上海雅仕2021年二季度财务分析报告

1、上海雅仕2021年二季度财务分析报告二、上市公司基本信息机构简介：上海雅仕投资发展股份有限公司是由上海雅仕投资发展有限公司以整体变更方式设 立的股份有限公司。2015年3月18日，雅仕股份召开创立大会暨第一次股东大会，同意以截 至2014年12月31日，经立信审计的雅仕有限净资产账面值依法整体变更设立股份有限公司。 2015年3月27日，雅仕股份在上海市工商行政管理局办理完毕注册登记手续，领取了注册号 为310115000762309号的企业法人营业执照，注册资本为9, 900万元。主营业务：供应链总包、供应链平台以及供应链基地业务经营范围：一般项目：实业投资，投资管理，资产管理，从事货物及技

2、术的进出口业务，金属 材料、化工原料及产品（危险化学品详见许可证）、矿产品、煤炭、机电产品、谷物、豆及薯 类、畜牧渔业饲料、棉、麻的销售，计算机软硬件的研发、销售，货运代理。（除依法须经批 准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）二、财务报表分析（一）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）66,319. 5843, 727. 3644,491.3156, 173.6954, 036. 3830, 680. 1222. 73%51.67%收到其他与经 营活

3、动有关的 现金（万元）-3, 653. 3915,476.4811,582.8811,298. 08-4, 159. 4510, 695. 23-12. 17%123.61%经营活动现金 流入小计（万 元）62, 668. 1559, 203. 8356, 099. 0567,471.7749, 876. 9341,375. 3525. 65%5. 85%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）63,418.448, 037. 5328, 586. 4652, 525. 5553, 353. 931:37, 228. 4818. 86%32. 02%2021-06-302021-03-3120

4、20-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）1,210. 622, 439. 091, 126. 78947.81905. 441,435. 3533.71%-50. 37%支付的各项税 费（万元）904. 091,260.711,567. 29411.82800. 53279. 7912. 94%-28. 29%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）-1,887. 5411,701.0415,249. 576, 706. 39-4, 589. 329, 403. 23-58. 87%116. 13%经营活动现

5、金 流出小计（万 元）63, 645. 5763, 438. 3646, 530. 160, 591.5850, 470. 5848, 346. 8426. 10%0. 33%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）-977. 43-4, 234.539, 568. 946, 880. 19-593. 65-6, 971.4964. 65%-76. 92%收回投资收到 的现金（万元）59. 1642.30.04. 12, 022. 92101. 32-97. 08%39. 84%处置固定资 产、无形资产 和其他长期资 产收回的现金净额（万元）-0. 121.59224.217.48114. 54

6、.0-100. 09%100. 47%投资活动现金 流入小计（万 元）59. 0663. 89224.221.582, 137. 42105. 32-97. 24%-7. 56%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金 （万元）5,433.4111,932.416, 605. 8814, 701.635, 544. 635, 494. 71-2. 01%-54. 47%投资支付的现 金（万元）244. 0738. 660. 5621.974. 232, 084. 185668. 59%531.39%支付其他与投 资活动有关的 现金（万元）3. 372. 140. 050. 460.

7、210. 191518. 58%57.61%投资活动现金 流出小计（万 元）5, 680. 8511,973.216, 606. 4914, 724. 065, 549. 077, 579. 092. 37%-52. 55%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）-5,621.7911,909. 32-6, 382. 2914, 702.48-3,411.65-7, 473. 7664. 78%-52. 79%吸收投资收到 的现金（万元）2, 073. 225, 791.5669. 091,770. 0：1,135. 91165.082.51%-91. 96%子公司吸收少 数股东投资收 到的现金

8、（万 元）2, 073. 2280.0669. 091, 770. 01, 135. 91165.082.51%640. 43%取得借款收到6, 233. 4710,419. 5910, 663.6113,844.547,312. 977, 497. 0-14. 76%-40. 18%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比的现金（万元）筹资活动现金 流入小计（万 元）8, 306. 6736,211.0911,332.715,614. 548, 448. 887, 662. 0-1.68%-77. 06%

9、偿还债务支付 的现金（万元）9,251.774, 158. 848, 282. 246, 833. 081,015. 067, 506. 71811.45%122. 46%分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（万元）2, 956. 72317. 74318. 98423. 86148. 12226. 181896.21%830. 55%筹资活动现金 流出小计（万 元）12,459. 974, 479. 267, 556. 228, 431.931, 163. 177, 732. 89971.21%178. 17%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）-4, 153.331,731.833,

10、776. 487, 182.617, 285. 7-70. 89-157.01%113. 09%汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-24. 0138. 92-159.32-60. 27-55. 154.44-56. 42%161.70%现金及现金等 价物净增加额10, 776. 5415, 626.96, 803. 8-699. 953, 225. 3-14,461.7-434. 13%168. 96%期初现金及现 金等价物余额（万元）39, 101.0623, 474. 1616, 670. 3517,370.3114, 145.01：28, 606. 71176. 43%66. 57%期

11、末现金及现 金等价物余额（万元）28, 324. 5239, 101.0623,474. 1616, 670. 3517, 370.3114,145.0163. 06%-27. 56%65432100504030201000403020100g7图一：营业总收入（亿元）季度走势ii利润分析：2021年二季度利润总额为5386. 79万元，与2020年二季度的2140.01万元相比， 增长151.72%；环比2021年一季度的2854. 52万元相比,增长88. 71%,利润总额主要来源于主 营业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-30

12、2020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）66,319. 5843, 727. 3644, 491.3156, 173.6954, 036. 3830, 680. 1222. 73%51.67%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）-3, 653. 3915,476.4811,582.8811,298. 08-4, 159.4510, 695. 23-12. 17%123.61%经营活动现金 流入小计（万 元）62, 668. 1559, 203. 8356, 099. 0567,471.7749, 876. 9341,375. 3525. 65

13、%5. 85%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）63,418.448, 037. 5328, 586. 4652, 525. 5553, 353. 9337, 228. 4818. 86%32. 02%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）1,210. 622, 439. 091, 126. 78947.81905. 441,435. 3533.71%-50. 37%支付的各项税 费（万元）904. 091,260.711,567. 29411.82800. 53279. 7912. 94%-28. 29%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）-1,887. 5411,701.04

14、15,249. 576, 706. 39-4, 589. 329, 403. 23-58. 87%116. 13%经营活动现金 流出小计（万 元）63, 645. 5763, 438. 3646, 530. 160, 591. 5850, 470. 5848, 346. 8426. 10%0. 33%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）-977. 43-4, 234. 539, 568. 946, 880. 19-593. 65-6, 971.4964. 65%-76. 92%收回投资收到 的现金（万元）59. 1642.30.04. 12, 022. 92101. 32-97. 08%39

15、. 84%处置固定资 产、无形资产 和其他长期资 产收回的现金净额（万元）-0. 121.59224.217.48114.54.0-100. 09%100. 47%投资活动现金 流入小计（万 元）59. 0663. 89224.221.582, 137. 42105. 32-97. 24%-7. 56%购建固定资 产、无形资产5,433.4111,932.416, 605. 8814, 701.635, 544. 635, 494. 71-2.01%-54. 47%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比和

16、其他长期资 产支付的现金（万元）投资支付的现 金（万元）244. 0738. 660. 5621.974. 232, 084. 185668. 59%531.39%支付其他与投 资活动有关的 现金（万元）3. 372. 140. 050. 460.210. 191518. 58%57.61%投资活动现金 流出小计（万 元）5, 680. 8511,973.216, 606. 4914, 724. 065, 549. 077, 579. 092. 37%-52. 55%投资活动产 的现金流富 额（万元k生1:净 )-5, 621.7911,909. 32-6, 382. 2914, 702. 4

17、8-3,411.65-7, 473. 7664. 78%-52. 79%吸收投资收到 的现金（万元）2, 073. 225, 791.5669. 091, 770. 01, 135. 91165.082.51%-91.96%子公司吸收少 数股东投资收 到的现金（万 元）2, 073. 2280.0669. 091, 770. 01, 135. 91165.082.51%640. 43%取得借款收到 的现金（万元）6, 233. 4710,419. 5910, 663.6113,844. 547,312. 977, 497. 0-14. 76%-40. 18%筹资活动现金 流入小计（万 元）8,

18、 306. 6736,211.0911,332.715,614. 548, 448. 887, 662. 0-1.68%-77. 06%偿还债务支付 的现金（万元）9,251.774, 158. 848, 282. 246, 833. 081,015. 067, 506. 71811.45%122. 46%分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（万 元）2, 956. 72317. 74318. 98423. 86148. 12226. 181896.21%830. 55%筹资活动现金 流出小计（万 元）12,459. 974, 479. 267, 556. 228, 431.931, 163

19、. 177, 732. 89971.21%178. 17%筹资活动产 的现金流鸯 额（万元f生1:净 )-4, 153. 331,731.833, 776. 487, 182.617, 285. 7-70. 89-157.01%113. 09%汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-24. 0138. 92-159. 32-60. 27-55. 154.44-56. 42%161.70%现金及现金等 价物净增加额10, 776. 5415, 626.96, 803. 8-699. 953, 225. 3-14, 461. 7-434.13%168. 96%期初现金及现 金等价物余额 （万元）39

20、, 101.0623,474. 1616, 670. 3517,370.3114,145.0128, 606.71176. 43%66. 57%期末现金及现28,324.5239, 101.0623,474. 1616, 670. 3517,370.3114, 145.0163. 06%-27. 56%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比金等价物余额 （万元）现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为28324. 52万元，与2020年二季度的17370.31万元相比,增长63.06%；环比

21、2021年一季度的39101.06万元相比,增长-27.56%。（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资金 （万元）29, 908. 7542, 656. 6526, 640. 0821,206. 7420, 526. 6618,518.445. 71%-29. 88%应收账款 （万元）11,728.9110, 223.618, 577. 0211,437.312, 889.616,959. 28-9. 00%14. 72%预付款项（万元）11,851.547, 546. 227,

22、000. 813,242. 7510,838. 285, 182. 759. 35%57. 05%其他应收 款（万元）1,549. 671, 574. 71,310. 142, 675. 612,816. 792, 956. 53-44. 98%-1. 59%存货（万 元）17, 374. 3716, 248. 049, 165. 5516, 550. 1216, 335. 2610, 206. 196. 36%6. 93%其他流动 资产（万元）5, 231.415, 409. 834, 897. 934, 955. 583, 702. 143, 734. 241.31%-3. 30%流动资产

23、 合计（万 元）81,773. 2388, 762.466, 428. 3874,487.871,049.4262, 544. 1915. 09%-7. 87%长期股权 投资（万元）4, 269. 434, 131.274, 048. 743, 860. 323,718. 483, 581.6114.82%3. 34%固定资产（万元）19,492.0311,969. 5211,798. 5411,672.5111,920. 9311,578.6163.51%62. 85%在建工程（万元）47,827.5144, 007. 1537, 234. 5229,088.9115,576.9111, 1

24、64. 11207. 04%8. 68%无形资产 （万元）9, 270. 269, 145. 799,210. 99, 269. 6；9, 250. 179, 200.610. 22%1.36%长期待摊 费用（万 元）179.5858. 561, 429. osl1, 498. 561,568. 331,638. 1-94. 93%35. 91%递延所得 税资产（万元）1 3,673.73, 551.973, 537. ?13, 394. 693, 371.343, 266. 958. 97%3. 43%其他非流154. 421,864. 141,047. 131,988. 231,724.

25、062, 123. 23-91.04%-91.72%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比动资产（万元）非流动资 产合计（万元）1 90, 300. 2980, 432. 6768, 306. 5960, 772.8147, 130.2142, 553. 2291.60%12. 27%资产总计（万元）172, 073. 52169, 195. 07134, 734. 97135, 260. 61118, 179. 63105,097.4145. 60%1.70%短期借款（万元）7, 945. 8215,

26、074. 8917,092.517,679. 2215,311.398, 997. 0-48. 11%-47. 29%应付票据（万元）395. 971,877. 397, 735. 977, 769. 035, 060. 398,715. 58-92. 18%-78. 91%应付账款（万元）16, 292. 7711,950. 8411,992. 2410,039.99, 393. 789, 537. 4973. 44%36. 33%应付职工 薪酬（万元）1175.9471.3851.97120. 57111.2511.7958. 15%146. 78%应交税费（万元）1,378. 67873

27、. 271,275. 071,222. 33499.5837.91176.01%57. 88%应付利息（万元）30. 4448. 5434. 2627.989. 049. 29236. 59%-37. 29%其他应付 款（万元）1,638. 432, 158. 552, 730. 563, 242. 673, 360. 253, 095. 51-51.24%-24. 10%流动负债 合计（万元）34, 105. 6640,271. 145,991.7852, 682. 7645, 252. 9434, 948. 56-24. 63%-15.31%负债合计（万元）60, 984. 2662,21

28、5. 8955, 775. 4357,226. 1545, 253. 5834, 948. 5634. 76%-1. 98%实收资本（或股 本）（万元）1 15,875.6215, 875. 6213,200.013, 200.013, 200.013, 200.020. 27%0. 00%资本公积 金（万元）58, 193. 5958, 190.8135, 504. 3935, 500. 9835, 496. 5235, 492. 0663. 94%0. 00%专项储备（万元）32. 7737. 3926. 8318. 0725.3129. 129. 46%-12. 35%盈余公积 金（万元

29、）2, 594. 112, 594. 112, 594. 112,311.442,311.442,311.4412. 23%0. 00%未分配利 润（万元）19, 951.517,565.3fl15, 141. 114,941. 1711,622. 259, 903. 5171.67%13. 58%归属于母 公司股东 权益合计（万元）96, 602. 6494, 224. 1666, 428. 3465, 936. 6262, 627. 1960,906.5154. 25%2. 52%少数股东 权益（万 元）14, 486. 6212, 755. 0212,531.212, 097. 8410

30、, 298. 869, 242. 3540. 66%13. 58%股东权益111,089. 26106, 979. 1878, 959. 5478, 034. 4672, 926. 0570, 148. 8552. 33%3. 84%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比合计(万元)负债和股 东权益合计1172, 073. 52169, 195. 07134, 734. 97135, 260. 61118, 179. 63105, 097.4145. 60%1.70%资产分析：2021年二季度资产总计为1

31、72073. 52万元，与2020年二季度的118179. 63万元相 比，增长45. 6%；环比2021年一季度的169195. 07万元相比,增长1. 7%。负债分析：2021年二季度负债总计为60984. 26万元，与2020年二季度的45253. 58万元相 比，增长34.76%；环比2021年一季度的62215. 89万元相比,增长-1.98%。(四) 财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps (元)0.30.150.030. 250. 130.070. 170. 15扣

32、除非经常损益后的 净利润(万元)3, 805. 7312, 374. 19i1181.62113,049.511,599. 231896. 7713206. 502431.55经营活动净收益(万 元)5, 853. 622, 752. 942, 070. 23, 452. 061,874. 291,389. 133979. 333100.68价值变动净收益(万 元)-52.288. 53! 184.32116. 54152. 3968.9-204. 60-140.74净资产收益率roe (%)5.03. 020. 695. 162. 781.552. 221.98净资产收益率(扣除 非经常损益

33、)(%)5. 042. 960. 274. 742. 591.482. 452. 08总资产净利率roa(%)2. 741.560. 162. 641.580. 841. 161. 18销售净利率(%)7.936.20. 436. 524. 422. 743.511.73销售毛利率(%)13.7114. 669. 8810. 539. 6510. 634. 06-0.95营业总成本/营业总 收入的90. 0792. 7995.893. 2895. 2995. 78-5. 22-2. 72营业利润/营业总收 入(%)8. 997.441.277. 165. 163. 693. 831.55净利润/营业总收入(%)7. 936.20. 436. 524. 422. 743.511.73营业费用/营业总收 入的1. 181.510. 951. 11.491.62-0.31-0. 33管理费用/营业总收 入的2. 624.914. 292. 373. 074.2-0. 45-2. 292021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比财务费用/营业总收 入(%)-0. 190.80. 270. 160.380. 05-0. 5