【库存控制】异常商品库存的管理流程(精)

1、【库存控制】异常商品库存的管理流程2014-08-14（一） 门店商品异常库存的定义门店商品异常库存主要指，通过核对单据、盘点、查看库存报表等手段发现的门 店商品与系统库存不符的现象。（二） 可能导致商品异常库存的几种原因1、 收退货差异：收货单据录入错误，会导致收退货账面数与实际数不符，发生差异。此差异主要 通过财务复核验收单据时发现。2、 调拨差异：调入部门在验收调拨商品时发现实物与单据不符，发生调拨差异。3、 商品丢失1超市发现商品空包装、空防盗标 签，确认商品为不正常流失。 超市高值商 品每日盘点发现实物库存数与系统数不符。3开单销售商品与交接班本进、销、存数量不符。4便衣防损日常检查

2、发现商品流失。4、 商品串卖：1两件或多件商品条码与实物不符，或收银员操作时错误导致的相关差异。可能是条码贴错，也可能是商品转换了销售规格、单位，而条码与系统资料未及 时调整引起的。主要通过查看商品库存报表，抽盘发现。5、 商品超卖1门店当时的库存商品不能满足顾客销售需要，而预先做了销售，承诺顾客若干 天后会到货，这种超卖将导致异常库存（如负库存、待处理）。2收货单据未及时录入，会导致系统库存与实际数在某一时段出现差异，此时段 的销售也可能产生超卖的现象（记入待处理），但单据一旦录入，则将自动冲减 此笔待处理金额。3主要通过查看商品库存报表，抽盘发现。6、 库存更正错误对于以上各种异常库存通过

3、单据、系统进行调整时，发生错误。货地盘点时发 现。7、 其它无法查证的差异1在收退货时发生的实际验收数量与单据上的数量不符，商品进入卖场销售后或 退出门店后，则无法再追溯。2在销售时发生的实际销售数量与收银小票上的数量不符，商品出场后，则无法 再追溯。（三）对于各种异常库存的处理办法1 收货差异、调拨差异对于这两种差异，应通过补做单据的方法来调整，具体操作见门店商品收货流 程、门店商品调拨流程。2、 商品丢失发现商品丢失或怀疑商品丢失时，应首先联同防损部一起查找原因。确定为商品丢失后，申请财务对该商品进行抽盘，以确认丢失数。3商品部门根据抽盘结果填写 商品库存调整申请表”，交部门经理、防损经理

4、，财务、店总签字后交给信息部。4财务确认丢失数后，在系统中通过盘长盘短功能， 将该商品库存减少国，与实物相符。3、 商品串卖1确定商品串卖后，由收银主管在财务主管在场的情况下，在收银机上对相关商 品做销售退回和增加，具体操作见收银相关流程。2商品部门对于贴错条码的，对相关商品所有存货进行检查，并重新贴条码。对于属于商品立项错误的，应知会采购做调整。4、 商品超卖1对于门店没有库存或库存不能满足顾客需求的的商品，除团购业务外，其他情 况下不允许提前销售给顾客。2对于团购可能导致超卖的，团购部在销售前应与运营主管确认系统库存与实际 库存相符，知会营运主管顾客需要购买数，并视续订状态与采购或供应商联

5、系，确定后续到货时间，并跟踪商品验收、录入情况。3对于其他出现超卖的现象，视作违规操作，并将处以相关的处罚。同时应视续 订状态与采购或供应商联系，确定到货时间，如无法确定到货时间，应通知顾客 先办理退货手续，货到后再做销售，其间任何损失由经办人承担。（防损培训 网）5、 库存更正错误1对于异常库存确定为是前一次库存更正错误导致的，应采取与前一次同样的方 法再做一次正确的库存更正。2对于属于收货、调拨差异单据调整错误的，应与供应商、其他部门联系，再进 行调整。3对于其他属于内部往来差异，前一次也是通过走单不走货的形式调整的，发现 调整错误的，应再用同样或相关的业务单据重做调整。4对于属于使用盘长盘短功能错误的，应使用盘长盘短对错误进行修正。 在收银机上调整错误的，应在收银机上再做