上海建工集团股份有限公司内部控制规范实施工作方案

1、上海建工集团股份有限公司内部控制规范实施工作方案上海建工集团股份有限公司内部掌握标准施行工作方案为贯彻执行财政部、证监会等五部委结合发布的企业内部掌握根本标准简称“内控标准及相关指引的要求和上海市证监局关于做好上海辖区上市公司施行内控标准有关工作的通知沪证监公司字201241号的要求，健全公司内部掌握，保障公司经营管理合法合规、资产平安与财务报告及相关信息真实完好，进步经营效率和效果，促进企业实现进展战略，实在保障投资者合法权益，结合公司的经营特点、进展规划及公司标准管理的思路，制定本施行方案。一、 公司根本状况公司原名上海建工股份有限公司，由上海建工集团总公司于1998年独家发起设立。199

2、8年6月23日公司股票在上海证券交易所挂牌交易，简称“上海建工，代码600170。2010年7月，公司更名为上海建工集团股份有限公司。目前，公司控股股东仍为上海建工集团总公司，持有公司72.88%股份，实际掌握人为上海市国有资产监视管理委员会。公司主要从事境内外各类建立工程的承包、设计、施工、询问及配套设备、材料、构件的生产、经营、销售，从事各类货物及技术的进出口业务，对外派遣各类劳务人员不含海员，建筑技术开发与转让，机械设备租赁，房地产开发经营及询问，城市根底设施的投资建立，实业投资，国内贸易除专项规定。截止2011年期末，公司资产总额682.6亿元，净资产为104.1亿元。公司设立了12个

3、职能部门、4个事业部，挺直投资了26家全资子公司、2家控股子公司、5家参股公司。公司治理构造图如下：二、 组织保障为了进一步健全公司内控体系，加大内控标准的施行力度，公司将成立内控建立委员会、内控建立工作小组和内控评价小组，由公司董事长担当内控建立委员会负责人，与公司董事会审计委员会、公司经营班子成员共同领导内控标准施行工作。公司企业管理部作为内控体系建立牵头部门及责任部门，指导和会同公司各管理部门、控股子公司业务负责人共同开展内控施行和自我评价。一内控建立委员会内控建立委员会主任委员：徐征董事长、总裁内控建立委员会委员：刘国林总会计师、童继生副总裁、林锦胜副总裁、房庆强副总裁、卞家骏副总裁、

4、尤卫平(董事会秘书) 内控建立委员会是公司落实内控标准的领导机构，负责组织、监视、检查公司及控股子公司内控标准施行工作，协调相关事宜。二内控建立工作小组组长：卞家骏副总裁工作小组成员各部门领导：施正峰、朱洁士、侯德富、 宋文俊、尹克定、王红顺、赵强华、周爱华、卓建勤。内控建立工作小组在内控建立委员会的指导下，根据企业内部掌握根本标准及配套指引的规定，负责内控标准施行方案的整体推动，包括具体方案的制订、施行范围界定、制度及流程梳理、风险识别、风险应对及掌握设计、组织整改等工作，并对控股子公司内控标准相关工作进展指导、监视，确保内控设计合理，运行有效。三内控评价小组公司监察审计处为内控评价的牵头部

5、门，在审计委员会的指导下，汲取各部门业务骨干，组成内控评价工作小组，负责监视、检查、评价公司内控建立和施行状况，起草公司内控自我评价报告，负责组织、协调内控的外部审计及详细工作。四聘请外部询问机构公司将聘请外部询问机构，作为公司进一步健全内控建立的外部询问机构，帮助施行内控标准。上述公司内控建立委员会、内控建立工作小组和内控评价小组将在3月底前成立。选聘外部询问机构工作由内控建立工作小组组长负责，在4月上旬完成选聘。为保证内控标准施行工作进度及成效，公司将充分保障资源投入。工作费用预算由对应工作小组及相关单位拟定，审核后纳入公司年度总体预算，按公司预算审批程序报批。三、 施行步骤和施行范围公司

6、内部掌握建立涵盖的业务单元包括集团总部、事业部及全部纳入合并报表范围内的子公司。由于集团子公司众多，施行时间紧、任务重，为了与管理需求严密结合，公司将本着“整体设计、试点施行和分步推广的步骤循序推动。一整体设计2012年，公司基于实际管理需求，以风险为导向，全面梳理业务流程，健全管理制度体系，范围涵盖集团总部及全部子公司。估计8月份完成集团总部及局部全资、控股子公司管理制度体系健全和完善工作，包括对业务流程的管控及对子公司的管控；12月底完成全部全资、控股子公司的管理制度体系健全和完善工作；2013年，由全资、控股子公司结合施行阅历指导其全资、控股子公司管理制度体系健全和完善工作。二试点施行依

7、据重要性原那么，结合公司实际状况，公司选定公司本部含事业部及五家全资子公司上海市第一建筑有限公司、上海市第四建筑有限公司、上海建工房产有限公司、上海市政工程设计讨论总院集团有限公司、上海华东建筑机械厂有限公司作为试点单位。上述这些公司涵盖了公司四大板块业务，其主营业务具有代表性。6家公司累计的总资产、营业收入和净利润规模超过了公司年度合并报表对应指标的50%。试点单位估计于8月份完成管理制度体系健全和完善工作，完成设计层面的缺陷整改任务，本年度纳入内部掌握评价范围。试点单位方案于2013年3月评价完毕后，完成试运行后的第一次修订。三分步推广试点单位以外的公司其余全资、控股子公司必需于2012年

8、末完成管理制度体系修订，结合试点单位施行阅历，于2013年1月全面公布施行，纳入当年内部掌握评价范围，并指导其全资、控股子公司编制、完善管理制度体系。2014年，公司各全资、控股子公司结合各自的管理制度体系及施行阅历，指导其全资、控股子公司管理制度公布施行，并将其全部纳入内部掌握评价范围。四、 内控建立工作方案自2007年以来，公司按照企业内部掌握根本标准及其他相关法律法规，初步建立了较为全面、有效的内控体系，并逐年加以完善。2011 年，公司在调整公司组织架构和部门设置的同时，进一步启动了全面梳理和修订企业管理制度的工作，为落实内控标准奠定了根底。下阶段，公司进一步落实内控标准的工作方案如下

9、：一工程预备阶段主要工作2012年 3月 31日以前完成)1.成立内控建立委员会、内控建立工作小组、内控评价工作小组，明确内控建立委员会、内控建立工作小组、内控评价工作小组及相关职能部门、全资和控股子公司的工作职责，健全工程推动的组织机构；2.召开工程启动会议，对相关领导和人员进展发动部署；3.向公司各部门、下属单位印发内部掌握根本标准及配套指引，组织相关培训，关心内控建立、评价等人员理解内控标准要求；4.根据“整体设计、试点施行和分步推广的思路，界定内控标准施行范围，确定试点单位和施行重点；上述工作由内控建立委员会主任委员、内控建立工作小组的组长负责，由公司企业管理部牵头施行。二工程施行阶段

10、主要工作 (2012年 12月 31日以前完成)依据公司实际状况，结合内控标准的要求，全面梳理内控体系，完成内控缺陷的整改，编制内控手册与流程图，逐步通过信息系统落实内控标准。1.连续全面梳理公司现有的政策、制度、业务流程，健全管理制度体系；2.搜集行业、公司的固有风险，通过调查问卷、专题争论、案例分析等方法识别公司面临的风险，编制风险清单；3.将现有的政策、制度等与风险清单进展比对，查找存在的内控缺陷；4.根据内控缺陷成因或来源，认定设计缺陷和运行缺陷；根据详细影响内控目的的详细表现形式，认定为财务报告缺陷和非财务报告缺陷；根据影响企业内控目的实现的严峻程度，认定为重大缺陷、重要缺陷和一般缺

11、陷。确定重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷认定标准，包括定性标准和定量标准；5.争论风险的应对措施，制定重要、重大内控缺陷整改方案；6.落实缺陷整改工作，包括调整组织机构、明确岗位职责、流程、修订管理制度等；7.根据内掌握度和风险掌握措施，编制风险掌握矩阵“rcm、业务流程图和内控手册；8.跟踪整改良度和整改效果，保证各项掌握措施能正确地执行；9.逐步优化信息化管理系统平台，逐步将内控标准的要求嵌入到信息系统中，进步评价工作效率，保证内控活动的有效执行；10.检查整改效果，形成阶段性工作总结，按规定披露内控施行工作状况。上述工作由内控建立工作小组组长负责，由公司企业管理部牵头施行，由公司总裁事务部、

12、资产财务部、监察审计处协作，由公司各部门各单位参加。五、 内控自我评价工作方案内控自我评价工作应于2012年年度财务报告披露前完成。详细支配如下：1.制订内部掌握评价管理方法，并发布施行；2.根据相关规定编制公司2012年内部掌握自我评价工作方案，明确评价工作进度表和分工；3.组织内控评价培训，关心相关人员把握评价方法和技能；4.设计缺陷整改完成后，进展全面的执行有效性测试，以发觉执行缺陷。针对执行缺陷加强人员培训，必要时进展人员调整，保证各项掌握措施能正确地执行；5.对发觉的缺陷进展评价，编制缺陷评价汇总表，提出整改建议，编制整改任务单；6.完善与优化内控手册、业务流程图，进步内控管理、风险管理与信息化管理程度；7.依据内控自我评价工作编制内控自我评价报告并按要求准时披露。上述工作由内控评价小组组长负责，由公司监察审计处牵头落实，由公司企业管理部、资产财务部协作，由公司董事会秘书负责披露，由各部门各单位参加。六、 内控审计工作方案公司将在2012年9月30前确定内控审计会计师事务所，并于2013年一季度完成内控审计。内控审计工作方案如