高校二级学院绩效评价中投入产出法的运用研究

1、    高校二级学院绩效评价中投入产出法的运用研究    摘要：开展二级学院办学绩效评价是高校内部精细化管理和管理重心下移的重要举措。本文分析了高校二级学院绩效评价的总体特征，阐明了评级指标体系构建的主要原则，着重探讨了投入产出法在绩效评价中的优势和不足，指出目前高校在进行绩效评价时存在评价主体单一、评价结果应用不尽合理等问题，并提出具体的对策建议：由粗入细，不断完善评价指标体系；“瞻前顾后”，善用绩效评价结果；软硬结合，促进办学绩效的提高。关键词：高校二级学院，绩效评价，投入产出法从2016年起，浙江省宁波市教育局探索开展了基于战略管理的高校办学绩效评

2、价工作，对宁波市经常性财政拨款的宁波大学等8所宁波高校和中外合作大学宁波诺丁汉大学，委托第三方进行绩效评价，分类指导宁波高校强化特色、办出水平。其中，办学影响力、办学能力、关键举措和组织变革等四个维度是绩效评价的重要指标。这是学校层面的绩效评价，对于宁波市各高校明确自己的核心发展目标和关键发展指标，力求办出特色、办出水平起到了重要的促进作用，这种做法在各高校引起了广泛关注。高校内部一般是学校和学院两级科层制的管理结构，二级学院是各高校的办学主体，也是学科建设的主体，承担主要的教学、科学研究、学生培养和社会服务的任务。在高校深化综合改革和推行学校与学院两级管理体制的背景下，学校管理重心下移，“院

3、办校”成为一种主流的管理模式，二级学院的办学绩效也在很大程度上决定了学校整体的办学质量和办学水平，学校主要依靠二级学院办出水平、办出特色。从投入和产出的角度，二级学院既是学校投入的主要对象，也是学校最重要的产出主体。因此，在一个重视问责的管理时代，二级学院的办学绩效评价就成为高校内部管理的重要环节，也是一个需要用科学的方法和工具精心设计评价方案、有效组织评价和合理运用评价结果的管理问题。一、高校二级学院绩效评价的总体特征（一）高校二级学院评价的意义高校二级学院是学校基本的办学单位和主体，比如厦门大学设有研究生院、6个学部以及28个学院（含88个系）和14个研究院，其中包括人文学院、艺术学院、外

4、文学院、经济学院、管理学院、化学化工学院、数学科学学院、材料学院、公共卫生学院、药学院等等28个二级学院，形成了包括人文科学、社会科学、自然科学、工程与技术科学、管理科学、艺术科学、医学科学等学科门类在内的完备学科体系。其中，学部相对比较虚，基本的教学科研集中在学院和研究院。二级学院也包括研究院，研究院也有学生，比如王亚南经济研究院。当然，非研究型的高校不会有厦门大学这么多的研究院。因此，对于二级学院的评价也构成了对于学校整体绩效评价的关键。从投入产出的角度，高校承担的学生培养、科学研究、服务社会、文化传承和创新的主要功能是由二级学院为基本单位完成的，高校的职能部门，比如人事处、科研处、教务处

5、、财务处、后勤处、基建处、学生工作部等等某种程度上均是为上述功能的实现服务的。学校层面投入的人财物，包括对二级学院的直接投入，最终要由二级学院来实现主要产出。因此，从这个角度看，通过二级学院的绩效评价来促进二级学院绩效的提高，进而提升整个学校的办学水平，便是抓住了问题关键。事实上，近年来很多高校已经有效地开展了对于二级学院的绩效评价，比如，同济大学对学校内部院系办学绩效的评估方面已经进行了十年探索，积累了大量的宝贵经验，也取得了非常好的效果。简而言之，同济大学通过对二级学院办学进行绩效评价并完成了三大类比较：一是与学校的整体目标进行比较，看二级学院运行是否正常，是否达到预期目标；二是对院系工作

6、进行共时性比较，看二级学院在办学运行或绩效方面的优势与差距；三是对院系工作进行历时性比较，看二级学院在办学运行或绩效方面的发展趋势。通过对二级学院的绩效评价，可以清晰找到高校及二级学院与其他高校或其他二级学院发展的差距，明确未来学校或二级学院的发展重点和主要投入方向，也可以增强二级学院的资源效益意识，转变管理理念，发掘节省资源、提高投入产出绩效的方法，以更好地满足政府、学生、校友、企业和相关机构等等利益相关者对高校的发展目标和办学绩效的期待。（二）二级学院绩效评价的主要指标体系及其构建的原则管理学家彼得·德鲁克认为，一个组织存在的理由要从组织之外去寻找。这个组织必须是对社会有价值的，

7、才有可能在这个社会中存在下去，而评价非营利组织的绩效主要是看该组织达成使命的程度。投入产出评价法原理简单、结果直观，最早在经济领域得到广泛应用。因为它既强调产出的结果，也强调产出的效率，因此逐渐成为教育领域中进行绩效评价的经典方法之一。kim cameron和john smart（1998）认为高校的绩效评价指标涉及满意度、研究和社会性三个层面，满意度层面包括学生的满意度、教职工的满意度和主管机构的满意度三个指标，研究层面包括学生学术发展、教师学术研究发展和学生个性化发展三个指标，社会性层面包括学生职业生涯发展、高校的开放性和获取外部资源的能力三个指标。苏伟洲等（2015）运用投入产出法对二级

8、学院的绩效进行评价，在投入上选取了人力资源（0.3的权重，以下数字类似）、财力资源（0.4）、物力资源（0.3）作为投入的一级指标。人力资源一级指标下又有师资力量（0.5）和高层次人才（0.5）两个二级指标：财力资源一级指标下有经费投入（1.0）一个二级指标；物力资源一级指标下有实验室设备（0.5）和教学行政用房（0.5）两个二级指标；三级指标即主要的观测点是师生比（0.5）和教师利用率（0.5），百名学生拥有高职称教师数（0.6）和百名学生拥有高学历教师数（0.4），生均实验室设备值和生均教学行政用房面积。产出指标选取教学建设绩效（0.3）、科研绩效（0.3）和人才培养（0.4）作为一级指标

9、，同样也进一步设置了二级指标和三级指标。当然，各个学校由于具体情况的差异，投入和产出的一级、二级和三级指标及其被赋予的权重是不一样的，各个二级学院是有个性的生命组织，是一个复杂的开放系统，也要与环境之间不断进行物质、能量和信息的交换，其绩效评价体系的设计应该遵循以下原则。1、整体性和层次性结合原则。二级学院绩效评价体系必须是在学校整体目标的指导下，由一系列反映二级学院资源投入和产出效果、效率、效益的财务指标和非财务指标组成的有机整体，是一个多变量输入和输出的复杂系统。通过构建关键的一级指标来反映二级学院主要功能实现的整体情况，并进一步把一级指标分成教学、科研、人才培养、服务社会、文化传承与创新

10、等，由具体的二级指标来反映各个功能实现的具体特征，在条件具备的情况还可以进一步设置三级指标和四级指标。用这样层次性与总体性结合的指标体系来反映学校功能实现的整体情况和具体细节，并制定二级学院在未来投入和产出的政策。2、战略性和战术性结合的原则。二级学院绩效评价体系既要立足于短期的考核需要，又要能够有效激励二级学院分阶段实现学校的整体目标。短期的考核是为了更好地激励教职工产生学校期望的行为和成果，提高教职工工作的积极性。但是教职工在提升个人绩效的时候，有可能在整体上或从长远的角度并没有有效提升学院或学校的绩效。比如，学科建设需要构建学术研究团队、凝练学术研究方向和形成学术研究特色，仅仅靠教师各自

11、为政、单打独斗不可能形成学术研究的合力。因此，考核指标就不单是针对个人，还要针对团队。并且，更一般地来讲，对于团队的考核可能会跨越好几个考核期。这些涉及可持续发展能力的考核指标是实现学校长远目标的战略性指标，也很可能不是定量的指标。因此，需要针对二级学院和学校的具体情况，设置一些跨越考核期的长远指标，分阶段分步骤地实现。把二级学院和学校的短期、中期和长期发展计划很好地结合起来。3、简明扼要与动态完善相结合的原则。根据同济大学的经验，二级学院绩效评价从无到有，开始时一些基本数据是不完整的。因此，在设计指标体系时不妨从简明扼要开始，慢慢积累数据和增加指标。比如，同济大学校内院系办学绩效评估在列出人才培养、科学研究、师资队伍、国际交流四大板块（一级指标）和一些重要单项指标（如人均科研经费）评估结果的基础上，主要推出了“总量绩效”“人均绩效”“设备投入绩效”“用房面积绩效”四个评估结果，并用柱状图形式简明清晰地表达。同时，还把院系的所有指标数据都归入到相应的同济大学办学质量白皮书内。随着时间的推移，数据增加，经验积累，可进一步完善绩效评价指标体系。随着高校办学环境的变化，越来越多的利益