担保业务管理及风控管理知识分析

1、目录目录项目受理项目受理2 2项目决策与实施项目决策与实施4 4信用担保全过程管理概述信用担保全过程管理概述3 3 1 1尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计3 3 3 3保后跟踪保后跟踪3 3 5 5担保业务计划管理担保业务计划管理6 6132过程管理是对过程管理是对过程运行实施过程运行实施控制控制-各业务各业务环节将风险理环节将风险理念贯穿始终念贯穿始终 建立适应风险建立适应风险防范与控制的防范与控制的内控机制、组内控机制、组织设计、文化织设计、文化理念与管理体理念与管理体系系以客户满意度以客户满意度和风险管理水和风险管理水平为质量指标，平为质量指标，使质量控制与使质量控制与风险管

2、理融为风险管理融为一体。一体。第一节第一节 信用担保全过程管理概述信用担保全过程管理概述第一节第一节 信用担保全过程管理概述信用担保全过程管理概述第一节第一节 信用担保全过程管理概述信用担保全过程管理概述法律法务操作法律法务操作项目审批项目审批项目调研项目调研保前过程控制保前过程控制保后跟踪及还款保后跟踪及还款前的过程控制前的过程控制建立保后建立保后监督制度监督制度制定保后跟踪制定保后跟踪工作指引工作指引 具备还款来源具备还款来源 具有还款意愿具有还款意愿 能够提供反担保措施能够提供反担保措施第二节第二节 项目受理项目受理1.1.项目受理条项目受理条件件第二节第二节 项目受理项目受理2.2.项

3、目咨询项目咨询第二节第二节 项目受理项目受理第二节第二节 项目受理项目受理担保申请表担保申请表企业基本资料企业基本资料 营业执照、机构代码证、税务登记证、贷款卡、验资报告、章程、法定营业执照、机构代码证、税务登记证、贷款卡、验资报告、章程、法定代表人证明书、授权委托书代表人证明书、授权委托书企业同意贷款证明企业同意贷款证明 董事会或股东会决议、董事签名样本董事会或股东会决议、董事签名样本财务资料财务资料 审计报告、财务报表、银行对账单审计报告、财务报表、银行对账单企业基本情况企业基本情况 简介、产品、市场情况、借款用途、还款来源简介、产品、市场情况、借款用途、还款来源4.4.项目材料的准备项目

4、材料的准备1.1.尽职调查的标准化规程尽职调查的标准化规程2.2.企业基本面分析与评价企业基本面分析与评价3.3.反担保措施的设置与评估反担保措施的设置与评估4.4.担保方案的设计担保方案的设计l 非财务因素调查非财务因素调查l 财务因素调查财务因素调查第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计1 1、尽职调查的标准化规程、尽职调查的标准化规程基本情况基本情况企业管理企业管理产品及技术状况产品及技术状况行业及市场情况行业及市场情况产品制造产品制造企业资信状况企业资信状况第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计 企业基本概况企业基本概况 注册资本、经营范围、股权

5、结构、注册资本、经营范围、股权结构、关联企业、分支机构关联企业、分支机构 历史沿革历史沿革 近三年的主营业务、股权、注册近三年的主营业务、股权、注册资本等变动及原因，近三年业绩资本等变动及原因，近三年业绩 发展方向、发展战略发展方向、发展战略第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计非财务因素调查非财务因素调查企业基本情况企业基本情况管理层素质管理层素质及经验及经验管理层关系管理层关系及稳定性及稳定性管理现状管理现状企业人员情况企业人员情况第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计 产品结构产品结构 技术状况技术状况 对技术重视程度对技术重视程度 研究成果研究成

6、果 技术发展前景技术发展前景第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计 行业情况行业情况 竞争情况竞争情况 营销模式营销模式 客户情况客户情况 销售变化趋势销售变化趋势第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计v生产场地生产场地v制造方式制造方式v生产管理生产管理v进货渠道进货渠道v质量保证体系质量保证体系v安全生产安全生产v环保问题环保问题第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计开户行及主要结算行情况开户行及主要结算行情况近三年贷款记录近三年贷款记录对外担保记录对外担保记录诉讼记录诉讼记录纳税记录纳税记录企业信用网记录企业信用网记录人民银行黑

7、名单记录人民银行黑名单记录国税网、地税网记录国税网、地税网记录第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计 资产、负债、所有者权益核实资产、负债、所有者权益核实 销售收入、利润核实销售收入、利润核实第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计科目科目200200* *年末年末200200* *年末年末200200* *年末年末收入收入成本税金成本税金期间费用期间费用其他业务利其他业务利润润投资收益投资收益外收净额外收净额所得税所得税净利润净利润销售明细帐、总账、报表销售明细帐、总账、报表销售回款销售回款纳税情

8、况纳税情况生产记录、入库单、出库生产记录、入库单、出库单、运输单单、运输单发票、出口报关单、贸工发票、出口报关单、贸工局出口证明局出口证明企业采购环节核证企业采购环节核证用电量对比用电量对比第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计 定量分析定量分析 定性分析定性分析 综合评价综合评价 第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计 2. 2.基本面分析与评价基本面分析与评价 现金流分析现金流分析 主要财务指标及其分析主要财务指标及其分析第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计 现金流量历史状况、规律性分析现金流量历史状况、规律性分析 现金流量预测

9、现金流量预测第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计偿债能力偿债能力净资产、资产负债率、流动比率、速动比率、净资产、资产负债率、流动比率、速动比率、长期资产适宜率、齿轮比率、或有负债比率、长期资产适宜率、齿轮比率、或有负债比率、贷款按期偿还率。贷款按期偿还率。经营能力经营能力年营业收入、销售利润率、应收帐款周转率、年营业收入、销售利润率、应收帐款周转率、存货周转率、净资产回报率、利息保障倍数。存货周转率、净资产回报率、利息保障倍数。成长能力成长能力净资产增长率、销售收入增长率、利润增长率、净资产增长率、销售收入增长率、

10、利润增长率、利润增长额。利润增长额。资信状况资信状况管理层素质管理层素质市场状况市场状况产品状况产品状况经营管理状况经营管理状况企业技术状况企业技术状况第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计 影响决策的专项特别分析影响决策的专项特别分析 重点风险分析与提示重点风险分析与提示 担保效益分析担保效益分析第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计政策风险政策风险市场风险市场风险生产风险生产风险财务风险财务风险道德风险道德风险过分依赖关键人员风险过分依赖关键人员风险技术风险技术风险经营管理风险经营管理风险第三

11、节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计选择反担保选择反担保需考虑问题需考虑问题变现能力变现能力可操作性可操作性制约能力制约能力反担保措施开发的原则反担保措施开发的原则反担保物的评估反担保物的评估反担保物的种类反担保物的种类第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计应收账款监管；应收账款监管；退税账户监管；退税账户监管；知识产权、收益权质知识产权、收益权质押；押；存货、提单质押。存货、提单质押。v具备制约能力的具备制约能力的反担保措施反担保措施v变现能力强的反变现能力强的反担保措施担保措施房屋建筑物房屋建筑

12、物土地使用权土地使用权有价证券有价证券机器设备机器设备车辆、船舶车辆、船舶v信用反担保措施信用反担保措施关联企业保证关联企业保证个人保证个人保证其他企业保证其他企业保证第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计担保额担保额度的确定度的确定放款及还款放款及还款方式的确定方式的确定第三节第三节 尽职调查与担保方案设计尽职调查与担保方案设计评审委员会组成评审委员会组成评审委员会议事规则评审委员会议事规则评委管理制度评委管理制度首席委员召集主持；首席委员召集主持；评委独立评定项目；评委独立评定项目；评委两票否定，首席评委两票否定，首席委员一票否定委员一票否定专家主审制专家主审制内部评委

13、资格内部评委资格外部独立专家评委外部独立专家评委评委人数不少于七人评委人数不少于七人特殊原因申请回避；特殊原因申请回避；应主动声明的情况应主动声明的情况对评委进行考核。对评委进行考核。第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施 基本程序基本程序 签约注意事项签约注意事项 合同复核工作合同复核工作第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施制作合同制作合同经办项目经理经办项目经理合同审核合同审核法务经理法务经理A A角角银行批复银行批复银行独立审批流程银行独立审批流程安排签约安排签约经办项目经理经办项目经理合同复核

14、合同复核法务经理法务经理B B角角签字盖章签字盖章担保机构法定代表担保机构法定代表提供身份证明，合同面签提供身份证明，合同面签提供抵押手续所需资料提供抵押手续所需资料借款企业、担保企业的董事会或股东会决议借款企业、担保企业的董事会或股东会决议向企业解释抵押质押登记机关及时间安排向企业解释抵押质押登记机关及时间安排向企业解释清楚放款所需的条件向企业解释清楚放款所需的条件第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施 合同文本签署是否完整合同文本签署是否完整 主要资料是否完备主要资料是否完备 反担保资料是否完备反担保资料是否完备第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施房地产抵押房地产抵押应收账款质押

15、及监管应收账款质押及监管汽车抵押或质押汽车抵押或质押有价证券质押有价证券质押退税款账户监管退税款账户监管股权质押股权质押设备抵押设备抵押第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施个人保证个人保证企业保证企业保证第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施基本程序基本

16、程序法务经理审核法务经理审核关注合同编号是否完整；还关注合同编号是否完整；还款条件填写是否完备；评审款条件填写是否完备；评审后超过三个月未放款的项目后超过三个月未放款的项目需重新上会需重新上会第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施时效性时效性ABAB角制角制度度监督机制监督机制第四节第四节 项目决策与实施项目决策与实施4.担保贷款风险预警担保贷款风险预警2.保后跟踪工作指引保后跟踪工作指引1 .保后跟踪制度保后跟踪制度3.保后跟踪预警保后跟踪预警第五节第五节 保后跟踪保后跟踪反担保情况反担保情况企业经营情况检查企业经营情况检查第五节第五节 保后跟踪保后跟踪财务因素检查财务因素检查非财务因素

17、检查非财务因素检查第五节第五节 保后跟踪保后跟踪财务指标情况财务指标情况资产、负债、所有者权益变化情况资产、负债、所有者权益变化情况其它财务情况其它财务情况第五节第五节 保后跟踪保后跟踪l行业风险：有无重大不利行业发展的因行业风险：有无重大不利行业发展的因素出现；行业有无萎缩；国家政治、经济素出现；行业有无萎缩；国家政治、经济政策的调整有无影响。政策的调整有无影响。l经营风险：经营者策略是否调整；生产经营风险：经营者策略是否调整；生产是否正常；订单是否饱满；原材料价格、是否正常；订单是否饱满；原材料价格、产品市场价格有无变化；供应商、产品用产品市场价格有无变化；供应商、产品用户有无变化。户有无

18、变化。l管理风险：主要经营者、核心技术人员管理风险：主要经营者、核心技术人员有无变更；股东、关联企业有无变化。有无变更；股东、关联企业有无变化。第五节第五节 保后跟踪保后跟踪第五节第五节 保后跟踪保后跟踪第五节第五节 保后跟踪保后跟踪第五节第五节 保后跟踪保后跟踪第五节第五节 保后跟踪保后跟踪类型类型含义含义特征特征正常类正常类正常还本付息，正常还本付息，代偿可能性小代偿可能性小财务状况良好财务状况良好履约意愿强履约意愿强关注类关注类有潜在缺陷，有有潜在缺陷，有代偿风险代偿风险实际用途与合同不符实际用途与合同不符现金流量递减，收入利润下降，流动性不足现金流量递减，收入利润下降，流动性不足关键财务指标与同行业水平有较大下降关键财务指标与同行业水平有较大下降产品市场前景不明产品市场前景不明还款意愿差还款意愿差抵押品价值下降抵押品价值下降国内外政策、经济环境变化国内外政策、经济环境变化管理层、经营策略发生不利变化管理层、经营策略发生不利变化可疑类可疑类收入不足以保证收入不足以保证还款还款经营收入不足偿还本息，支付困难经营收入不足偿还本息，支付困难不能偿还其他债务人债务不能偿还其他债务人债务难以按市场条件获取新的资金难以按市场条件获取新的资金骗保骗保损失类损失类产生代偿产生代偿处于停产或半停产状态，经营周转出现问题处于停产或半停产状态，经