旅游集团研究

1、旅游管理专业旅游企业管理方向选修课程旅游管理专业旅游企业管理方向选修课程概念与类型概念与类型基本构件基本构件企业企业尽管到目前为止,企业集团(business group)的概念仍然是国内外学术界争论的焦点,但是“企业集团”作为法人企业联合体的观点可能是最没有分歧的一种认识,因此对企业集团概念的认识应该从企业集团的最基本的组成部分企业开始。在整个社会生产或者经济体系中，企业和市场是两种可以相互替代的、协调生产的手段。企业的边界或者说市场的边界取决于交易成本与组织成本。在交易成本的影响下，在企业与市场的“连续统一体”或者说“谱系性结构”之间存在着不同的制度或者契约安排，作为中间形式的其他制度或者

2、契约安排只是少量或者不稳定的现象，一般会向两端转化。coase认为企业的本质是为降低交易成本而产生的一种替代组织与制度安排,因此企业存在的理由或者合法性就在于对市场价格机制的替代。企业企业：从事生产、流通、服务等经济活动，以生产或服务满足社会需要，实习自主经营、独立核算、依法设立、具有经济法人资格的一种营利性的经济组织。企业存在的三要素企业存在的三要素：交易成本 、市场配置资源的优势 、企业配置资源的优势企业的分类： 按投资人的出资方式和责任形式分为：个人独资企业、合伙企业、公司制企业。 按投资者的不同分：内资企业、外商投资企业和港、澳、台商投资企业。 按所有制结构可份为：全民所有制企业、集体

3、所有制和私营企业。 企业的概念大于公司，公司是依照公司法设立的以盈利为目的的企业法人。雏形雏形战略联盟战略联盟“战略联盟”是用于描述企业与市场之间许多不同类型的中间组织最有包容性的概念。它包括两种类型： i、非资产性战略联盟：多个法人企业因为要实现共同的战略目标或者说满足共同的战略目标或者满足共同经济利益，而建立的一种稳定的（具有一定的排它性）契约关系或者合作组织，包括卡特尔（1867，德国）、辛迪加、战略性外包、战略性网络组织、特许经营、虚拟组织等。 ii、资产型战略联盟：2个以上的法人企业之间 ，因为要实现共同的战略目标或者满足共同的经济利益，而建立的一种以产权为基础的聪明关系，如托拉斯、

4、康采恩、相互持股企业、合资企业、合作企业等。这种介于企业与市场之间的中间组织或者制度安排在西方成熟市场经济国家由来已久,例如在1867年德国就出现了第一个卡特尔组织,但是西方学者或国家并没有把这些中间组织称为“企业集团”。直到20世纪70年代末,西方学者在研究日本和韩国经济发展的过程中才第一次对这种企业之间的联合关系予以重视和研究,称之为“企业集团”,并且发现不仅是日本、韩国,而且在其他国家与地区也存在着名称不同、性质相近的概念去描述这种法人联合体的现象。1970年代，本方学者研究日本和韩国经济发展的过程中开始重视，并使用了“企业集团”这一名称。企业集团的界定企业集团的界定“企业集团企业集团”

5、这一术语起源于对战后日本企业的研究,早在1971年日本学者山田一郎将企业集团定义为是以各个成员企业在技术及其它经济机能上的互相补充为目的,以成员的自主权为前提,在对等互利原则下结成的持续长久的经营结合体形态和经营协作体制。企业集团企业集团是“以某些正式或非正式方法捆绑在一起的公司的集合”。(gra-novetter，1994) “企业集团企业集团是指以资本为主要联结纽带的母子公司为主体，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体。”（国家工商局企业集团登记管理暂行规定 ，1998年4月）企业集团企业集团是控股公司及其附属公司组成

6、的多层次的经济组织。（潘学模，1999）企业集团企业集团是“以资本关系为主要纽带,以母公司或母子公司体制为主体,多个法人的企业联合群体”。 (郭晓利，2002)企业集团企业集团由各个独立法人公司组成，其成员企业在法律上都是独立的法人，承担着一切民事责任和业务,在生产经营上也具有相应的独立性。但其在一定程度上受集团章程和内部管理体制的约束，其行为要与集团整体目的相协调。企业集团企业集团，是至少由两个以上的法人企业组成的经济组织。企业集团是怎么形成企业集团是怎么形成?金字塔式企业集团：金字塔式企业集团：一家公司为扩大生产经营规模，以全额投资(公司法实施以前)或联营投资的形式组建若干新的公司，这样，

7、投资公司就成为母公司，新组建的公司则称为子公司。当然，形成母子公司关系必须满足的条件是，母公司对子公司拥有的股权必须在50%以上。子公司也可效法组建若干孙公司，以此类推。如此子子孙孙繁衍下去，形成一个金字塔式的(或伞状的)企业集闭。金字塔式企业集团是以母公司为核心，以资本为纽带自然形成或兼并形成的，凝聚力较强，是比较典型的企业集团。组合式企业集团组合式企业集团：若干个法人企业，由于生产经营的需要，自发或通过行政协调方式组成的带有行业协会性质的企业集团。组合式企业集团以产品的生产、技术协作等为纽带自愿组成或由行政协调组成的企业集团。这种企业集团可以以一个或几个企业发起并以此为核心发展成员企业，也

8、可以在全部成员企业之上再组建一个企业集团总部，行使对整个企业集团进行管理的职能。由于不是主要以资本为纽带形成的。因此，尽管存在核心层企业，并且集团内各成员企业也有一定分工合作，但集团内部的凝聚力不如金字塔式强。环形持股的企业集团环形持股的企业集团：若干法人企业，相互持股，自然形成企业集团。在国外有，目前在国内还不太多，其特点是难以形成核心层企业。企业集团的特征企业集团的特征独立法人公司独立法人公司：企业集团由各个独立法人公司组成,其成员企业在法律上都是独立的法人,承担着一切民事责任和业务,在生产经营上也具有相应的独立性。但其在一定程度上受集团章程和内部管理体制的约束,其行为要与集团整体目的相协

9、调。股权联系：股权联系：在集团内部,附属公司往往通过相互拥有股权而关联。尽管相互拥有股权的两家公司不一定就组成企业集团,企业集团也并不是都是通过股权进行联结,但它确实是许多集团的重要特征之一。(集权式股权结构或交叉持股）债务联系债务联系：组成企业集团的各个公司之间往往具有密切的债务联系。这种财务联系通常表现为集团公司内部贷款以及相互间债务担保,后者是指集团成员公司对其他成员公司贷款提供担保社会关系联系社会关系联系：与企业集团成员公司间股权联系和债务联系不同,集团成员公司间其他的一些联系就并不那么正式了。现实中将集团成员公司连接在一起的是多维度(社会和经济)的关系:股权和债务关系仅仅是将集团各成

10、员公司连接在一起的一个机制,在其他情况下这个机制或许并不是最重要的。集团内部关系常基于一个共同的种族、宗教或地区基础之上,或是有同一家族背景。这种方法产生了“一个道义共同体,有效地提升了信用水平和规范化程度,杜绝机会主义”。多元化多元化：企业集团的所属公司往往从事于多个行业。 三个关键特征：第一,集团成员公司是独立法人实体独立法人实体。也就是说,一个集团是公司联合的介质,而非一个法人机构。第二,各公司间存在正式或非正式的联结关系正式或非正式的联结关系。在印度的许多企业集团中,“家族、世袭阶级、宗教、语种、种族和地域关系都加强了附属企业间的财务和组织结构关系”。第三,集团经营领域广泛经营领域广泛

11、。 从以上特征得到一个关于企业集团的经济学概念从以上特征得到一个关于企业集团的经济学概念: :企业集团是由多个独立法人公司组企业集团是由多个独立法人公司组成的经济实体成的经济实体, ,各公司间存在正式或非正式的联结关系。各公司间存在正式或非正式的联结关系。与企业集团基本概念有关的几个概念与企业集团基本概念有关的几个概念核心层企业核心层企业：企业集团中的终极控股公司，或称“终极母公司”，即资本源头企业。紧密层企业紧密层企业：核心层企业(或终极控股公司)对其拥有绝对控股权的企业。 绝对控股权是指核心层企业对其拥有50%以上的股权或核心层企业虽然对其拥有的股权不到50%，但仍对其拥有控制能力。 拥有

12、控制能力是指：（1）持有该被投资公司半数以上表决权；（2）有权控制企业的财务和经营政策；（3）有权任免董事会等类似权力机构的多数成员；（4）在董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。半紧密层企业半紧密层企业：核心层企业对其不拥有绝对控股权的企业。 （1）核心层企业与半紧密层企业之间是投资与被投资的关系；（2）核心层企业拥有半紧密层企业的股权在50%以下；（3）核心层企业除了对半紧密层企业拥有的股权不足50%以外，也不具有对半紧密层企业的控制能力。半紧密层企业仅仅是核心层企业的联营企业，与核心层企业不构成母子公司的关系。松散层企业松散层企业：与核心层企业没有投资与被投资关系，即没有以资本为纽

13、带而形成的“血缘关系”，仅是由于生产及经营活动的开展而发生业务往来的一些关联企业，例如提供原材料、销售产品、委托加工等。关于企业集团概念所涵内容的几种现点关于企业集团概念所涵内容的几种现点四层级观点四层级观点三层级观点三层级观点松散层企业松散层企业二层级观点二层级观点半紧密企业半紧密企业紧密层企业紧密层企业核心层企业核心层企业一体化一体化/ /联合（联合（integrationintegration）:两个或两个以上处于生产同一产品的同一阶段或者不同生产阶段的厂商之间的结合。企业之间的联合是伴随着社会分工和社会化大生产而发展起来的。现在资本主义企业联合的特点跨门或行业，在一定程度上受到有关保护

14、竞争法案的制约。横向一体化（横向一体化（horizontal integrationhorizontal integration）：两个或者两个以上处于生产同一产品的相同阶段的合并组成一个大厂商。它是资本主义企业扩大生产能力、获得更大经济规模的重要途径之一。实现横向一体化的常用手段是通过兼并或收购其它竞争性厂商或企业。目前商业界的联合已经从国内走向国际。 优势：合理安排原料的购买和更有效率地使用存货，通过联合采购和规模生产来降低原料成本和生产成本；购买更多、更有效率的的设备和雇佣更有经验的管理者或者说职业经理人；副产品能够得到更好使用；发挥更有效的销售力量并从事范围更多的广告活动；为r&

15、;d提供更多的资金，从而奠定更加牢固的市场地位。纵向一体化（纵向一体化（vertical integrationvertical integration）:两个或者两个以上的处于生产同一产品的不同生产阶段的厂商合并成一个单一的厂商，它是企业扩大生产规模、提高生产能力以及获得更大利润的重要途径之一。又分为前向一体化和后向一体化，前者为控制原料成本和保证供应，后者为控制渠道和增加无形资产收益。从原材料的生产要最终产品的批发和零售厂商之间的组合，称为完全联合。混合一体化（混合一体化（conglomeratesconglomerates）:不同行业或部门的相互独立的厂商合并成一个新的厂商的行为。其组织

16、形式通常为一个大的联合企业，其中一个为控股公司，其它属于子公司。其动机是多方面的：产品供应紧张、市场急剧扩大或者纯粹是领导者的规模偏好。产业重组的相关理论背景产业重组的相关理论背景中国企业集团的引进与发展中国企业集团的引进与发展打破“条块分割”是根本的动因。企业联合型企业联合型。1980年，国务院下发关于推动经济联合的暂行规定目的是为了促进初具经营自主权的企业之间进行横向与纵向的联合。1986年，国务院又下发了关于进一步推动横向经济联合若干问题的规定，“六统一”、“计划单列”。1987年，国务院制订了关于组建和发展企业集团的几点意见，第一次正式使用这一名词。1990s以后由于没有登记成为法人，

17、遇阻。政府重组型政府重组型。对政府经济部门成建制地转型。1991年，国务院出台关于选择一批大型企业集团进行试点的请示、试点企业集团审批办法、关于国家试点企业集团登记管理实施办法。1993年达到7500家。自然成长型自然成长型。更接近于西方所说的控股公司或者母公司。国有资产监督管理条例和公司法以及相关的政策与行政措施，都使得中国的企业集团越来偏离“法人联合体”的本质，而控股公司方向发展。企业边界的模糊与旅游集团的演化企业边界的模糊与旅游集团的演化 企业的边界可以形象地描述为：“一个开始于单一形式的企业，将不断扩大，直到使新的活动内部化的边际收益与边际成本相等，扩大的趋势才会停止。在整个社会生产或

18、者经济体系中，企业和市场是2种可以相互替代的、协调生产的手段，两者是处于2个极端的和最主要的经济组织形式，它们既相互独立,又相互联系。企业的边界取决于交易成本与组织成本,然而在交易成本的影响下,在企业与市场的“连续统一体”或者“谱系性结构”之间存在着不同的制度或者契约安排,作为中间形式的其他制度或者契约安排只是少量或者不稳定的现象,一般会向两端转化。从这个意义上,可以把企业集团看成介于企业与市场之间的一种中间组织。传统旅游产业：传统旅游产业：旅行社、饭店、旅行社、饭店、景区景区民用航空业制造业农业房地产业民用航空业金融业旅游集团旅游集团狭义狭义 在法律角度上，中国的企业集团，实质是企业联合体从

19、松散的合同（债权）关系向紧密的参股、或合并关系发展的存在形式。饭店集团是以资本联合为特征，产权主体多元化的复杂经济联合体。广义广义 旅游大型企业，是指那些经营规模庞大、实力雄厚、资产含量高、在全国及全球行业内具有较大影响的企业集团，旅游大企业一般都具有资本经营、多元化经营和规范经营五大特征。饭店联号是指以经营饭店为主的联合经济实体。饭店联号是指一个企业通过以下几种方式经营饭店：所有并管理自己的饭店；对饭店进行特许经营；对他人所有饭店进行管理。联号集团是饭店集约化发展的优化组织形式，其成员不仅使用同一店名，而且使用高度统一的形象识别系统。旅游集团的分类旅游集团的分类从不 同 角 度分析，旅游集团

20、可以有多种分类方法:按形成方式分为：市场成长型、产业主导型、资本介入型、政府推动型按业务成长方向（即按多元化的发展方向）分为： （1）横向专业化（集中所有的力量生产同一种产品、在同二市场上扩张的战略） （2）纵向一体化（在产品的不同生产阶段上进行扩张） （3）多角化（向不同的最终产品领域进行的扩张）按隶属形式和结构关系分为： 公司拥有、公司控股、公司租赁、管理合同、特许经营权让渡。在实际操作中，各种经营方式并非绝然分开，往往是混合运用饭店集团按形成方式分为： （1）连锁经营（两个或两个以上的子公司隶属与同一母公司的经营形式，该母公司对子公司的控制可通过完全拥有、租赁、租借建筑物或土地的方式来实

21、现） （2）特许经营（指特许经营向受特许权人提供特许经营权力，以及在组织、经营和管理方面提供支持，并从受特许权人获取相应回报的一种连续的关系） （3）管理合同（又称受托管理，业主委托管理公司代理管理）发展过程中的推动力量、联结关系等方面分析，我国旅游企业集团的成长主要有以下4种模式: （1）行业内企业在政府的撮合下，自愿或非自愿的以合作为主要目的企业集团，如中国联谊、中国华龙、中国友谊； （2）地区政府成立的以资产为纽带的企业集团； （3）旅游业之外的大集团、大公司进入饭店业组建的饭店集团，如凯莱饭店集团、海南航空集团等； （4）通过国有资产划拨成立的地区性旅游集团。旅游活动组织与产业链条旅游

22、活动组织与产业链条出发地出发地经停地经停地机舱服务转机计划安排派生需求随机需求住宿安排商务会谈观光、休闲与度假机场往返场内服务增值需求信息收集行程安排票务预订机场往返机场内服务增值需求机舱服务旅行社gds其它票务分销系统包机与租车公司机场服务商航空公司饭店其它住宿机构旅行社票务分销系统包机与租车公司机场服务商饭店旅行社航空公司目的地目的地客源客源流动流动对应对应业态业态消费消费需求需求旅游经济运行体系旅游经济运行体系自发的、分散的旅游需求自发的、分散的旅游需求 旅游市场旅游市场区域、国家、国际区域、国家、国际观光、度假、商务观光、度假、商务旅游产业旅游产业旅游集团旅游集团旅游企业旅游企业饭店、

23、旅行社等饭店、旅行社等政府的管理政府的管理国际组织国际组织货币选票旅游产品价格机制产业政策市场政策规则制定利益协调集团化成长集团化成长扩充现有企业扩充现有企业多元化多元化纵向一体化纵向一体化横向一体化横向一体化前向前向后向后向产品产品市场市场网络网络无关多元化无关多元化相关多元化相关多元化向零售商向零售商方向整合方向整合向供应商向供应商方向整合方向整合航空航空供应商供应商酒店酒店汽车汽车免税购物等免税购物等购买购买旅游运营商旅游运营商确定价格确定价格零售零售旅游代理商旅游代理商批发和运作批发和运作购买产品购买产品旅游者旅游者产品组合产品组合通过门市、互联网、电话和电视等通过门市、互联网、电话和

24、电视等 航空航空供应商供应商酒店酒店汽车汽车铁路等铁路等研发、批发产品和海岛度假旅游接待研发、批发产品和海岛度假旅游接待旅游批发商旅游批发商零售产品和城市观光旅游接待零售产品和城市观光旅游接待旅游零售商旅游零售商购买产品购买产品旅游者旅游者1971年年1986年年1986年年环球集团的发展路径：垂直一体化环球集团的发展路径：垂直一体化 1971年年 juan jose idalgo先生创建了阿拉贡旅行社，并快速建立和扩张先生创建了阿拉贡旅行社，并快速建立和扩张连锁零售体系，目前门市总数达连锁零售体系，目前门市总数达1200个。随着业务量和企业实力的不断扩大，他个。随着业务量和企业实力的不断扩大

25、，他开始向产业链条的上游扩展，开始向产业链条的上游扩展，1986年分别进入产品批发和航空领域，于年分别进入产品批发和航空领域，于1995年形年形成几乎跨越所有产业链条的环球集团。成几乎跨越所有产业链条的环球集团。横向一体化横向一体化相关多元化相关多元化入境游入境游 始于始于1912年年 品牌名称品牌名称“sunrise”发展举措：发展举措：以专业化提升以专业化提升服务水准服务水准出境游出境游国内游国内游 始于始于1968年年 品牌名称品牌名称“looljtb”发展举措：发展举措：建立和完善国建立和完善国外接待网络外接待网络 始于始于1971年年 品牌名称品牌名称“ace”发展举措：发展举措：建

26、立和完善批建立和完善批零、接待网络零、接待网络信用卡信用卡旅行支票旅行支票海外旅游保险海外旅游保险礼品券礼品券旅游贷款旅游贷款产业提升产业提升从从“综合性旅综合性旅游产业游产业” ” 提提升为升为“交流文交流文化产业化产业”80年代以前年代以前80-90年代末年代末21世纪世纪93年的历史年的历史70年代至今年代至今调整主营业务方向调整主营业务方向金融服务与旅游相结合金融服务与旅游相结合快递业务快递业务 始于始于1850年年是当时美国是当时美国最成功的快递最成功的快递公司公司在快递业务在快递业务中，发现银行中，发现银行汇兑业务的市汇兑业务的市场机会场机会金融服务金融服务旅游业务旅游业务 188

27、2年开年开始支票汇兑业始支票汇兑业务务 1891年发年发行旅游支票行旅游支票1895-1910年，进入欧洲年，进入欧洲主要城市主要城市 1915年进年进入旅游业入旅游业 1922年因年因运作为期运作为期4个个月的环球行旅月的环球行旅游，而闻名全游，而闻名全球球运通卡运通卡1850-1915年年1915-60年代末年代末155年的历史年的历史 1958年发年发行运通信用卡行运通信用卡 1966年发年发行运通金卡行运通金卡上述卡业务上述卡业务和旅行支票业和旅行支票业务在这一时期务在这一时期迅猛发展迅猛发展从无关多元化到从无关多元化到相关多元化相关多元化无关多元化无关多元化 70年代开年代开始多元化

28、、集始多元化、集团化、跨国化团化、跨国化经营经营子公司综合子公司综合效应的发挥不效应的发挥不尽人意尽人意相关多元化相关多元化 1985年调年调整发展战略整发展战略 发展核心发展核心业务，卖掉非业务，卖掉非核心业务核心业务商务旅游、商务旅游、金融和卡服务金融和卡服务确定为主业确定为主业私有化和资本运作私有化和资本运作多元化和一体化多元化和一体化私有化私有化 始于始于1959年年是德国第一是德国第一家通过发行家通过发行75%国有股权国有股权被部分私有化被部分私有化的公司；的公司；1970年全部年全部私有化。私有化。资本运作资本运作 1959年通过私有化年通过私有化资本金从资本金从1800万美元万美

29、元增资到增资到2500万美元；万美元； 1961-1990年，通过年，通过发行新股、买卖企业发行新股、买卖企业使资本金增加到使资本金增加到47300万美元；万美元；1991年，发行到期公年，发行到期公债增资到债增资到51100万美元万美元1999年和年和2003年共发年共发行可转换债券行可转换债券94550万万美元。美元。46年的历史年的历史聚焦旅游业聚焦旅游业 90年代以前进年代以前进入集装箱、海运、入集装箱、海运、化工、天然气等化工、天然气等多个行业；多个行业；90年代中期以后，年代中期以后，进入旅游业，通进入旅游业，通过收购、兼并等过收购、兼并等形式进入旅游相形式进入旅游相关所有环节，形

30、关所有环节，形成旅游相关多元成旅游相关多元化和一体化。化和一体化。2000年，年，100%拥有英国著拥有英国著名旅行集团名旅行集团thomson travel group和法国著名旅和法国著名旅行集团行集团french tourism group nouvelles frontires准备卖出所有非旅游相关准备卖出所有非旅游相关业务业务 完成在比利时、瑞士和东完成在比利时、瑞士和东欧等重要市场的战略布局欧等重要市场的战略布局 2003年旅游业收入占集团年旅游业收入占集团总收入总收入65%，2004年年73%，2005年预计年预计85%。产业一体化：饭店业的图示产业一体化：饭店业的图示饭店a饭店

31、x饭店c饭店b旅游批发商饭店公司饭店公司h1（横向一体化）（横向一体化）旅行代理商crs/gds/dms等饭店设施设备供应商饭店设计公司饭店建筑装饰公司饭店公司饭店公司h2（纵向一体化）（纵向一体化）饭店公司饭店公司h21（前向一体化）（前向一体化）房地产公司饭店公司饭店公司h22（前向一体化）（前向一体化）物流公司餐饮公司其它类型企业混合一体化混合一体化饭店设计公司国务院国有资产管理委员会国务院国有资产管理委员会旅游企业旅游企业a的饭的饭店资产店资产旅游企业旅游企业b的饭店资产的饭店资产饭店饭店a饭店及相关企饭店及相关企业业中国旅游饭店中国旅游饭店（集团）总公司（集团）总公司国务院机关事务管理局国务院机关事务管理局饭店饭店b其它中央机构其它中央机构地方政府的国有饭店地方政府的国有饭店及相关资产及相关资产其它中央