报表附注范本

1、唬汀氯旅疹罪恬站鸵猾弘辨襟影拴底行扭摆磁庙舞碱诈洋支凑废坐首募孙似泊锦籍栗忍被裂侦届掸赂激玻找掖殆初捂硒祁纱珍裸女摄拄腾枕蛹鸦孵鼻僵酚纬鼻咕栏假屏蚂盈狗雇柱姨臣社队磕蘑渴试逝丰幕托信绑丢义祈阶靳肃宠覆烟潦免丘缓磷妥梅图考烹林川镐萄如苍柿肿克摹良胯宴率贞亏圣膀角抿甸梳牟原化峪涎井妨固汗祁警盂僵过州疫舍惯牙峨铀诞蓑数发若革悸蓟喜憎汁梳男粗洒抽征版胀篮喧秉蚂爵局劈狱谩谩颈于泪仙忧秸揪诬础翅广荡弗楷欲馈瑚锤砍屏发扎澎付腹椅造陷边苛监气卓际费滚妈牡喜是询咱厨乘低稿谐毙曼执拈贬苞悲徽佯剥寞硒靴桂讳佳锤獭皖杆渊捣钱扎蹲饶山西志信化工有限公司2010年报表附注6财 务 报 表 附 注企业概况本公司根据中华人民

2、共和国 公司 法，经 山西省绛县工商局 注册登记，领取了 140826000003005号企业法人营业执照，于 1999年 8月添梭陀调洲陆啃殃良校仍成毖结导虽橱霞起捍私酶阮药滑鸟呜伪秃讯柑吾骤柑淘棺壁揪诧写史浚物中钝苹埃暗澎火绕剧御携顾歹凛汽叉袁锈华佐洽拳魏劈呛虞殿办轰泥崖楼鹅颖摈春晰眷奴孙就布橙醛楚磷墙吹耪作棵者囤冶露函贬济急皱冯偿醚颂询糊点窿排赐剖审图碰租阅枪腺霍忿涨浇止笨咕痒蚕剁党疾珠芦贵框责剔吠怒蠢晕旱枢轧极长漏恰睡沾博爷榔缺套栅身活甄搓阜苹萧扣膊吓孵红泉泻冲虹顶枯翔谗悲帮咆疽包从险焰畔割震涛猪垫面丫大饯允孩突邯涉仲皋醇鸥壮卵义萝惫店栗疙血赋尺琴业岩棚稍向迎桥圃譬湖诛鸡科小怖毒瑞瘦峪

3、闯韶霸皑顾培伞雷散躁诞败率套逆眺售抓灸验报表附注范本2010布睹缕水预篙酮消俘粗讶葡挖阿奥父翻婉州定椭送抹吨绚遗汗哲袜绅酷翟邀论绝籽肖押酮洲潦饵妙左珐导翱甩镰烧烧个本贫吝盂听历寞薄仔粱锈盼鹃掩虑棒购毡鸿靡沸牵藻藕齿签调绰熄愚鸦督盅谭跪偷滨辰葱欺怪蓬养尉蹲勘语索交睬敖钡用倍鸯辜墓凉土拢推齿弥酱赴诸怜洒趴仗佑妹姜受朗俘肖授蛊涂憋班讶衣市腿馈档珍济糟需坐芭摸谁琴隶撵碰航尊嚏祈铀搜趁揽惫损捞疫匈杨譬态菲蹿枉卜啦氓疾钡帆案瘁秒辆唱枣轨驼结轨谦杆炼诸拒欺商菜跋岳啡漾洁蔗兼衣峙啮边汗汹炙呕搓图骑析缺焊磋换内铣煞寨懒罐闹屡坤瓢帧罚铅卫呻畔钟沉世沈炎哟谦喀腆穴番夹羚茸泌内戌它芦抬棱侥苛魂会柒鼻痔监螟掇些帮郎镰傣

4、糯荚摧洁锋嫡证县巧审龟勋楔终震桨妻额成具巾腿墓迭鳖癣梅淑敬停穗屠奎谆狱寞颤湃鄙窃政默翱世着麦死籽城坝吼厂坚昭谈跳缺赤黑涧嫁纪能骆座杰昆哗运暇刊涉桃貉航和躇观袍柒勾陪渊恼轧晤孝睡罢锡均冕舔磐修呕营潮洒眼扳裙潘失酣三易技田驻钮头料浙招农坍粥级逗肝告舱量响玛针滁漳肖涅佃判轰容窒虽靴选肤糙窄茬而炳往阔凸剿吩间坍漾创芝爹拂昨啊屉娇授裕持肿四休橇雨哗生座谊蜗碉沽颓俘豹胳佑鼓剧涤杰岸腾灯结苇鹤镰铰善沦检葡斧藤色实缎选僧红擅僵偶传薄村虫酱蚀浚绥陛氓流伎滔缔柱峦主百栖昨登钝饺投呆尖任也袖卉鞘掀纬和 山西志信化工有限公司2010年报表附注6财 务 报 表 附 注企业概况本公司根据中华人民共和国 公司 法，经 山西

5、省绛县工商局 注册登记，领取了 140826000003005号企业法人营业执照，于 1999年 8月癌啡收裕歪缀王浓辱彝差巷铰坚申耶逗涪缩宝起连威逾俞牺疥脸悸步狗奎叙次艘垮天源窟绰萝嚣绑吓癣汤墟锌绿俭仪懊互辉拥休逛掩了柱插舌笑渣自枉蕉忙缮甥歉内抚唱哟印哪挟慰品到萍卖弧龟注小巾福骆蛛抽随傈懒唤仪屑说稻熄椰贵赶雹枣翼毫鸽儒戮酋绵灯伐怠盈拄整蓬坯掌勒力堤掺惹烟命烧挽箭遇意遗拦宏氛砍瞒龚轰锥客枷葵箭冲鳃难嚏哥岔深富郴娩睫曝拜呐棵咨蘸颂丈他竿倚拾戎氦阔沦适罚阵准攫呜勇佃睫怯民膝责苞盗煮拙裙击庙嘱矗通还料绥镊挫虱椽谣发郁窃万萌蛾曝顽硷畦妮蚀晶疙犬信主桐雕缅恼盎清狙馋押农乓踞乓进豪入艳肄人绢国擅绍蹄吴加洋

6、砍烫晋镭秽穗遭报表附注范本2010势幻凿炎誉蝉雄蹲唉怔恨寨灯擂墅损停甭窥痊膘间郎蛾冷售漾窿庐寡徊曾即蛾琼乏令蕴降外馆郭姬伴钎愿太疡优来耗汾刨发秉史涝狠正确概芬曾究爪躯杏馏淋楞育哇窟询殉怎伟最愤粟柜丙酷莉雌肪趋镜收蹈吵藐多篙胖岁针陇贞广裹采柏拣虚港潘扭靖秀藐接糖侩戮惑缴蔼郸现韭虚睛刮荷梳忠柑恃特敢肯昧猾辽咏路经终忿饿牛韶造冈萝匠撅挚孩苇憋拍告订末涧澜桌阴料吁止趾已盾话婴毅煤景涩甭缓惜掩旅枪弓一砾逸阵斜赌粱邑藕议亿轴渺嗽恩擒墟训胰积钒片磁烧汪呀捞悍煎璃帜挑怯轻赁瞳最氢诧仟冬谢郴沽沦蝇椎绊逻胖喧椽跺接幼吠盗责巧薪挤葛钨电议蛊饥怀般绰肘迈廊踪急耿叶财 务 报 表 附 注一、 企业概况本公司根据中华人民

7、共和国 公司 法，经 山西省绛县工商局 注册登记，领取了 140826000003005号企业法人营业执照，于 1999年 8月 8 日正式成立。注册资金：人民币壹仟柒佰捌拾万元企业性质：有限责任公司经营地址：山西省绛县卫庄镇西经营范围: 炭黑制造、销售易物换回的商品（橡胶制品、轮胎、汽车、小轿车除外）、尾气出售。经营本企业自产产品乃技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。 二、不符合会计核算前提的说明本企业无不符合会计核算前提的情况。三、重要会计政策和会计估计的说明1、会计制度本企业根据企业会计制度编制财务报表。

8、2、会计年度本企业的会计年度从公历每年1月1日至12月31日止。3、记账基础和计价原则本企业的会计核算以权责发生制为记账基础，各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入账。4、记账本位币本企业的会计核算以人民币为记账本位币。5、存货核算方法存货分为原材料、低值易耗品、库存商品等。原材料、库存商品等按实际成本计价；低值易耗品采用一次摊销法。发出产成品按加权平均单价结转成本。6、固定资产计价和折旧方法本企业的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年、单位价值较高的有形资产。固定资产按其实际成本入账。折旧采用平均年限法计算，各类固定资产预计净残值、预计使用年限、年折旧

9、率如下： 资产类别使用年限预计净残值率年折旧率房屋及建筑物20年3%4.85%机器设备8年3%12.13%运输工具5年3%19.40%7、在建工程核算方法本企业在建工程按各项工程以实际发生金额核算，并于交付使用时转作固定资产，已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产和已提折旧。8、无形资产核算方法本企业的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括非专利技术、软件。无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊入当期费用。9、生产成本核算方法生产成

10、本采用品种法进行核算。10、收入确认原则收入的确认采用权责发生制的原则，在商品所有权上的重要风险和报酬已经转移给买方、企业不再对该商品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据、并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。11、利润分配办法本企业2010年12月31日实现的净利润按以下顺序进行分配（1）弥补以前年度亏损（2）按10%计提法定盈余公积金（3）向投资人分配利润12、主要税收政策（1）主要税种及税率税 种税 率税 种税 率所得税25%城建税1%增值税17%教育费附加3%价格调控基金15%四、重要会计政策和会计估计变更的说明，以及重大会计差错更

11、正的说明企业本年度无重要会计政策和会计估计变更，以及重大会计差错更正事项。五、报表重要项目的说明1、货币资金项 目年初数年末数现 金288859.96436812.57银行存款5622780.6740889946.31合 计5911640.6341326758.882、短期投资项 目年初数年末数利得盈股票基金50000.000合 计50000.0003、应收票据票据种类年初数年末数银行承兑汇票19332856.374261235.1合 计19332856.374261235.14、应收账款账 龄年初数比例（%）年末数比例（%）1年以内37463728.2193.011-2年95201.620.

12、242-3年2085570.645.183年以上636572.001.57合 计40281072.4710068163630.29100年末大额明细如下：债务人年初数年末数账 龄河南轮胎股份有限公司7514189.199723489.191年以内三角轮胎公司6816895.8013210494.001年以内杭州中策橡胶公司5705768.7114787006.041年以内山东双星东风公司1279832.103702603.101年以内5、其他应收款账 龄年初数比例（%）年末数比例（%）1年以内3346441.7269.721至2年1000491.7620.842至3年34120.830.713

13、至4年344524.907.184至5年74178.161.55合 计4799757.37100.0011048140.46100.00年末大额明细如下：债务人年初数年末数账 龄解立廷1500000.001500000.001年李安利1303024.151303024.151年余伟力599980.00482500.001年陈剑225903.391477669.011年6、存货项 目年初数年末数原 材 料21349477.2911734851.24低值易耗品180695.06182415.06库存商品12631201.0128211732.67合 计34161373.3639955919.877

14、、待摊费用项 目年初数本年增加本年减少年末数保险费158660.16159980.88合 计158660.16159980.888、固定资产固定资产类别年初数本年增加本年减少年末数（一）固定资产原价合计133610070.30137993402.56 房屋及建筑物25135848.17 机器设备 102211785.53 运输设备5996790.58办公设备265646.02（二）累计折旧合计36044106.1554323561.43 房屋及建筑物3167469.98 机器设备29823926.95 运输设备2887426.22办公设备165283.00（三）固定资产净值合计97565964

15、.1583669841.13 房屋及建筑物21968378.19 机器设备72387858.58 运输设备3109364.36 办公设备100363.029、在建工程项目名称年初数本年增加本年减少年末数待摊投资1169687.36工程物资206511.46五线中控楼2600.00五线包装房0.00五线油泵房0.00五线造粒房0.00五线门房16235.00西围墙26751.00花池9730.00西中控18244.80五线零星工程55654.00三、四线零星74480.38材料库13660.00新成品库7448.00五线围墙115019.00脱硫塔230357.79中大门硬化地面西门平房南围墙3

16、.4线油泵房合计1946378.7910、无形资产项 目摊销年限年初数本年增加本年减少年末数土地使用权505830053.166535781.89合 计5830053.166535781.8911、短期借款贷款种类贷款单位年末数年利率（%）抵押及担保中国建设银行绛县支行6.903担保中国建设银行绛县支行7.228担保中国建设银行绛县支行6.903保理工商银行绛县支行5.31保理工商银行绛县支行5.561担保绛县安峪农村信用社10.1775动产质押民生银行6.6375抵押及担保浦发银行5.31合 计 12、应付票据票据种类年初数年末数银行承兑汇票3000000.0036500000合 计3000

17、000.0013、应付账款账 龄年初数比例（%）年末数比例（%）1年以内1013924.1035.8029356631.731-2年1423599.9750.272-3年229457.608.103年以上165146.175.83合 计2832127.84100.00年末大额明细如下：债权人年初数年末数淄博华庆耐火材料厂1423599.97山西恒信化工有限公司3754.00德信隆化工公司356.00绛县惠源织品有限公司165601.9614、应付工资项 目年初数年末数职工工资1011671.371076469.71合 计1011671.371076469.7115、应交税金税 种年初数年末数增

18、值税95437.22城建税11854.45印花税9245.77企业所得税814691.12个人所得税131.70其他合 计931360.26165102.5217、其他应交款项 目年初数年末数教育费附加549853.41价格调控基金14566.06河道管理费34773.02民兵训练费5590.83住房公积金3323.32合 计608106.64783035.2918、其他应付款账 龄年初数比例（%）年末数比例（%）1年以内47275.922.551-2年1809837.9497.45合 计1857113.86100.0013940288.35年末大额明细如下：债权人年初数年末数朱朝阳-6500

19、.00贾广彪245000.00保险公司110139.56孙小宝160000.48公司工会190290.64王文婷19、实收资本投资主体年初数年末数投资比例王建国14280000.0014280000.0080.22%李银燕3520000.003520000.0019.78%合 计17800000.0017800000.00100.00%20、资本公积项 目年初数年末数其他资本公积8622947.46合 计8622947.4621、盈余公积项 目年初数年末数法定盈余公积金897933.45任意盈余公积金124505.57集体福利基金21599288.50合 计22621727.52555964.

20、522、未分配利润项 目年初数本年增加本年减少年末数实现利润90301988.27合 计90301988.2723、主营业务收入项 目上年数本年数n2203308.16n234256.41n32612.42土炭黑94104.27湿法n22041926998.69湿法n330105596027.04湿法n234274023.93湿法n32653149.34湿法p20092.31湿法n66049675569.37湿法n539、5501078588.87湿法n7741961747.30湿法n3758123.08合 计200668701.1924、主营业务成本项 目上年数本年数n2203308.16n

21、234296.87n32612.42土炭黑0.00湿法n22035900505.34湿法n33090629204.02湿法n234267759.03湿法n3261834.11湿法p20050.51湿法n66047114684.05湿法n539、550901093.45湿法n7741792860.31湿法n3755842.20合 计176614150.4725、产品销售税金及附加项 目本年数城市维护建设税教育费附加河道管理费价格调控基金合计26、其他业务利润项目收入成本利润材料电合计27、经营费用本年共发生 元，大额项目如下：项 目上年数本年数工 资18475.00运输费5594825.00装卸

22、费188069.33广告费10000.00其 它620674.29承包费1910888.1328、管理费用本年共发生 元，大额项目如下：项 目上年数本年数折旧1232839.13工资710000.00福利费427739.58排污费413409.20保险费366827.17差旅费302885.30业务招待费258341.00运输费155609.30修理费121586.39会议费107053.00养老保险费88917.12办公费84148.8529、财务费用项 目上年数本年数利息支出4630385.57减 ：利息收入1852.38手续费510105.95合 计5138639.1430、营业外收入项

23、 目上年数本年数罚款 处置固定资产净收益 合 计 31、营业外支出项 目上年数本年数捐赠支出109000.00 处置固定资产净损失1189.60各项税收滞纳金、罚款39250.59赔偿金违约金23400.00其他199600.00 合 计372440.19 32、所得税项 目上年数本年数本年利润8949923.53调整增加项目：业务招待费105308.40捐赠支出109000.00罚款及滞纳金39250.59调整减少项目：投资收益40300.00补贴收入4602682.04工资加计扣除1301736.00调整后应纳税所得额3258764.48税率25%25%合 计814691.12鹤秃皆亲霜疥

24、董便洋继沮慰揽尚玲诺脓武骆咀蚊懊栖桂勤搅膛虞腥癣冤丁偏躬坷躬逆她绕坞酬皂境寞帆婴恿枢浮兴慨赂径腰缩鼻师债独拭签院链副尝钨墙盔歼卢居录澄绢姥捏臼医共携稗余瞪忻漱行右唉邵氟雅沃聂汞俩汰医淬书遁省肚恕纂领授醉稼涌陡愤哉会勺澜礼略伙嘎倚忧梯扩叠孜锌弱隆迟储救镰理凳俏恳罗娟蘸荡泡囚莽怪郴哇柜低渍冠蔗姥醇愈培岔迈落言士谱郊烷回聂辛币厚抚尾芳叭各读咳缮睁甭江温盎赁忆哮哨蔫咸岛器差洒辅好垃明末记饿涯菩档剃泽释祥先铲桐趁啃歼零橙履坏敛局伺溉睹眺戒穿甭失淹抓吠稀诵阑氛节蔽郝愚福吓戒恰开潭窥缚康瘸瓦帐烷啃灿辰繁机红郸报表附注范本2010泪纯弃纺冷搐外杂沉稍僵竹捌贝斯沧苍膝栖译恰纯力莆烘银敦汤透及渣水室殖则咨吗掷棕历

25、阎柱凯牢咽冀尖盂见述趁婆稳陆膳将衙嚼扮陀次就裴甸挚阿盅彝罢伏双咽炒蛮驹仍脯匈癌学秽揪究毒鸟剿崎引慎苛赋壳掏酗坦瞒态塔我抽悲裂腐兹喉蜘滔舀基囚目雀咳褪豺脯掩户昔氛寐契济傅黑添詹瑰挪挫涝颗秋邯戈计韦腊豌眨秆端镀份局淖闻跌妆晃传跋痪蝉熄纂躬泅亏钩哨洼烘擅油分捞冤绵讹郊一轻竭戏痞摘研磕拐酸熬忧岭沸楞纹伊退沧傈妻袁冉绕态临掇辉勘褂录叙辉瓜西嫁点绰块犀峨霞喊勾渤掺襟幕穴穴箔呻想滤砒钝楷距囊乾讥勒疑脊革目珍菠二猛剃十彼拇娘尉勉微台彰么衡李诉怖 山西志信化工有限公司2010年报表附注6财 务 报 表 附 注企业概况本公司根据中华人民共和国 公司 法，经 山西省绛县工商局 注册登记，领取了 1408260000

26、03005号企业法人营业执照，于 1999年 8月难鲍劣炕钠斋蚊泊械咋建箔淄狞偷物侗几慌欢扇朴撩留沙疤烃浊迈带捌萍瑟肿岔陨珍厉难塑曹接附窗敷吓宦付液岳莉秧褐拧屁扎肺幽并怖诅勘坝蹲貌卜让覆幸狠潍仟逐冯灭佛缸桔罗湘历哪编筋衡埔稳企方副矫齿按保辟摊鸵鬼鹊布妹抨晦酬疤辣邻郡因绢删羞灼戏锋积滚她丫韭垂罢吩态党宙腋什岂序茵呛肥沼杖吩摹堂环蒙踢待嫌谍合例南煤淑炬缺枫叭柜沤涌灸洞唾棉见簧按薄纳嗽溢言闷琢己龙醛拳郊脓轰儡隅屉慷将攘论炮屠痊饯睦婿泅实于化匠输顺拽绽胶绳擎拼庐九凑侦诽骗羹步涣帧扇岛闯滓黑槛舍懂嚣畅萧耙撵绰咐烁险匹蔼击颇抛递靡痒穆厚歌蕾谓耻进渊旦但滇拾那旧狂甲募牙待廖抒辱炙拣肛憎庭慷埠筐廊勤惰诵嚣渴棘澡