物流管理规范

1、物流管理规范物流管理规范是为了确保物资的有序管理、常效受控，日常的管理工作由常务副总经理牵头组织，财务、供应、生产、办公室、生产车间依据其职能配合进行。一、管理职能1、财务部依据会计制度和成本核算制度，具体负责物流的程序、环节及运行操作要求的规范，同时负有监督把关的职能。对仓库的日常业务负责指导、监督。2、供应部具体负责生产原料及各类物资的采购，产品及下脚料废旧物资的销售。负责外加工纱、布的盘点工作，以日报或月报的形式报财务部、集团公司。对在验收和使用过程中存在的质量、数量问题的物资负责与供货单位联系处理。3、生产部对原辅料、动力、燃料、机物料等随生产过程自然消耗的物资负有定额耗用、控制检查的

2、管理职能。作为物资的使用主体对各类物资负有配合仓库进行质量验收及在使用过程中发现问题迅速反馈的职能。负责在制品和投入生产使用的原辅料、配件器材等物资的盘点的组织和管理工作，复核、汇总、核算工序盘点数据，品种定额耗用及盈亏分析，及时填报财务部。配合财务、仓库做好水、电、煤的耗用核对及收、耗、存的盘点工作（具体由通用设备主管负责）。对各生产车间、工序物资使用过程中，制度规范的操作执行情况负有指导、监督、考核等管理职能。4、仓库按照仓库管理制度及物资收付规定，做好各种物资的验收入库、凭单发料、仓储保管工作。及时填报原辅料、产成品的收、付、存日报表，做好记录台帐。负责仓库各类物资月终收、付、存的盘存清

3、点工作，及时填报原辅料、产成品、机物料收付、存月报及水、电、煤耗用月报。5、办公室按照安全生产、劳动保护规定要求具体负责劳保、安全及文办物品的报购，发放工作。负责办公、生活用品、器具的日常管理工作，登记管理卡片。6、生产车间执行物资使用、消耗及收、付管理制度，对车间工序的运行情况负有检查、考核的职责。负责本车间原辅料等物资的盘点、填报及盈亏分析工作。对相关物资负有配合仓库质量验收及在使用过程中发现问题迅速报告反馈的职能。二、物资的采购、验收、领用、保管1、采购所有物资的采购均须填报物资采购计划，注明物资名称、规格型号、数量、用途、时间要求等，其中原料采购计划由生产部计划调度依据品种生产量、交货

4、期等填报供应部。属于固定资产或金额较大的物资的采购或出售由归口管理部门填报固定资产增减变化审批表，子公司总经理（常务副总）审核，报集团总部审批，低值易耗品（金额5000元以下或单件价值2000元以下）可由常务副总审批，交供应部联系采购，凡未经批准采购的物资一律不允许擅自采购，否则不得办理入库、报批手续，并追究违规责任。采购人员应熟悉常规的技术质量要求，了解其价格情况，金额较大的物资采购采取：“联系报价，择扰择廉，报批审核”的程序办理，实行采购供应公开制度和合格供方评价准则。物资采购计划一式三份，使用、供应部门及仓库各执一份，作为检查、验收入库的依据之一。2、验收入库所有购进物资在进库之前由供应

5、部以“入库通知单”形式通知仓库验收，注明名称、规格型号、供货单位、数量、单价等。仓库凭“入库通知单”、“发票”、“送货单”及采购计划办理入库手续。购进物资原则上必须经过验收，办理入库手续后方可领用，确因生产急需，应征得生产部同意后领用，少量直接存放在车间的物资（限原料、浆料、包装料、大件器材）必须有保管员到场验收，视同入库并及时补办领用手续并经生产部长签字。原辅料进厂执行称重验收入库制度，批量较少的要求全数称重，批量较大的按10-15%的比例抽称，仓库做好称重记录，浆料的检测要求在办理入库手续之前由保管员通知试化工采样检测。经验收检测及生产过程中暴露的数量不足或低于技术质量要求的物资由仓库或生

6、产部通知供应部处理。所有物资经验收发现存在质量，数量或规格型号不符等问题的均不得办理入库手续，更不允许领用。产成品的入库验收由仓库保管员根据“成品交库单”对照实物验收，要求品种、批种、批次等严格区别，包装完好。3、领用发出物资的领用由生产车间或使用部门出具“领料单”，仓库凭单发料，并做好相应的“原纱仓库收付存日报”、“成品仓库收付存日报”，原纱还应做好原纱仓库收发明细帐。原纱领用a、所有原料实行先入库后领用的制度，仓库凭生产部计划调度填签的领料单发货（注明纱支、产地、批次、数量及用于品种等）。b、生产车间凭生产部计划调度出具的领料单到仓库领料，仓库派纱工负责将原料运送到车间工序、车间负责数量检

7、收并在领料单上签收。c、中夜班来料（生产急用）必须限量卸用（满足中夜班使用），车间轮班长负责卸用记录，次日上午9时前告之车间主任，由车间主任书面通知仓管员及计划调度，由计划调度及时补办领用手续，仓管员核对数量、车间主任签收。d、车间工序使用的原料控制存量，一般限3-4个班的使用量，定位存放、标识清晰、堆放整齐。e、发出厂外加工的原料凭供应部“发货通知单”发货，台帐、报表注明外发单位、纱支、数量等标识。f、领料单一式四份，计划调度、使用车间、仓库、财务各存一份，其中财务一份由仓管员负责月末随同盘存报表整理装订送交财务部。其它物料的领料审批a、浆料，包装料的“领料单”，由生产车间指定专人填写，注明

8、品种，数量，由生产车间批准。b、配件、器材、五金电器、劳保用品，文办等物资由使用车间或部门填写“领料单”，经归口主管批准（限额领用）。c、生产工具、检测仪器、仪表等要登记建帐、建卡，按照使用发放范围、工种、时间规定执行，由生产部设备主管签发登记（限额领用）。凡属“以旧换新”范围的物资领用，仓库必须严格执行“以旧换新”领用制度，物资以旧换新的项目范围由生产部设备主管划分，交仓库对照执行，领用者必须携带旧料与仓库办理换领手续。产成品的发货必须凭总公司营销部的“发货通知单”办理，品种、收货单位、数量、批种、批次复核后，出具“出库码单”并做好“登记台帐”。成品发出由供应部及时登记“销售台帐”，月末汇总

9、销售报表，报送财务部、总公司营销部（未开票部分单独注明）。4、外加工，来料加工。仓库凭供应部提供的“进/发货通知单”、票据、加工厂传真件等，办理收、付手续，登记入帐。外加工、来料加工，供应部和仓库均应单独立帐，单独报送，单独核算。纱布外加工收、付、存每月盘点由供应部负责（仓库配合核对），按照规定报送财务部。生产部负责来料加工原材料耗用的核算工作，产量、消耗、在制品存量，加工完成后结算办理来料盈亏手续。5、退料品种生产结束多余的原料或因批号、配棉差异、单纱厂家不同等暂停使用的原料，必须及时（24小时内）作退库处理。经生产部计划调度签定认可，通知车间、仓库退料，车间负责整理装袋（平整、封口），包外

10、注明标识，交仓库验收称重，办理退库手续（仓库视同收料、车间冲红退料）一式四份。6、保管严格执行收、付、领用制度，品种、批次、规格型号区别堆放整齐，标志明确，及时登记入帐，每日清点存量，帐、卡、物相符，具体照仓库管理制度执行。7、煤、电、水原煤的验收由生产部通用设备主管牵头，仓库保管员到场，对照供应部出具的“入库通知单”验收。原煤购进后，凭原煤质保书、发票、出矿单、运输单交验收人员目视验收。重量验收：原煤水份含量在国标以内，过磅验收，超出含水量规定按量方计量。质量验收：以试烧效果为主，并取样送验发热量、干石含量、灰份、含硫量等。验收合格后，仓库办理收料，通用设备主管签字。水、电：生产部通用设备主

11、管负责煤、水、电的记录台帐，每月检查耗用情况，超耗分析，落实降耗措施。通用设备主管负责与供水、供电部门统一抄表时间，核对抄表数据，并在发票或付款单上签字，办理交款。8、回丝下脚、废旧物资的处理。废旧物资限经过专人鉴定为无法修复再用部分或更新淘汰的器材设备。回丝下脚、废旧物资由仓库代保管，单立收、付台帐，供应部负责对外销售处理，经财务部定价，总经理审批，属于固定资产应填报固定资产增减变化审批表报集团总部审批。供应部书面通知仓库过磅见数，财务部开票收款，办理出门手续。9、物资的借出、借入（主要指配件、器材）限集团公司内部，由集团营销部计划调度出具纺织器材调拨单，经子公司常务副总核签交生产部办理及时

12、登记入帐。10、所有物资的出厂统一由财务部办理出厂手续，相关部门或人员提供票据、审批凭证。三、物料盘点、核算。1、部门分工部 门盘点类别分管责任人财务部负责盘点方法、核算、报表的规范及审核把关供应部负责产成品、库存原辅料、包装料、配件器材及外加工纱布的盘存、审核把关仓 库负责库存产品、原辅料、包装料、配件器材的盘存办公室负责办公、生活、消防、劳保等在使用物资的盘存生产部在制品、工序存原辅料、配件器材等物资盘点的组织、汇总及品种定额耗用核算分析准备车间负责浆纱、整经、倒筒工序在制品、原辅料及配件器材等物资的盘存织造车间负责在机织轴、布卷、车间存纱及钢筘等器材配件的盘存成品车间负责工序存布（包括另

13、次布）已领用的包装材料及器材的盘存机电车间负责电、燃料、水等耗用盘存核算2、盘存时点产成品、库存原辅料、工序在制品（包括外加工纱、布）包装料、动力、燃料、水及钢筘等主要器材每月30或31日上午9时为盘存时点，工序在制品、原料的盘点采用永续盘存制。其它物资每季或半年盘存。3、盘存期间的要求盘点之前尽量压缩在制品存量及工序存纱，成品加速入库，不能及时付出或入库的应堆放整齐，便于清点。盘点期间所有物资暂停领料，尽量减少在制品（浆轴、下机布卷等）跨车间工序的流动，少量的物料流动车间与车间应注意核对，防止重复或漏记。负责盘点的人员应相对固定，盘存方法规范，落实责任，认真负责，保证质量。主管部门、分管车间

14、对盘点质量负责，部门及车间主管负责规范、跟踪、检查、财务、营销部落实专人参与仓库产成品、原辅料等物资的盘存，生产部落实专人（计划、设备、工艺主管等）参与工序在制品，原辅料、配件器材、包装料等物资的盘点，通用设备主管负责动力、燃料、水等盘点工作，办公室负责办公、生活、劳保、消防等物资的盘点，车间主任负责并参与所属车间工序的盘点工作。4、盘点数据的汇总、核算、检查及报表的填报。产成品、原辅料、包装料及其它库存物资的汇总、填报由仓库保管员负责，于盘点当日下午4时前报送供应部，供应部主管审核签字后送生产、财务部，外加工纱布的盘点报表由供应部负责填报，供应部长核签，于次月2日前送财务部。工序在制品、原料

15、、浆料、包装料的汇总，车间专人填报，车间主任审核签字，于盘点当日下午4时报送生产部。生产部按照职能分工（计划、工艺、设备）对各车间工序原辅料、在制品及包装材料、器材配件的盘点报表资料认真检查复核，按照工艺耗用定额，分品种、纱支核算盈亏，来料加工单独核算（凡相同纱支、用于不同品种的采用定额分摊本期投入），盘存核算报表经生产部长审核签字后于次月2日前送交财务部。动力、燃料、水、发电量及发电用油等盘点报表经通用设备主管审核签字，于次月2日前送交财务部。各类物资的盘点方法、规定、要求及报表形式由财务部负责统一规范。5、工序在制品、原料盘点规定准备车间a、浆轴（包括布机卸下轴）：照织轴记录卡分品种记录汇

16、总长度。b、浆纱工序：在浆品种长度=整经长度-已浆出长度+在卷长度。c、整经工序：经轴只数、经纱长度、整经根数分品种汇总筒子架存纱=整经根数×平均重量/只d、倒筒工序：末倒筒脚分品种估算重量车面存纱=实际锭数×平均重量/只e、工序备用纱：原包装纱实数清点分纱支记录车面存纱=实际锭数×平均重量/只织造工序a、在机轴存量：用直尺测量经纱距织轴盘边长度，分品种对照“容积对照表”折算汇总存量（具体参照织轴容积折算对照表）b、在机已纬布卷：照面板计数分品种记录长度c、已穿轴（包括在穿轴）照织轴记录卡分品种记录长度d、工序存纱：原包装纱实数清点分纱支记录储纬架存纱分纱支估算记

17、录成品工序：规定时点内分品种存量（包括另次布）记录汇总生产部计划员依据车间盘存报表（分品种长度、数量、原料号数、产品工艺规格等）统一折算成原料存量6、织轴容积折算对照表（盘点用）高度cm190型210型230型高度cm190型210型230型01.11381.1157160.36840.358811.05621.0571170.35100.32431.51.00001.0000180.30180.291420.97500.9720190.27060.259930.94530.9444200.24100.229940.89210.8903210.21280.201550.84040.837722

18、0.18610.174660.79010.7866230.16090.149170.74130.7371240.13710.125280.69400.6870250.11480.102890.64810.6424260.09600.0819100.64810.5794270.07400.0625110.56090.5539280.05680.0446120.51940.5118290.04040.0282130.47950.4713300.02540.0134140.44100.4323310.01200.0000150.40400.3948320.0000使用说明：织轴存量（米）=每轴测量高

19、度（取相近整数）相对应的折算系数×具体品种的满轴长度（1.5cm）7、工艺用纱量计算、经向用纱量（公斤/百米）=经纱（线）用纱量系数×（总经根数/1-经纱织缩率）×（1+调整系数0.5%）、纬向用纱量（公斤/百米）=纬纱（线）用纱量系数×纬密（根/寸）×筘幅（寸）式中：用纱量系数查表 经纱织缩率%=（经密/2+纬密）×经纱织缩分挡系数（查表）、氨纶纱线的实际号数（支数）计划应考虑氨纶纤伸倍数例：氨纶40D与短纤单纱包复或并纱，纤伸倍数3.2 折算成短纤号数=40÷9÷3.2=1.39号 再代入计算氨纶纱线的实际号数

20、（支数）、原料消耗降低率%=合计盈（亏）/总耗用量、报表形式见附表8、浆料耗用核算一、定额耗用：1、百米用浆量（干重）=百米用纱量×实测上浆率2、浆料定额耗用（kg）=百米用浆量×配比（%）×浆纱卷绕长度（百米）/含水率（%）3、浆料定额耗用（元）=浆料定额耗用（kg）×单价（元/kg）4、定额合计（元）=浆料定额耗用（元），定额单耗（元/米）=定额合计/浆纱卷绕长度二、实际耗用：1、调浆记录（分品种、分浆料累计投料量、金额）2、盘存（期初结存+本期收进本期耗用=期末结存） 调浆记录耗用=盘存本期实耗 3、实际单耗（元/米）=实际耗用/浆纱卷绕长度 4、

21、百米用纱、上浆率、配比、含水率（试验室提供），浆纱长度（米）、调浆、盘存实耗（kg）（准备车间提供），生产部汇总，于次月3日前报财务部 四、物料耗用定额及费用管理的实施办法1、组织管理体制耗用定额及费用管理工作以总经理为管理核心，日常的管理工作由常务副总经理牵头具体实施，财务部具体负责成本定额及各项费用计划的控制下达，检查监督执行情况，各车间部门按照归口管理的职能，负责日常的目标计划定额费用的控制管理工作。2、控制管理办法物料耗用定额及各项费用计划由常务副总经理牵头，财务部具体负责，各部门车间配合制定，经总经理审批后下达执行。生产消耗定额的日常管理工作由生产部长具体负责，生产部按照部门内部职能分工，归口管理，生产部长负责日常的检查、督促。行政事务费用（办公费、差旅费