红旗连锁：内部控制自我评价报告

1、、 、 、成都红旗连锁股份有限公司2012 年度内部控制自我评价报告根据公司法证券法企业内部控制基本规范深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等相关法律法规的规定，成都红旗连锁股份有限公司（以下简称“公司”“红旗连锁”）对内部控制情况进行了全面梳理，在核查了公司各项规章制度、各部门、各分场在内部控制方面所做工作的基础上，对本公司内部控制建立的规范性、完整性以及实施的有效性进行了全面评估。现就公司 2012 年度内部控制制度的建立健全与实施情况报告如下：一、公司基本情况：红旗连锁是一家便利连锁经营企业，以“便利、放心”为经营特色，以商品加服务的经营理念，配以高效的物流配送与信息系统，适当向

2、大中型超市和 24小时便利店业态延伸，现已发展成为中国西南地区便利连锁超市龙头企业。目前在四川省内已开设 1336 家连锁超市，就业员工达 13227 人，与上千家供货商建立了良好的互利双赢的商业合作关系。公司目前经营的商品有食品、烟酒、日用百货三大类、近 15,000 个单品，长期合作的供应商近 700 家。公司拥有三座大型物流配送中心，具有对所属门店进行 1 周 23 次、配送半径达到 150 公里的配送能力。2012 年公司实现营业收入 3,905,153,015.98 元，比上年增长 13.26%；营 业 总 成 本 3,719,311,440.15 元 ， 比 上 年 增 长 13.

3、98% ； 实 现 净 利 润173,490,366.04 元，比上年增长 1.69%。公司以“服务大众、方便人民、诚信经商、便民利民”为经营宗旨，在各门店开展了公交卡消费和充值、电信缴费、电费充值、燃气收费、机票代售、自来水费代收、中国移动手机充值、联通缴费、拉卡拉电子支付系统（信用卡还款、手机充值、支付宝充值等）、地税发票代配、广电网络业务费代收、报刊零售、移动积分兑换、代售长途汽车票等多项便民服务。二、发行人组织结构图股东大会战略委员会监事会薪酬与考核委员会董事会提名委员会审计委员会审计部总经理副总经理董事会秘书总经理办公室宣传部人力资源部培训部财务部信息中心业务部促销部市场开发部拓展部

4、超市管理部公共关系部工程部保卫部行政部物资部提货券管理部合后 同勤 管部 理部配送中心商品质量监控部门 店、三、内部控制目标1、严格遵循国家有关法律法规，贯彻执行公司各项规章制度；2、防范公司经营风险和道德风险，通过对公司风险的有效管控和评估,不断加强对各经营环节的有效控制；3、提高经营效率和成果，保证公司经营管理目标的顺利实现；4、防止并及时发现、纠正各种错误和舞弊行为，充分保证公司各项资产的安全、完整及有效运转，杜绝浪费和失误现象；5、保证会计信息及时性、真实性、准确性和完整性，真实反映公司生产经营活动的实际情况。四、内部控制制度建设遵循的基本原则1、内部控制制度建设符合国家有关法律、法规

5、的规定，并与本公司实际情况相适应，以合理成本实现内部控制目标；2、内部控制覆盖本公司所有的业务、门店、部门、岗位和人员，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、传递、反馈、结果等各个环节；3、内部控制制度具有高度的权威性，任何部门和人员不得拥有不受内部控制制度约束的特权；4、内部控制保证各子公司、分支机构、岗位合理设置及职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，以合理成本保证不同机构和岗位之间权责分明、相互制约；5、公司内部控制建设的核心为风险控制，内部控制制度的制订以规范经营、防范和化解风险为基本出发点。五、内部控制体系公司按照公司法证券法上市公司治理准则等有关法律、法规

6、建立了完善的法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、协调运作。股东大会是公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、重大资产重组、重要筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权，确保所有股东，特别是中小股东充分行使自己的权利。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会四个专业委员会，并制定、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、了相应的委员会工作职责，其中，审计委员会主要负责提议聘请或更换外部审计机构；监督公司的内部审计制度及实施；负责公司内部、外部审计的沟通、监督和核查工作。薪酬与考核委员会主要是根据公司

7、非独立董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案；负责对公司薪酬制度执行情况进行监督；提名委员会是根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议；研究董事、高级管理人员的选择标准和程序，并对董事会提出建议；广泛搜寻合格的董事和高级管理人员的人选；战略委员会是对公司中长期发展战略和重大投资决策等进行研究并提出建议。监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为及公司日常经营活动 、财务状况等进行监督和检查，向股东大会负责并报告工作。管理层负责对职权范围内的内部控制制度的制定和有效执行负责，行使经营管理权

8、力，保证公司的正常经营运转。公司制定了公司章程股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事工作制度、董事会秘书工作制度关联交易管理制度对外投资管理制度对外担保管理制度信息披露管理制度投资者关系管理制度财务会计核算系统相关制度信息管理系统相关制度业务经营系统相关制度行政管理系统相关制度人力资源管理系统相关制度超市建设系统相关制度食品加工厂管理制度等内部控制工作规章制度，董事会下设审计委员会，公司内部审计部在董事会审计委员会的直接领导下依法独立开展公司内部审计、督查工作。审计部对公司内部各部门、各门店的经营活动进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做出科学合理的评价，并对

9、公司内部管理体系以及各部门内部控制制度的情况进行监督检查。六、内部控制活动制度的建立和实施公司根据公司法证券法深圳证券交易所股票上市规则深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等相关法律、法规的规定，结合公司自身具体情况，已建立起了一套较为完善的内部控制制度，并且得到了有效的贯彻实施。在公司治理方面，公司在按国家颁布的相关法律制定和修改了公司章程外，进一步制定并完善了股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则独立董事工作制度董事会秘书工作制度关联交易管理制度对外担保管理制度对外投资管理制度信息披露管理制度投资者关系管理制度等一系列重大规章制度，从而保证了公司规范运作，促进了公司健康发展。

10、在公司日常经营管理中，建立了涵盖商品（物资）采购管理、物流配送管理、资金管理、财务核算管理、工程管理、人事劳资管理、信息系统管理、合同管理、行政后勤及保卫管理等各方面的内部控制制度。过去的一年，上、 、 、述各项制度都得到了有效的贯彻执行，对公司的经营起到了有效的监督、控制和指导作用。七、内部控制措施2012 年公司进一步完善了如下措施：1.交易授权控制公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据公司章程及各项规章制度的规定，采取不同的交易授权。对于正常发生的商品采购业务、经营产生的相关费用报销、在授权范围内采用公司各部门逐级授权审批制度；对非经常性业务交易，如对外投资、资产重组、担保、关联交易等

11、重大事项，按不同的交易额由公司董事长、董事会、股东大会审批。公司制定的商品采购合同管理制度商品价格管理制度财务管理制度采购与付款控制制度现金管理制度、差旅费报销管理制度等规范性文件，并严格依照执行。2.责任分工控制公司合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作并受他人监督的原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。3.凭证与记录控制公司合理制定了凭证传递程序，经营人员在执行交易时能及时填制有关凭证，将填妥的凭证及时传到财务部门审核登账，

12、已登账凭证依序归档。各种交易必须在公司办公系统中进行(如：奥博克系统、用友系统及相关辅助系统)，财务人员根据企业会计准则的相关要求作账务处理，财务部门负责人定期进行检查。4.资产接触与记录使用控制公司严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。公司编制了如物资管理暂行办法电子设备报损管理规定等制度，加强和完善了对资产的有效控制。财务部门建立的一系列资产管理制度，如固定资产卡片账与管理部门的设备台账、无形资产明细账与土地使用权证、房产证等权利证书进行核对等，也保证了实物资产完整性。5独立稽核控制公司内审部门对货币资金、凭证和账簿

13、记录、商品采购进销存、物资采购入库领用、工资管理、固定资产、无形资产等账实相符情况、手续的完备程度进行审查，以保证资产的真实性、记录的准确性。6.运营分析控制：公司已建立运营情况分析制度，分为各业务部自行分析、超市督导管理部针对性分析、财务部进行全面分析，通过因素分析、对比分析、环比分析、趋势分析等方法，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。7.绩效考评控制；公司建立和实施绩效考核制度，设置考核指标体系，公司对一线员工的业绩每月进行绩效考核和客观评价，将考评结果作为确定员工当月绩效奖励的依据。8.电子信息系统应用控；公司积极加快企业信息化建设步伐，公司业务环节已相继采用 erp 进行数据传送

14、、录入、归集、统计及分析等，确保业务信息输入的唯一性、一致性和准确性。公司已制定了严格的电子信息系统控制制度，在电子信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作，保证了信息及时有效的传递、安全保存和维护。八、内部重点控制活动的实施情况1.日常经营过程中实施的控制；公司以制度为基础，制定并实施包括但不限于合同管理、销售管理、采购管理、库存管理、财务管理等一系列涵盖整个经营过程中的制度，以保证公司各项工作均有规可循、管理有序，力求形成具有自我特色的规范的管理体系。2. 人力资源管理；为满足公司标准化快速复制门店的管理需求，公司建立了较为完善的人力资源政策，设立了人力资源部

15、门，其工作职责主要包括制定公司中长期人才战略规划等制度建设与管理，员工招聘、入职、考核、选拔等人事管理，制定年度培训计划、员工晋升培训等培训发展管理。公司在人力资源管理方面的制度有人力资源管理制度及工作流程、培训管理制度。3.企业文化、通过多年的积淀，公司构建了一套涵盖企业文化经营理念、价值观、行为准则的企业文化体系。公司认为，公司的成长和壮大离不开顾客、供应商、员工、社会的推动和促进。红旗连锁坚持“以人为本”的理念，结合政府实施再就业工程，率先制定了对下岗职工和失业人员优先招聘的原则，为党和政府分忧，为人民群众解难。在“服务大众、方便人民”的服务宗旨下，不断探索、拓展多元化服务项目。公司积极

16、履行社会责任，置身于社会，服务于社会；求生于社会，回报于社会。在“来源于社会、回报于社会”精神的指导下，十二年来，红旗连锁为社会公益事业、献爱心等活动捐赠达两千余万元。4.对外投资管理控制；公司对外投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。公司相关部门会同专业的中介机构，在做好周密、详尽的尽职调查基础上，对投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事项进行专门研究和评估，监督投资项目的执行进展情况，及时向公司董事会报告，并按审议程序进行审议、及时对外披露信息。5.关联交易管理控制；公司制定了公司章程关联交易管理制度，在制度中对关联交易需遵循的原则、关联交易的审批权

17、限以及关联交易认定、审查和决策程序、回避表决等作了明确规定。6.募集资金存放与使用管理控制；公司依照公司法、证券法、关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知深圳证券交易所股票上市规则等有关法律、法规和规范性文件的规定，制定了募集资金使用管理制度，对募集资金专户存储、使用、审批程序、投向变更、监督等各方面都做了严格规定，以保证募集资金的存放与使用符合相关规定，提高募集资金的使用效益。7.信息披露的内部控制公司按照公司法、证券法、上市公司信息披露管理办法及深圳证券交易所股票上市规则等有关规定，制定了公司信息披露管理制度内幕信息及知情人登记和报备管理制度。对公司信息披露的管理、信息披露的内容、程序、

18、责任划分、保密措施、档案管理等加以明确与规范，确保公司及时、准确、完整获取信息并履行信息披露义务。九、内部控制体系完善措施、按照企业内部控制基本规范上市公司内部控制指引等法律法规的要求，公司已经建立了较为全面的各项相关内部控制制度，并得到了较好的贯彻执行。但随着外部环境的变化、经营业务的发展、规模的不断扩大及管理要求的提高，公司内部控制仍需不断进行修订和完善，以强化风险管理，推动管理创新，仍需持续不断地提高管理层在内部控制方面的能力和素质。并进一步探索公司治理的有效措施，重视实效性和长效性的结合，不断提升公司治理水平，以保证公司持续、健康、快速发展。公司将采取以下几个方面措施，改进和完善内部控制体系：1、持续加强对公司法证券法以及公司经营管理等相关法律、法规、制度的学习和培训，特别是在加强内部控制的规范性、长效性方面下苦功夫，不断提高广大员工特别是公司董事、监事、高级管理人员及关键部门负责人、关键岗位责任人的风险防控意识，切实在工作中执行国家、证监会、交易所对上市公司的相关法律和规定，并将其列入一项长期工作。2、进一步加强公司内部控制，优化业务和管理流程，持续规范运作，及时根据相关法律、法规及监管部门的要求不断修订和完善公司各项内部管理制度，进一步健全和完善内部控制体系。3