澳柯玛2021年二季度财务分析报告

1、澳柯玛2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：公司系由青岛澳柯玛电器公司作为主要发起人，联合山东凌云工贸股份有限公司、 重庆长风压缩机厂i、荆州市泰隆股份合作公司、牡丹江市广汇交电有限责任公司、河北省五金 交电化工公司五只发起人，于1998年12月28日发起设立的股份有限公司。经2000年12月 13日向社会公开殁行人民币普通股9000万股后，公司总股木为34103. 6万股。主营业务：冷柜的制造与销售。经营范围：制冷产品（冰柜、冰箱、展示柜、制冰机、空调、酒柜、商用冷链设备）、洗衣 机、日用家电、消毒抑菌设备、家用厨房电器具、净水设备、水槽、锂电池、自动售货机、电 动车产品

2、、热泵热风机、空气源热泵的制造、销售、技术开发、技术咨询；家用电器配件销 售；家用电器维修、安装、调试、保养；软件开发与销售，电子产品、仪器及实验仪器的批 发，自动化智能控制设备，库架一体立体冷库的制造、销售和安装；物流方案设计、物流信息 咨询服务、货物搬运、道路货物运输、冷链运输以及冷冻、冷藏品的仓储、装卸服务、普通快 递（非危险品）收发、运输、存储服务：仓储服务（不含危险品）；机械设备租赁；以自有房 屋对外出租；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅 材料及技术的进口业务（但国家限定公司经营或禁止进出的商品及技术除外）。（依法须经批 准的项目，须相关部门批准

3、后方可开展经营活动）o二、财务报表分析（一）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商 品、 提供 劳务 收到 的现260, 220. 76203, 460. 1411226, 523. 83203, 003. 22174, 763. 78118, 946. 8348. 90%127. 90%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-同比环比金 s7u)st骂4, 827. 644, 665. 427,441.623, 5

4、79. 244,741.82, 090. 241.81%3. 48%孵鼬舞明！|秘嘱s7e)1,732.424, 353. 446, 621. 534, 663. 322, 731.793, 966.3-36. 58%-60.21%21酎您对266, 780. 82212, 479.0240, 586. 97211,245. 78182, 237. 37125, 003. 3746. 39%25. 56%购买 商 品、 接受 劳务 支付 的现 金 （万 元）186, 063. 85142, 118. 54170, 954.7117, 068. 28192, 254. 371,751.26-3.

5、 22%30. 92%sst£24, 393. 7324, 100. 6618, 022. 4617, 159. 216, 361.3316, 337. 2949. 09%1.22%期费19,834. 725, 231.666, 833. 027,655.6110, 294. 284, 135.8192. 68%279. 13%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比（万 元）就si鬻蛭票23, 080. 3222,069.5157, 373. 0521,321.2417,274.3113,219

6、. 8633. 61%4. 58%81魅密定253, 372. 62193, 520. 37253, 183. 22163, 204. 33236, 184. 23105, 444. 227. 28%30. 93%蠹篇鬻额£13, 408.218, 958. 63-12,596. 2548, 041.45-53, 946. 8619, 559. 16-124. 85%-29. 28%16, 183. 9668.0111.42. 420. 120. 7813645731. 10%23696.71%投资 活动 现金 流入 小计（万 元）24, 038. 6668.016, 900. 27

7、3, 201.44426.62, 112. 845534. 93%35246. 17%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比购建 固定 资/ 、（万 元）3, 159. 879, 555. 2713,885.4111,271.224, 936. 089, 171.06-35. 98%-66. 93%投资 活动 现金 流出 小计（万 元）3, 159. 879, 555. 2713, 885.511,271.226, 304. 089, 171.06-49. 88%-66. 93%蠹次st£20,

8、 878. 79-9, 487. 26-6, 985. 23-8, 069. 78-5, 877. 48-7, 058. 22-455. 23%-320. 07%ss金案9,816. 1426,017. 4865, 330. 243, 443. 3511,371.2435, 524. 95-13. 68%-62. 27%9,816. 1426, 073. 8864, 959. 263,814. 3311,371.2435, 524. 95-13. 68%-62. 35%分配 股 利、 利润 或偿4, 902. 291,341. 152, 668. 733, 320. 648, 542. 581

9、,344. 28-42. 61%265. 53%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比刎鹭郭翼£1,701.2332, 057.521,564. 85-1,454. 27-82, 832. 5585, 065. 29-102. 05%-94. 69%22, 878. 4338, 240. 1690, 354. 7520, 500.21-65, 896. 1786, 409. 58-134. 72%-40. 17%触器袂脉剑略额%)-13, 062. 29-12, 166. 28-25, 395.

10、 49-16, 685. 8877,267.41-50, 884. 62-116.91%7. 36%-117. 65362. 78-553. 94-899. 4-45. 55225. 7158.30%-132.43%盆箫嚣21, 107. 05-2,332. 13-45, 530. 9122, 386. 3917, 397. 52-38, 157. 9921. 32%-1005. 05%£餐89, 342. 8491,674. 97137, 205. 88114,819. 49116, 703. 88154, 861.87-23. 44%-2. 54%2021-06-302021-0

11、3-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比s£葬餐1£110, 449. 8989, 342. 8491,674. 97137,205. 88114,819. 49116, 703. 88-3.81%23. 62%图一：营业总收入（亿元）季度走势252015105040353025201510050030252015100500利润分析：2021年二季度利润总额为10226. 17万元，与2020年二季度的10479. 35万元相 比,增长-2. 42%；环比2021年一季度的4698. 96万元相比，增长117.63%

12、,利润总额主要来源 于主营业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-i 312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售 商 品、 提供 劳务 收到 的现 金 （万 元）260, 220. 761203, 460. 14226, 523. 83203, 003. 22174, 763. 78118, 946. 8348. 90%27. 90%sts 元4, 827. 644, 665. 427,441.623, 579. 244, 741.82, 090. 241.81%3.48%窿鼬笼稀赫瓣赂%)1,732. 424, 353.

13、 446, 621.534, 663. 322, 731.793, 966.3-36. 58%-60. 21%小计 （万 元）266, 780. 82212, 479.0240, 586. 97211,245. 78182, 237. 37125, 003. 3746. 39%25. 56%购买 商 品、 接受 劳务 支付 的现 金186, 063. 85142, 118. 54170, 954.7117, 068. 28192, 254. 371,751.26-3. 22%30. 92%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-30202

14、0-03-31同比环比|票2sssts对24, 393. 7324, 100. 6618, 022. 4617, 159.216, 361.3316, 337. 2949. 09%1.22%印跛瞬费s定19, 834. 725, 231.666, 833. 027, 655. 6110, 294. 284, 135.8192. 68%279. 13%j2si鬻蟀冥23, 080. 3222,069.5157, 373. 0521,321.2417, 274.3113,219. 8633.61%4. 58%经营 活动 现金 流出 小计（万 元）253, 372. 62193, 520. 3725

15、3, 183. 22163, 204. 33236, 184. 23105, 444. 227. 28%30. 93%观sst票13, 408.218,958. 63-12, 596. 2548, 041.45-53, 946. 8619, 559. 16-124. 85%-29. 28%处置 固定 资 产、 无形 资产16, 183.9668.0111.42. 420. 120. 7813645731.10%23696.71%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比s蛔矗翳£投资 活动 现金 流

16、入 小计（万 元）24, 038. 6668.016, 900. 273, 201.44426.62, 112. 845534. 93%35246. 17%购建 固定 资/ 、（万 元）3, 159. 879, 555. 2713, 885.4111,271.224, 936. 089, 171.06-35. 98%-66. 93%3, 159. 879, 555. 2713, 885.511,271.226, 304. 089, 171.06-49. 88%-66. 93%城s2t票20, 878. 79-9, 487. 26-6, 985. 23-8, 069. 78-5, 877. 48

17、-7, 058. 22-455. 23%-320. 07%9,816. 1426,017. 4865, 330. 243, 443. 3511,371.2435, 524. 95-13. 68%-62. 27%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比筹资 活动 现金 流入 小计（万 元）9,816. 1426, 073. 88164, 959. 263,814. 3311,371.2435, 524. 95-13. 68%-62. 35%分配 股 利、 利润 或偿 付利 息支 付的 现金（万 元）4, 90

18、2. 291,341. 152,668, 733, 320. 648, 542. 581,344. 28-42.61%265. 53%刎觐碧潞标钢嘱(77%)1,701.2332, 057. 521,564. 85-1,454. 27-82, 832. 5585, 065. 29-102.05%-94. 69%筹资 活动 现金 流出 小计（万 元）22, 878. 4338, 240. 1690, 354. 7520, 500.21-65, 896. 1786, 409. 58-134.72%-40. 17%咐前次解野即额(75%)-13, 062. 29-12, 166. 28-25, 39

19、5. 49-16, 685. 8877, 267.41-50, 884. 62-116.91%7. 36%汇率 变动-117. 65362. 78-553. 94-899. 4-45. 55225. 7158. 30%-132. 43%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比21, 107. 05-2, 332. 131-45, 530.9122, 386. 3917, 397. 52-38, 157. 9921. 32%-1005. 05%s餐鬻案89, 342. 8491,674. 97137,205.

20、 88114,819. 49116, 703. 88154, 861.87-23. 44%-2. 54%110, 449. 8989, 342. 8491,674. 971137, 205. 88114,819. 49116, 703. 88-3.81%23. 62%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为110449. 89万元，与2020年二季度 的114819. 49万元相比,增长-3.81%；环比2021年一季度的89342. 84万元相比,增长23. 62%o（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06

21、-302020-03-31同比环比货币资金（万元）143,908. 46121, 125. 72103, 158.47146, 851.3126, 307. 76201,751.8813. 93%18.81%应收票据（万元）8, 684. 9711,939. 6611,052. 6811,653. 928, 202. 092, 588. 455. 89%-27. 26%应收账款（万元）135, 504. 55114, 381.98132,089. 7133, 730. 15154, 781. 17124, 761.09-12. 45%18. 47%预付款项37, 689. 8441,361.9

22、825, 208. 8926, 140. 0522, 990. 2724,551.6163. 94%-8. 88%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比（万元）应收利息（万元）2, 775. 12, 177.011,802. 891,681.651,560.41,491.4277. 85%27. 47%其他应收 款（万元）77, 668. 8591,585. 1790, 572. 7612, 090. 459, 444. 939, 247. 13722. 33%-15. 19%存货（万元）176, 164

23、. 67188, 118. 92150, 891. 55；133, 538. 1994, 868. 22105, 762. 3185. 69%-6. 35%其他流动 资产（万 元）16,953.4416, 870. 2313, 447. 7717, 964. 631 16,959.3313, 583. 17-0. 03%0. 49%流动资产 合计（万 元）1 1622, 109. 11620, 092. 02559, 339.7514,011.731 461,010.0503, 378. 6934. 94%0. 33%长期应收 款（万元）9, 984. 6410, 272. 2910, 023

24、. 869, 864.311 9, 626. 237, 647. 163. 72%-2. 80%长期股权 投资（万 元）1 28,281.428, 496. 6628, 249. 7828, 659. 6628, 396. 4826, 768. 89-0. 41%-0. 76%投资性房地产（万元）3, 921.511, 184. 57706. 27573.0584. 64596. 28570. 76%231.05%固定资产（万元）92, 145. 0695, 353. 4296, 949. 8100, 600. 7361,885. 8361,676. 7248. 90%-3. 36%在建工程（

25、万元）13, 227. 0813, 124. 8410, 581.968, 521. 185, 420. 3883, 436. 67-84. 52%0. 78%无形资产（万元）47, 959. 5148, 449. 3348, 800. 9248, 634. 5146, 337. 2246, 538. 783. 50%-1.01%长期待摊 费用（万 元）9, 502. 059, 694. 129, 975. 2el7, 460. 371 6, 405. 327, 198. 0548. 35%-1.98%递延所得 税资产（万 元）6, 925. 148, 066.46, 240. 656, 73

26、3.716, 025. 935, 697. 55：14. 92%-14.15%其他非流 动宣（万|341.56294. 73216.23327. 68|239.41237. 0542. 67%15. 89%非流动资 产合计（万 元）212, 287. 95214, 936. 37211,744. 72i211,375. 08244, 921.44239, 797. 16-13. 32%-1. 23%资产总计（万元）834, 397. 06835, 028. 39771,084.43725,386.81705,931.44743, 175. 8518. 20%-0. 08%短期借款（万元）48,

27、 795. 8439, 029. 5527, 833. 0577, 746. 3791,943. 2396, 967. 66-46. 93%25. 02%应付票据（万元）174,357. 63149, 484. 66140, 220. 26144, 745.61118,430. 74171,002. 4247. 22%16. 64%应付账款160, 057. 88174,563. 02150, 979. 58144, 241.5143, 502. 08131,386.5111.54%-8.31%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-30

28、2020-03-31同比环比（万元）应付职工 薪酬（万 元）7, 808. 887, 572. 527, 483. 256, 361.715, 760.215, 342. 5935. 57%3. 12%应交税费（万元）10, 253. 8420, 543. 2815, 356.57, 743. 417, 670. 56, 680.4133. 68%-50. 09%应付股利（万元）8.48.48.48.48.48.40. 00%0. 00%其他应付 款（万元）35, 087. 81133, 327. 9934, 547. 1132, 864. 9333, 955. 2730, 809. 333.

29、 34%5. 28%一年内到 期的非流 动负债（万 元）19, 769. 782, 068. 822, 067. 861, 116. 922, 166. 04, 165. 09812. 73%855. 61%流动负债 合计（万 元）512, 723. 71483, 760. 35434, 058.51448, 661. 581429, 914. 97477, 970.4119. 26%5. 99%长期借款（万元）40, 000.073, 900. 063, 900. 035, 750. 0135, 750. 0 l25, 750. 011.89%-45. 87%长期应付 款（万元）3, 538

30、. 933, 556.73, 787. 75,451.835,482. 125, 482. 08-35. 45%-0. 50%递延所得 税负债（万元）131.471,629. 451, 142.21, 376. 761 1, 268. 33825. 77-89. 63%-91.93%非流动负 债色寸（万1 51,296.7187,014. 2677, 063.0151,582. 561 51,971.8742, 835. 84-1. 30%-41. 05%负债合计（万元）564, 020. 42570, 774.61511, 121.52500, 244. 14481,886. 85520,

31、806. 2517. 04%-1. 18%实收资本;（或股本）（万元）1 79,826. 3379, 826. 3379,918. 3379, 918. 33i 79,918.3379,918. 33-0. 12%0. 00%资本公积 金（万元）117, 846. 67117, 753. 34117, 843. 07117, 742. 06117, 562. 39117, 382.730. 24%0. 08%库存股（万 元）3, 343.513, 343. 513, 556. 955, 203. 765, 203. 7615, 203. 76-35. 75%0. 00%盈余公积 金（万元）8,

32、 940. 358, 940. 358, 940. 358, 441.258, 441.258, 441.255.91%0. 00%未分配利 润（万元）36, 567. 3828, 201.3625, 671. 175, 494. 454,771.233,614. 23666.41%29. 67%归属于母 公司股东 权益合计（万元）239, 837. 2231,377. 86228,815. 96206, 392. 33205, 489. 45204, 152. 7816. 72%3. 66%少数股东 权益（万30, 539. 4332, 875. 9331, 146. 9518, 750.

33、3418, 555. 1518,216. 8264. 59%-7. 11%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比元）股东权益 合计（万 元）270, 376. 64264, 253. 78259, 962.91225, 142. 671 224, 044. 6222, 369. 620. 68%2. 32%负债和股 东权益合计834, 397. 06835, 028. 39771,084. 43725, 386.81o5, 931.44743, 175. 8518. 20%-0. 08%资产分析：2021

34、年二季度资产总计为834397. 06万元，与2020年二季度的705931.44万元相 比，增长18. 2%；虻比2021年一季度的835028. 39万元相比，增长-0. 08%。负债分析：2021年二季度负债总计为564020. 42万元，与2020年二季度的481886. 85万元相 比，增长17. 04%；环比2021年一季度的570774. 61万元相比,增长-1. 18%0（四）财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps （元）0.10. 030. 250. 020.

35、090. 030.010.07扣除非经常损益后 的净利润（万元）7, 906. 492, 111.53174. 09190. 287, 068. 61,595. 24837. 895794. 96经营活动净收益（万 元）9, 376.914, 368. 392,233. 19702.4110, 045. 673,841.69668. 765008. 52价值变动净收益（万 元）256. 06246. 88-409.89263. 19259. 58-7.71-3. 529. 18净资产收益率roe（%）3. 551. 19. 230. 643. 691.02-0. 142. 45净资产收益率（扣

36、除非经常损益）（%）3. 360. 920. 080. 093.450. 79-0. 092. 44总资产净利率roa （%）1. 10. 534. 420.211.090.30.010. 57销售净利率（%）3. 572. 3317.540. 853. 731.67-0. 161.24销售毛利率（%）18. 5220. 1320.2117.9219. 3321. 75-0.81-1.61营业总成本/营业总收入（%）96. 3497.6198.8199.695. 2597.011.09-1.27营业利润/营业总收 入的3. 892. 5222. 490. 654. 892. 48-1.001.

37、37净利润/营业总收入（%）3. 572. 3317. 540. 853. 731.67-0. 161.24营业费用/营业总收 入陶10. 7210. 7811.8211.5810. 3712. 930. 35-0. 062021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比管理费用/营业总收 入的1.382. 162. 991. 761. 32. 430. 08-0. 78财务费用/营业总收 入的-0. 13-0. 440.90. 920. 22-0. 26-0. 350.31经营活动净收益/利 润总额(%)91. 792. 975. 2637. 1395. 86125. 55-4. 16-1.27价值变动净收益/利 润总额(%)2.55. 25-0. 9713.9