总帐过帐流程

1、总帐过帐流程Last revision on 21 December 2020第三章-FI03_总帐过帐流程1. 流程说明本流程系因应财务会计核算需要，在SAP系统之总分类帐模块中进行帐务处理、产生过帐会计凭证 的系统作业过程。本流程之作业，仅限于各级财务部门，包括AOF总部财务部总帐会计人员、各营业区财务人员，以 及各责任中心助理。因应流程要求及控制需求，各责任中心之总帐会计过帐由区部财务进行系统作 业，而责任中心助理之会计职责定位为出纳、当地纳税经办人、发票管理员等。总帐制单人员输入之总帐会计凭证，由总帐复核人员进行相应的复核作业，凭证经审核有误，需另行 编制调整会计凭证予以修改。本流程核

2、算之会计事项有：费用摊提及调整、跨公司代码之会计转帐业务、银行间划款、提现、非供 应商（客户）清帐之银行及现金收付款、营业外收支、其他需由总分类帐模块处理之会计事项。由 SAP系统集成各模块数据自动过入总分类帐之帐务处理，不在本流程中反映二注意事项：会计处理日清月结，提升会计信息的时效性；核算作业规范、准确。作业表单：请求付款指示单、内部往来通知单、付款证明凭单、零用金报销单。2. 流程图3. 系统操作3.1.操作范例1、编制本位币总帐会计凭证：从公司银行帐户提取现金2、编制外币总帐会计凭证：支付银行外币汇款手续费3、编制本位币总帐会计凭证：跨公司代码交易4、编制帐务调整总帐会计凭证：调整电话

3、费支出之成本中心3. 2.系统菜单及交易代码会计财务会计总分类帐凭证输入输入总帐科目凭证交易代码：FB503.3系统屏幕及栏位解释1、从公司银行帐户提取现金栏位名称栏位说明资料范例凭证日期为业务原始凭证发生之日期2001/04/10记帐日期为录入SAP系统财务会计、管理会计之会计凭证的过帐日期2001/04/10货币为会计凭证之业务货币种类，A0F之记帐本位币为人民币 （RMB）,业务货币则有美元（USD）等RMB参照为原始凭证编号，用于参考检索原始单证无短文本为记载于会计凭证抬头之业务描述提现跨公司的编号为跨公司代码交易，同业务所产生的系统编号，由其联结 不同公司代码的不同会计凭证系统自动给

4、付公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层而上出具资产负债 农和损益农等法定会计报农，震旦家具公司之公司代码设定 为自 “F001” 至 “F999”F001总帐科目为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目，可控制对该 一交通银行RMB科目的记帐和对记帐数据的处理.AOF总帐科目使用10位数 码，前四码遵循国家财会制度要求而定，后6位依核算、管 理之需求而定D/C为系统记帐之借贷方标识：S 借方，H贷方S/H凭证货币计的 金额在此输入以抬头货币计价的业务交易金额10,本位币金额系统依据“凭证货币计的金额”栏位数额及货币兑换率，h 动计算本栏位金额10,文本为各行项目的摘要描述，即明细分类帐

5、、日记帐、会计凭证 之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入提现业务范围是个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结 构层次的资产负债衣、损益衣，A0F之业务范围：1001-震 冃家具董事会.1002震旦办公家具事业部（注：本栏位为 必选项，若缺则将影响业务范围报农之完整性）1002反记帐对于中国财会制度规定需红字记帐的业务处理，系统提供反 记帐功能.须在每需红字记帐的行项目中勾选“反记帐” 栏位，而记帐码则选用与红字记帐方向相反之借方/贷方无成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其 中成本中心前四位为成本中心所在公司代码无点击细节进入另屏幕，将此屏的业务范围

6、栏补充齐全:1 -ftOEwa口田1K I'1 e)J © © e。間関 q 町qq ej El 1®于 握京琵询如 鸟财方 存010园尿版IlLipk|«P14o| 1161016230.XO.CO提ift250| 11110301CO交通根行址吳現按模拟键或“F9”进入下个画而.检查产生之模拟会计凭证无谋后，按保存过帐产生会计凭证现金10000Cr:交通银行RMB10000厂nt?目的辰毎交式 卜一I页目的科勺fid撲血 二1凸存貨证2、fig | U w|saTl托证曰朗凶x/w/H師 |5sT记報曰期空1心/it钞伺!"磁本!支

7、村银厅斧帀汇號手疾另15公的编号I公司代码上玛R曰条貝育垠公司上彎电方总it30.03 USH備方总计Igg vs>硕目（百IE定诵入芟式J3J.8丰CFD金我256.50256.EO0.8SI公N业务范囤甘褪車9册仃农仔欣另 TOQA1CO2JFCO L1013r&疾另 F182k»： 1FO31圃風131至同1|回口3昌它|c©o狀彳強临科目i短好 I W 帝免貝用鄆 X ini2W3X>anS：fjV3：HLdM_i8 8 8 8 8a a do.Q.栏位名称栏位说明资料范例凭证日期为业务原始凭证发生之日期2001/04/11记帐日期为录入SAP系

8、统财务会计、管理会计之会计凭证的过帐日期2001/04/11货币为会计凭证之业务货币种类，AOF之记帐本位币为人民币 （RMB）,业务货币则有美元（CSD）等USD参照为原始凭证编号，用于参考检索原始单证无短文本为记载于会计凭证抬头之业务描述支付银行外币汇 款手续费跨公司的编号为跨公司代码交易，同业务所产生的系统编号，由其联结 不同公司代码的不同会计凭证系统自动给付公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层而上出具资产负债 农和损益农等法定会计报衣，股旦家具公司之公司代码设定 为自 “F001” 至 “F999”F001总帐科目为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目.可控制对该 科目的记帐

9、和对记帐数据的处理.AOF总帐科目使用10位数 码，前四码遵循国家财会制度要求而定后6位依核算.管 理之需求而定一渣打银行USD8】 WOOL aofort OTR 10:90D/C为系统记帐之借贷方标识：S 借方，H贷方S/H凭证货币计的 金额在此输入以抬头货币计价的业务交易金额本位币金额系统依据“凭证货币计的金额”栏位数额及货币兑换率，h 动计算本栏位金额文本为各行项目的摘要描述，即明细分类帐、日记帐、会计凭证 之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入T/T手续费业务范围是个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结 构层次的资产负债衣、损益衣，AOF之业务范围：1001-震

10、冃家具董事会.1002震旦办公家具事业部（注：本栏位为 必选项，若缺则将影响业务范围报农之完整性）1002反记帐对于中国财会制度规定需红字记帐的业务处理，系统提供反 记帐功能.须在每需红字记帐的行项目中勾选“反记帐” 栏位，而记帐码则选用与红字记帐方向相反之借方/贷方无成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其 中成本中心前四位为成本中心所在公司代码F0011013-财务部点击细节进入另屏幕，将此屏的业务范围栏补充齐全：按模拟键或“F9”进入下个画面。检查产生之模拟会计凭证无误后，按保存过帐产生会计凭证财务费用-银行手续费Cr渣打银行USD3、编制本位币会计总帐凭证：跨公司代

11、码交易81 <400)- aofcst 0TR 11:10栏位名称栏位说明资料范例凭证日期为业务原始凭证发生之日期2001/04/11记帐日期为录入SAP系统财务会计、管理会计之会计凭证的过帐日期2001/04/11货币为会计凭证之业务货币种类，A0F之记帐本位币为人民币 （RMB）,业务货币则有美元（USD）等RMB参照为原始凭证编号，用于参考检索原始单证无短文本为记载于会计凭证抬头之业务描述垫付浦西分公司 税金跨公司的编号为跨公司代码交易同业务所产生的系统编号，由其联结 不同公司代码的不同会计凭证系统自动给付公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层而上出具资产负债 衣和损益农等法

12、定会计报农，震旦家具公司之公司代码设定 为自 “F001” 至 “F999”F00K在涉及不同 公司代码业务科 目的行项目上分 别选择F01K F001总帐科目为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目.可控制对该 科目的记帐和对记帐数据的处理，A0F总帐科目使用10位数 码.前四码遵循国家财会制度要求而定后6位依核算、管借：一应交增值 税-己交税金贷：一交通银行RMB理之需求而定D/C为系统记帐之借贷方标识：S 借方，H贷方S/H凭证货币计的 金额在此输入以抬头货币计价的业务交易金额100,本位币金额系统依据“凭证货币计的金额”栏位数额及货币兑换率，h 动计算本栏位金额100,文本为各行项目的

13、摘要描述，即明细分类帐、日记帐、会计凭证 之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入借方填写：支付 本月税金，贷方 填写：垫付东 区税金业务范围是个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结 构层次的资产负债衣、损益农，AOF之业务范围：1001-震 旦家具董事会.1002 震旦办公家具事业部（注：本栏位为 必选项，若缺则将影响业务范围报农之完整性）1002反记帐对于中国财会制度规定需红字记帐的业务处理，系统提供反 记帐功能.须在每需红字记帐的行项目中勾选“反记帐” 栏位.而记帐码则选用与红字记帐方向相反之借方/贷方无成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其 中成

14、本中心前四位为成本中心所在公司代码无点击细节进入另屏幕，将此屏的业务范围 栏补充齐全: 按模拟键或“F9”进入下个画面。隽QBSUtQ)彌也转到©述系饬©r© I3 Blj © © © Ofl a a O a a El 0 I®81 <400)- aofort OTR 11:180 0 2%fl IS色毁闪 4?gnFi4>啊 鸟伐亦 爲 讶中必园国心 H衬西牙公&稅金编W公可比讯F001E计年废3XJ1曰閉2M1/M/11记倍日閉2301/04/13 期问仪注纭35公3J塢号更1pk|*P40| 214

15、30"!处应交dii税己交税Z13.X0.C0支忖250 llllOOOKW交嗨穆行磁；里忖莎一区左乞01 S941GC<K>11冷旦沁夯乞日lCO.OiO.CO理対务一区住左43L l«W03C<H&曰求具舲初lOCO g里忖质一区住主检査产生之模拟会计凭证，双击进入需修改的行项目，将业务范围及文本等栏位补充完整。检査无误 后，按V保存过帐产生会计凭证；pane eRfiniH凭旺凹拜到C0 HUI®龙y©厚购Q9Q I2 n Ic c e |>WidS a s A a |( 亦|JaI140WWL窓曰咬具总SB2司代码

16、丽I頁日紊月穗西处可®0 < / XS / 31681G/L acc I11S101CCWI1OD.0CO.0O厂讣1亦何林駅収忖鼻我曰RB |»)i/Cmj/ii frtOSH.pToo估结付猱 分配 文事Cl) <4<x» aofast OTR : 11:23交通银行RMB 100,震旦浦西分公司100,应交增值税-已交税金100,上海震.曰家具有限公司100,4、编制帐务调整总帐会计凭证：调整电话费支出之成本中心栏位名称栏位说明凭证日期为业务原始凭证发生之日期记帐日期为录入SAP系统财务会计、管理会计之会计凭证的过帐日期货币为会计凭证之业务

17、货币种类 AOF之记帐本位币为人民币（RMB）,业务货币则有美元（USD）等参照为原始凭证编号，用于参考检索原始单证短文本为记载于会计凭证抬头之业务描述跨公司的编号为跨公司代码交易同业务所产生的系统编号，由其联结不同公司代码的不同会计凭证公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层而上出具资产负债衣和损益农等法定会计报农，震旦家具公司之公司代码设定 为自 “F001” 至 “F999”总帐科目为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目，可控制对该科目的记帐和对记帐数据的处理，AOF总帐科目使用10位数 码，前四码遵循国家财会制度要求而定后6位依核算、管 理之需求而定D/C为系统记帐之借贷方标识：

18、S 借方，H贷方凭证货币计的 在此输入以抬头货币计价的业务交易金额 金额本位币金额系统依据“凭证货币计的金额”栏位数额及货币兑换率.自 动计算本栏位金额文本为各行项目的摘要描述，即总分类帐、明细分类帐之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入业务范围是个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结构层次的资产负债农、损益农，A0F之业务范围：1001-震 旦家具董事会，1002震旦办公家具事业部（注：本栏位为 必选项，若缺则将影响业务范围报农之完整性）反记帐对于中国财会制度规定需红字记帐的业务处理，系统提供反记帐功能，须在毎需红字记帐的行项目中勾选“反记帐” 栏位，而记帐码则选用与红字记帐方向相反之借方/贷方成本中心管理会