编制全面预算流程

1、编 制 全 面 预 算 流 程流程节占八、输入责任部门工作内容适用表单预算管就年度经营计划编制的总体思路、原年度经营预1、召集编制 ）年度工1作计划理委员贝叽方法、以及各部门承担的工作内容、算编制工作2、编制年度会编制要求、时间节点等作出具体部署。的总体部署3、制定年1、销售预算包括整机销售预算、配件销售预算、销售费用、销售回款预算，4、制定年含国内外两个市场。5、制定年2、从机型、客户、配置车型等维度对度、月份物1、整机销售6、制定年本年度1-10月份实际销售量及销售结预算7、制定年年度经构进行分析，并在此基础上合理预计本1营计划年度的销量及结构。2、配件销售营销中力2编制工预算3、销售心3

2、、根据本年度预计销量及结构，并结作的总合市场预期，编制下年度整机销售预费用预算&编制产品体部署算，形成整机销售预算（包括销量及结4、销售回款1构、售价、收入）草案。同时，从机型预算（含新品推广）、客户（市场开发）、配9、编制管理置车型等维度做出必要的预算说明。10、编制质量4、在合理预计本年度配件销售收入的1基础上，结合市场保有量及配件销售策11、年度经营略编制配件销售预算。5、根据销售预算，结合营销策略编制销售费用弹性预算。3销售预算及整机库存制造部物流部根据销售预算，结合整机库存量及生产 能力，编制生产（包括改型机）预算。生产预算4生产预算采购部1、在对10月末米购成本对比分析基础

3、 上，合理预计本年度各机型的采购成 本。2、根据本年度预计米购成本，并结合 公司的采购成本低减目标，提交月份各 机型采购成本预算。3、根据生产预算和米购成本低减预算， 编制采购资金需求预算。1、米购成本低减预算2、采购资金需求预算5生产预算制造部1、制造成本预算包括相对变动制造成 本和相对固定制造费用预算。2、在对1-10月分析基础上合理预计本 年度相对变动制造成本，并编制下年度 预算。3、在对1-10月分析基础上合理预计本制造成本预算年度相对固定制造费用，并编制下年度 预算。6产销预算综合办公室根据公司人力资源配置现状，结合人力 资源规划，编制人力资源及人力成本预 算。人力资源及人力成本预算

4、机加设1、工艺部配合机加设备部编制生产设备部备投资与大修预算。动能建2、工艺部配合机加设备部编制机加二设部期设备投资与大修预算。生产预年度投资预7技术研3、技术中心配合机加设备部编制研发算算发中心设备投资与大修预算。工艺部4、动能建设部编制土建工程项目投资预算。综合办公室5、综合办公室编制办公设备投资预算。新产品开发1、编制新产品开发计划计划产品规技术研8划发中心2、编制研发支出预算研发支出预算3、编制研发费用预算研发费用预算9产销预算各职能管理部门1、各管理部门编制本部门管理费用预 算。2、综合办公室统一编制公司通讯费、 招待费等预算。3、机加设备部统一编制公司设备维修、 劳动保护费等预算。4、动能建设部统一编制公司基础设施 维修、水电费预算。管理费用预算10质量规划品保部1、编制产品质量保障计划2、质量改善课题实施计划质量管理工作计划11各分预算计财部1、编制资金需求预算。2、编制财务费用预算。3、在分析、评审各分预算的基础上，综合平衡形成总体财务预算。4、统一编制公司经营预算。年度经营预 算（草案）12公司经营预算（草总裁班子