尺寸，应便于装卸和搬运。出库商品的包装，要 求干燥，牢固。如有破损、潮湿，捆扎松散等不能保障商品在运输中安全的，应 负责加固整理，做到破包不出库。另外，不能将不同品类的商品混合包装。包装 后，要写明收货单位、收货人、收货地点、发货批号、本批出库商品总件、发货 单位等。（4）点交 商品经复核

8、后，如果是本门店要货，则将商品当面点交给各柜组要货人，并 要求其在“商品调拨单”收货人栏签字确认。如果是调往其他门店、送货上门， 自行提货的则与送货人员、提货人或承运单位办理交接手续，当面将商品点交清 楚，并签字确认。（5）登帐 点交商品后，库管员应在商品库存台账上填写实发数，发货日期等内容。然 后将相关单据交由财务部门登记做账。库存台账每月盘点时交财务部门审核。（6）现场和档案的清理 现场清理包括清理库存商品、库房、场地、设备和工具等；档案清理是指对 商品的收发、商品的保养、盈亏数量和商品垛位的码放是否合理等情况进行分析。第四章 管理责任第八条 管理责任的考核标准该管理办法第一责任人：仓库库

9、管（1）对违反第三章第五条第一点，未进行单据核实的考核 50 元/ 单；准备 出库商品时，未按照“先进先出”原则的，考核 50 元/ 单品。（2）对违反第三章第五条第二点，未对出库商品进行复核的，考核 100元/ 单。（3）对违反第三章第五条第三点，商品出库时未对没有符合要求的包装或 者包装破损等商品进行相应包装处理的，考核 20元/ 单品。（4）对违反第三章第五条第四点，在商品出库时未与发货方、提（收）货方当面点交清楚，造成商品丢失，库存数量与台账不符的，由其承担全部损失金5）对违反第三章第五条第五点， 商品出库后未如实登记商品库存台账的，考核50元/ 单品。（6）对违反第三章第五条第六点，未及时对仓库进行现场清理整理，造成 仓库商品堆放混乱、设备工具非正常损坏、仓库现场脏乱差的，考核 50元/ 次。 第五章 附则 第九条 本办法的制定与修改 本办法由采购部制定，经董事长批准后生效。 审计