第五章 贷款业务管理 - 副本

1、贷款业务管理贷款业务管理贷款的特性贷款的特性 1、贷款具有内在风险性；、贷款具有内在风险性； 2、贷款定价的复杂性；、贷款定价的复杂性； 3、贷款信息的不对称性。、贷款信息的不对称性。一、一、按贷款期限分类按贷款期限分类贷款贷款活期贷款活期贷款定期贷款定期贷款透支透支短期贷款短期贷款中期贷款中期贷款长期贷款长期贷款 以贷款期限为标准划分贷款种类，一以贷款期限为标准划分贷款种类，一方面有利于监控贷款的流动性和资金周转方面有利于监控贷款的流动性和资金周转状况；状况； 另一方面有利于银行按资金偿还的长另一方面有利于银行按资金偿还的长短安排贷款顺序，保证银行信贷资金的安短安排贷款顺序，保证银行信贷资金

2、的安全。全。二、按贷款的保障条件分类二、按贷款的保障条件分类贷款贷款信用贷款信用贷款担保贷款担保贷款票据贴现票据贴现抵押贷款抵押贷款 质押贷款质押贷款 保证贷款保证贷款 作用：提高银行贷款的安全系数作用：提高银行贷款的安全系数三、按贷款的对象分类三、按贷款的对象分类 工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款贷款和消费贷款 四、按贷款的具体用途分类四、按贷款的具体用途分类 流动资金贷款流动资金贷款 固定资金贷款固定资金贷款 不动产贷款不动产贷款 作用：有利于银行监控贷款的分布作用：有利于银行监控贷款的分布结构，以便银行合理安排贷款结构，防结构，以便银行合

3、理安排贷款结构，防范贷款风险。范贷款风险。五、按贷款的偿还方式分类五、按贷款的偿还方式分类 一次性偿还贷款一次性偿还贷款 分期偿还贷款分期偿还贷款 作用：有利于银行加强对应收利作用：有利于银行加强对应收利息的管理。息的管理。六、六、按贷款的质量分类按贷款的质量分类 贷款贷款正常贷款正常贷款关注贷款关注贷款次级贷款次级贷款可疑贷款可疑贷款损失贷款损失贷款不良贷款不良贷款 作用：作用： 第一、第一、 有利于加强贷款的风险管理，提有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。高贷款质量。 第二、有利于金融监管当局对商业银行第二、有利于金融监管当局对商业银行进行连续有效的监管。进行连续有效的监管。根据银行是

4、否自主发放贷款划分根据银行是否自主发放贷款划分贷款贷款自营贷款自营贷款委托贷款委托贷款特定贷款特定贷款银行承担风险，银行承担风险，获取利息收入获取利息收入银行不承担风险银行不承担风险我国商业银行对贷款种类的划分我国商业银行对贷款种类的划分 短期贷款短期贷款 70.1% 工业贷款工业贷款 中期贷款中期贷款 农业贷款农业贷款 长期贷款长期贷款 建筑业贷款建筑业贷款 商业贷款商业贷款 房房 地产贷款地产贷款 私营及个体贷款私营及个体贷款 29.9%美国商业银行的贷款划分美国商业银行的贷款划分 房地产贷款房地产贷款 40.5% 工商业贷款工商业贷款 25.2% 个人贷款个人贷款 19.9% 金融机构贷

5、款金融机构贷款 4.1% 农业贷款农业贷款 1.5% 其他贷款其他贷款 6.1% 租赁融资租赁融资 2.8% 一、贷款工作规程一、贷款工作规程 第一阶段第一阶段贷前的推销、调查及信用贷前的推销、调查及信用分析阶段。分析阶段。 第二阶段第二阶段对贷款企业的对贷款企业的评估、审查评估、审查及贷款发放阶段及贷款发放阶段。 第三阶段第三阶段贷款发放以后的监督检查、贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段风险监测及贷款本息收回的阶段。二、二、贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制 1、贷款、贷款/存款比率存款比率 该指标反映银行资金运用于贷款的比该指标反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能

6、力的大小。重以及贷款能力的大小。 上海、深圳、天津的外资银行贷款余上海、深圳、天津的外资银行贷款余额额385.12亿美元，存款余额亿美元，存款余额211.64亿美元，亿美元，贷存比为贷存比为187%。 我国我国商业银行法商业银行法规定贷存比率不规定贷存比率不得超过得超过75%。 2、贷款、贷款/资本比率资本比率 该比率反映银行对贷款损失的承受该比率反映银行对贷款损失的承受能力。能力。 美国银行法规定，商业银行发放美国银行法规定，商业银行发放的房地产贷款不超过银行资本的的房地产贷款不超过银行资本的70%；向个人发放的贷款不超过银行资本的向个人发放的贷款不超过银行资本的15%。 3、单个企业贷款比

7、率单个企业贷款比率 该比率反映了银行贷款的集中程度和风该比率反映了银行贷款的集中程度和风险状况。险状况。 我国商业银行对最大客户的贷款余额不我国商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的得超过银行资本金的15%，最大十家客户的最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的贷款余额不得超过银行资本金的50%。 4、中长期贷款比率中长期贷款比率 中长期贷款比率中长期贷款比率=银行发放的一年期银行发放的一年期以上的中长期贷款余额以上的中长期贷款余额 / 一年期以上的各一年期以上的各项存款余额的比率。项存款余额的比率。 它反映了银行贷款总体的流动性情况。它反映了银行贷款总体的流动性情况。 根据我国的

8、规定，这一比率必须低于根据我国的规定，这一比率必须低于120%。三、贷款的结构和地区三、贷款的结构和地区 银行的规模是决定贷款结构和发放地银行的规模是决定贷款结构和发放地区的主要因素。区的主要因素。 大银行主要发放批发贷款，对地区不大银行主要发放批发贷款，对地区不限制；小银行发放零售贷款，为社区服务。限制；小银行发放零售贷款，为社区服务。 四、银行内部的责任制度四、银行内部的责任制度 信贷人员和贷款委员会的贷款权限，信信贷人员和贷款委员会的贷款权限，信贷部门的任务责任。贷部门的任务责任。五、贷款定价五、贷款定价 银行贷款的价格：银行贷款的价格：贷款利率、贷款承诺贷款利率、贷款承诺费、补偿余额等

9、。费、补偿余额等。 在贷款定价过程中，银行必须考虑的因在贷款定价过程中，银行必须考虑的因素：资金成本、贷款风险程度、贷款的期素：资金成本、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、资产收益限、贷款管理费用、存款余额、资产收益率目标等。率目标等。 六、不良贷款的管理六、不良贷款的管理 七、接受监管机构的检查七、接受监管机构的检查 1、 CAMELS等级划分法的运用等级划分法的运用 资本充裕程度（资本充裕程度（Capital adequacy） 资产质量（资产质量（Asset quality） 管理素质（管理素质（Management quality） 收入记录（收入记录（Earning

10、record） 资本流动性（资本流动性（Liquidity position） 对市场风险的敏感性（对市场风险的敏感性（Sensitivity to market risk） 1= 优秀优秀 2= 满意满意 3= 较好较好 4= 一般一般 5 = 不满意不满意 2、监管机构的检查人员检查贷款的内、监管机构的检查人员检查贷款的内容容 某一金额以上的所有贷款，随机抽查小某一金额以上的所有贷款，随机抽查小额贷款；额贷款； 对次级类、可疑类和损失类贷款的检查。对次级类、可疑类和损失类贷款的检查。 一、贷款的用途分析一、贷款的用途分析 1、为这一用途提供贷款有意义吗？、为这一用途提供贷款有意义吗？ 2、

11、这一用途是否合法？、这一用途是否合法？ 3、这一用途是否与银行贷款政策相吻合？、这一用途是否与银行贷款政策相吻合？ 4、贷款是否需要特别技术？、贷款是否需要特别技术？ 如项目贷款。如项目贷款。二、借款人资信状况分析二、借款人资信状况分析 在处理贷款申请时，信贷部门应研究借款在处理贷款申请时，信贷部门应研究借款人的人的“六六C”。 1、品质（、品质（character） 借款人以前的还款记录；借款人以前的还款记录； 借款人的协调合作情况；借款人的协调合作情况； 信用评级。信用评级。 2、能力（能力（capacity） 客户和担保人的盈利能力和经营能力；客户和担保人的盈利能力和经营能力； 签定贷款

12、的代表是否得到董事会的授签定贷款的代表是否得到董事会的授权；权； 企业经营者的经验和素质；企业经营者的经验和素质； 个人客户的社会保障卡、信用卡。个人客户的社会保障卡、信用卡。 3、现金（现金（cash） 考察借款人是否能以足够的现金偿还贷考察借款人是否能以足够的现金偿还贷款？款？ 借款人取得借款人取得“现金现金”偿还贷款的途径：偿还贷款的途径： 一是从销售收入中取得现金流量；一是从销售收入中取得现金流量； 二是通过资产的出售取得现金；二是通过资产的出售取得现金； 三是通过发行股票或债券募集资金。三是通过发行股票或债券募集资金。4、抵押（抵押（collateral） 借款人的资产净值和资产质量

13、是否足以借款人的资产净值和资产质量是否足以支持偿还贷款？支持偿还贷款？ （1）抵押品的分类：）抵押品的分类： 第一、存货抵押；第一、存货抵押； 第二、第二、证券质押；证券质押； 第三、设备抵押；第三、设备抵押； 第四、第四、不动产抵押；不动产抵押； 第五、第五、客账抵押。客账抵押。 （2）抵押物的选择抵押物的选择 第一、合法性第一、合法性。即贷款抵押物必须是法即贷款抵押物必须是法律允许设定抵押权的财产律允许设定抵押权的财产； 第二、第二、易售性易售性； 第三、稳定性第三、稳定性。抵押物的价格和性能相抵押物的价格和性能相对稳定，市场风险小；对稳定，市场风险小； 第四、第四、易测性易测性。即抵押物

14、的品质和价值即抵押物的品质和价值易于测定。易于测定。（3）抵押率的确定）抵押率的确定 抵押率抵押率= 贷款本息之和贷款本息之和 / 抵押物估价抵押物估价 抵押率的作用：抵押率的作用： 确定抵押人需要提供多少抵押物来担确定抵押人需要提供多少抵押物来担保贷款的归还。保贷款的归还。 抵押率的高低顺序：抵押率的高低顺序： 国债国债、房地产、流动资产、其他固定、房地产、流动资产、其他固定资产。资产。 （4 4）抵押物的风险）抵押物的风险 占管风险是指在抵押期内抵押物占管风险是指在抵押期内抵押物的可能毁损与灭失的风险。的可能毁损与灭失的风险。 措施：措施：对抵押物投保对抵押物投保。 处理风险是指抵押物处分

15、时可能处理风险是指抵押物处分时可能出现的困难和风险。出现的困难和风险。 5、条件（条件（condition） 企业在其产业中所处的地位和预期的企业在其产业中所处的地位和预期的市场份额；市场份额； 在产业中该企业的经营绩效；在产业中该企业的经营绩效； 企业产品的竞争环境；企业产品的竞争环境； 通货膨胀对客户资产负债表和现金流通货膨胀对客户资产负债表和现金流量的影响；量的影响； 客户以及所在产业对技术发展的敏感客户以及所在产业对技术发展的敏感程度。程度。6、控制（控制（control） 法律和规章制度上的变化是否会法律和规章制度上的变化是否会给借款人带来不利影响？给借款人带来不利影响？ 贷款申请是

16、否能够达到银行和管贷款申请是否能够达到银行和管理当局为保证贷款质量的标准？理当局为保证贷款质量的标准？三、企业偿债能力分析三、企业偿债能力分析 1、短期偿债能力分析、短期偿债能力分析 流动比率流动比率= 流动资产流动资产/流动负债流动负债 速动比率速动比率= （流动资产（流动资产-存货）存货）/流动负债流动负债 现金比率现金比率= （现金（现金+等值现金）等值现金）/ 流动资产流动资产2 2、长期偿债能力分析、长期偿债能力分析 长期偿债能力表明企业对债务的承受长期偿债能力表明企业对债务的承受能力和偿还债务的保障能力。能力和偿还债务的保障能力。 资产负债率资产负债率= 负债总额负债总额 / 资产

17、总额资产总额 负债权益比率负债权益比率=负债总额负债总额/所有者权益总额所有者权益总额 利息保障倍数利息保障倍数=（税前利润（税前利润+利息费用）利息费用）/ 利息费用利息费用四、企业盈利能力分析四、企业盈利能力分析 资产收益率资产收益率= 净利润净利润/ 资产总额资产总额 销售利润率销售利润率=净利润净利润 / 销售收入销售收入 权益报酬率权益报酬率= 净利润净利润/所有者权益总额所有者权益总额五、现金流量分析五、现金流量分析 企业现金包括两部分：现金和现金企业现金包括两部分：现金和现金等价物。等价物。 现金流量指现金的流出与流入量总现金流量指现金的流出与流入量总称。称。 1、现金流量表的项

18、目、现金流量表的项目 一、一、经营活动产生的现金流量：经营活动产生的现金流量： 从客户处收取的现金从客户处收取的现金 - 支付给客户的货款支付给客户的货款 - 经营性现金费用支出经营性现金费用支出 - 利息支出利息支出 - 现金纳税支出现金纳税支出 二、二、投资活动产生的现金流量：投资活动产生的现金流量： 资产出售收入资产出售收入 - 投资支出投资支出 三、三、筹资活动中产生的现金流量：筹资活动中产生的现金流量： 发行新股所得现金发行新股所得现金 + 新发行债券或贷款新发行债券或贷款 - 偿债支出偿债支出 - 支付给股东红利支付给股东红利 2、现金流量的分析、现金流量的分析 现金净流量现金净流

19、量= 现金流入量现金流入量-现金流出量现金流出量 比率一：经营中的现金流量比率一：经营中的现金流量/（红利（红利+到到期长期负债）期长期负债） 该比率大于该比率大于1，说明企业偿付能力强；，说明企业偿付能力强； 比率二：经营中的现金流量比率二：经营中的现金流量/（红利（红利+到到期长期负债期长期负债+年初短期负债）年初短期负债） 该比率大于该比率大于1，说明企业不仅偿付能力，说明企业不仅偿付能力强，而且还能举债。强，而且还能举债。 案例：案例： 宏达制衣公司是以生产西服为主的服宏达制衣公司是以生产西服为主的服装制造企业，装制造企业，1999年年10月为购买原材料月为购买原材料向向A银行申请贷款

20、，金额银行申请贷款，金额700万元，以厂万元，以厂房和设备作抵押，其评估价值为房和设备作抵押，其评估价值为1000万元。万元。 贷款期限：贷款期限：1999年年10月月12日日2000年年10月月12日；日； 2001年年3月，借款人申请贷款展期，月，借款人申请贷款展期，银行信贷人员应如何判断？银行信贷人员应如何判断？ 1、分析企业提供的现金流量表、损益表、分析企业提供的现金流量表、损益表和资产负债表。和资产负债表。 宏达公司宏达公司2000年的现金净流量为年的现金净流量为 - 192万元万元； 2000年末的年末的亏损额为亏损额为594万元，净利润万元，净利润下降到下降到-14%； 该公司流

21、动资产比例偏低，长期资产比该公司流动资产比例偏低，长期资产比例过高；例过高；2 2、对该公司财务指标分析、对该公司财务指标分析一、短期偿债能力一、短期偿债能力 流动比率流动比率 0.6 速动比率速动比率 0.34 现金比率现金比率 1.2%二、长期偿债能力二、长期偿债能力 资产负债率资产负债率 99.72% 负债权益比率负债权益比率 157 利息保障倍数利息保障倍数 - 0.7三、盈利能力三、盈利能力 资产收益率资产收益率 -2.5% 销售利润率销售利润率 -14.5% 权益报酬率权益报酬率 -11.6%3 3、贷款风险评价、贷款风险评价 信贷状况报告表信贷状况报告表 借款合同号：借款合同号：

22、99A12080 借款种类：流动资金贷款借款种类：流动资金贷款 贷款余额：贷款余额：700万元万元 贷款期限：贷款期限：1999.10.12 2000.10.12 展期要求：展期要求：2001.3 贷款用途：购买原材料贷款用途：购买原材料 还款来源还款来源：销售收入、抵押物清偿；：销售收入、抵押物清偿； 影响借款人还款的因素影响借款人还款的因素：企业财务状况不：企业财务状况不 佳、企业将部分贷款挪用于房地产、佳、企业将部分贷款挪用于房地产、 同时向同时向H银行借款银行借款800万元；万元； 对贷款的评价对贷款的评价：企业已资不抵债，无法保：企业已资不抵债，无法保 证贷款归还，贷款担保人财务证贷

23、款归还，贷款担保人财务 状况不佳，抵押不足；状况不佳，抵押不足； 结论结论：该笔贷款为可疑贷款，银行不能继：该笔贷款为可疑贷款，银行不能继 续给予融资。续给予融资。一、贷款价格的构成一、贷款价格的构成 1、银行为筹集充足的贷款资金，所需花费、银行为筹集充足的贷款资金，所需花费的成本；的成本； 筹集资金的利息费用总额筹集资金的利息费用总额 筹资成本筹资成本= 平均负债总额平均负债总额 2、贷款的费用、贷款的费用 包括银行信贷人员的工资、银行管理包括银行信贷人员的工资、银行管理费、评估费等；费、评估费等； 3、承诺费、承诺费 4、中央银行或金融市场的基准利率、中央银行或金融市场的基准利率 5、银行

24、预期收益率、银行预期收益率 6、补充存款余额、补充存款余额二、二、贷款定价原理贷款定价原理 贷款定价的核心是确定贷款利率的高低。贷款定价的核心是确定贷款利率的高低。 利率利率利率利率 贷款供给曲线贷款供给曲线 贷款需求曲线贷款需求曲线 需求需求Q数量数量Q供给供给 在一个竞争的借贷市场中，贷款利率在一个竞争的借贷市场中，贷款利率高低是由借（需）、贷（供）双方决定的高低是由借（需）、贷（供）双方决定的价格价格。 利率利率r 0 数量数量贷款供求变化曲线贷款供求变化曲线利率利率r 利率利率r r r2 2 r r1 1 r r1 1 r r2 2 数量数量 Q Q 数量数量 Q Q 贷款需求贷款需

25、求 贷款供给贷款供给 上升时的状况上升时的状况 增加时的状况增加时的状况 三、三、贷款定价法贷款定价法 1、成本加成贷款定价法成本加成贷款定价法 这种定价法是以借入资金成本加上目这种定价法是以借入资金成本加上目标收益来决定贷款利率的一种方法。即：标收益来决定贷款利率的一种方法。即： 贷款利率贷款利率=筹集资金的成本筹集资金的成本+贷款经营成贷款经营成 本本+银行对贷款违约风险所要银行对贷款违约风险所要 求的补偿求的补偿+银行期望的利润水平银行期望的利润水平 局限性：局限性： 银行在定价时没有考虑其他贷款银行在定价时没有考虑其他贷款行的竞争情况。行的竞争情况。2 2、价格先导模型定价法、价格先导

26、模型定价法 贷款利率贷款利率=基准利率基准利率+ 违约风险溢价违约风险溢价+ 贷款的期限风险溢价贷款的期限风险溢价 （1）基准利率的确定）基准利率的确定 最早的基准利率由美国最早的基准利率由美国30家大银行组家大银行组成的货币中心定期公布的贷款利率；成的货币中心定期公布的贷款利率； 70年代以后，在国际金融市场上，西方年代以后，在国际金融市场上，西方国家以国家以LIBOR为基准利率。为基准利率。 （2） 违约风险溢价：对非优惠利率借款人违约风险溢价：对非优惠利率借款人收取的费用；收取的费用； （3）贷款的期限风险溢价：基准利率的加价。）贷款的期限风险溢价：基准利率的加价。 利率加价幅度利率加价

27、幅度风险等级风险等级 风险溢价风险溢价风险等级风险等级 风险溢价风险溢价无风险无风险 0特别关注特别关注 1.5%微小风险微小风险 0.2%次级次级 2.5%标准风险标准风险 0.5%可疑可疑 5% 例题：例题： 在在2004年年12月月16日，伦敦日，伦敦16家主要家主要银行报出银行同业拆借利率的年利率：银行报出银行同业拆借利率的年利率： 期限期限 LIBOR 1个月个月 5.96% 3个月个月 5.91% 6个月个月 5.91% 1年年 6.00% 某家大公司从外国银行借入某家大公司从外国银行借入90天天500万美元的短期款项贷款，其风险等级为万美元的短期款项贷款，其风险等级为“轻微风险轻

28、微风险”。 银行对该公司的贷款利率银行对该公司的贷款利率= 5.91%+0.2% = 6.11% 3. 3. 优惠优惠利率加价法利率加价法 优惠利率优惠利率 对银行信用等级最高企业对银行信用等级最高企业的贷款利率；的贷款利率； 对不同信用等级的借款人在优惠利率基对不同信用等级的借款人在优惠利率基础上进行浮动。础上进行浮动。 浮动的方式有两种：一是利率加法浮动；浮动的方式有两种：一是利率加法浮动；二是利率乘法浮动。二是利率乘法浮动。 利率加法利率加法 利率乘法利率乘法优惠利优惠利率水平率水平风险等级风险等级 A +1%风险等级风险等级 B+2%风险等级风险等级 A1.1%风险等级风险等级B1.2

29、% 6% 8% 10% 15% 7% 9% 11% 16% 8% 10% 12% 17% 6.6% 8.8% 11% 16.5% 7.2% 9.6% 12% 18%4 4、成本、成本收益贷款定价法收益贷款定价法 步骤：步骤： （1）评价贷款中收取一系列利息和借款）评价贷款中收取一系列利息和借款人支付费用后的总收入；人支付费用后的总收入； （2）估算银行交付给借款人实际使用的）估算银行交付给借款人实际使用的贷款资金净额；贷款资金净额； 实际使用的贷款资金净额实际使用的贷款资金净额= 实际使用的贷款资金实际使用的贷款资金 - 补偿性存款余额补偿性存款余额 +存款准备金要求存款准备金要求 （3）计算

30、贷款的税前收益率）计算贷款的税前收益率。 预计贷款收入预计贷款收入 贷款的税前收益率贷款的税前收益率= 贷款资金净额贷款资金净额 例题：例题：A客户需要客户需要 500万美元的信用额万美元的信用额度，但实际上只使用度，但实际上只使用400万美元，合同规定万美元，合同规定的贷款利率为的贷款利率为10%；银行要求该客户对未使；银行要求该客户对未使用的贷款额度支付用的贷款额度支付1%的承诺费。另外，银的承诺费。另外，银行要求行要求A客户客户 在银行中存入相当于在银行中存入相当于10%的实的实际使用的信贷额度和际使用的信贷额度和5%的未使用的信贷额的未使用的信贷额度的存款，存款准备金率为度的存款，存款

31、准备金率为5%。 问题：这笔贷款的税前收益率是否足以问题：这笔贷款的税前收益率是否足以补偿银行的成本和风险？补偿银行的成本和风险？ 步骤一：预计贷款收入步骤一：预计贷款收入 预计贷款收入预计贷款收入= 400 万万10%+ 100万万1% = 410000 步骤二：估算借款人实际使用的贷款资金净步骤二：估算借款人实际使用的贷款资金净额额 实际使用的贷款资金净额实际使用的贷款资金净额= 400万万-（400万万10%+ 100万万5%）+ （400万万10%+ 100万万5%）5% = 3572500 步骤三：计算银行贷款的税前收益率步骤三：计算银行贷款的税前收益率 税前收益率税前收益率= 41

32、0000/ 3572500 = 11.47% 一、消费者贷款理论一、消费者贷款理论 美国学者美国学者普鲁克诺普鲁克诺提出提出“预期收入理预期收入理论论”。 该理论认为：该理论认为：“一笔好的贷款，应当一笔好的贷款，应当以借款人预期收入或现金流量为根据制以借款人预期收入或现金流量为根据制定还款计划。这样即使银行发放长期贷定还款计划。这样即使银行发放长期贷款，也不会影响银行的流动性。款，也不会影响银行的流动性。” 定期放款与银行流动性理论定期放款与银行流动性理论 评价：评价：预期收入理论强调预期收入预期收入理论强调预期收入的作用，促使银行贷款种类增加，出现的作用，促使银行贷款种类增加，出现消费者分

33、期付款和住房按揭贷款。消费者分期付款和住房按揭贷款。 但该理论忽略担保品的作用，也忽但该理论忽略担保品的作用，也忽视长期贷款对流动性的影响。视长期贷款对流动性的影响。二、消费者贷款管理二、消费者贷款管理 1、贷款的申请贷款的申请 （1）借款的用途；）借款的用途； （2）借款的数额；）借款的数额； （3）申请人本人的有关资料；）申请人本人的有关资料； （4）银行要求提供的有助于了解申请）银行要求提供的有助于了解申请人信用状况的合法资料。人信用状况的合法资料。2 2、银行进行、银行进行信用分析和贷前调查信用分析和贷前调查 3、贷款的信用评分方法、贷款的信用评分方法 由银行建立一个在统计上可靠的信由

34、银行建立一个在统计上可靠的信用评估分析模型，模型的主要变量有用评估分析模型，模型的主要变量有：学历、年龄、需抚养人的数目、个人月学历、年龄、需抚养人的数目、个人月收入、家庭年收入、工作性质、拥有银收入、家庭年收入、工作性质、拥有银行帐户的多少。行帐户的多少。 我国四大国有商业银行评估消费者我国四大国有商业银行评估消费者资信的因素有：资信的因素有：年龄、文化程度、职年龄、文化程度、职称或职务、工作年限、月收入、家庭称或职务、工作年限、月收入、家庭年收入、信用卡情况、在银行的月存年收入、信用卡情况、在银行的月存款余额、其他借款情况。款余额、其他借款情况。 个人月收入状况个人月收入状况 分值分值 1

35、000元以下元以下 1 10002000元元 3 20003000元元 5 30005000元元 6 5000 1万万 8 1万以上万以上 10 家庭年收入家庭年收入 分值分值 2万以下万以下 2 2万万 5万万 4 5万万7万万 6 7万万 10万万 8 10万以上万以上 10 文化程度文化程度 分值分值 专科以下专科以下 3 专科专科 5 本科本科 7 硕士及以上硕士及以上 10 职称或职务职称或职务 分值分值 教授或高级管理者教授或高级管理者 10 副教授或副教授或 中层管理者中层管理者 8 中级职称或技术职务中级职称或技术职务 5 初级职称初级职称 或技术职务或技术职务 2 4、贷后检

36、查与贷款的收回、贷后检查与贷款的收回二、二、住房按揭贷款住房按揭贷款 1、特点、特点： 第一、住房按揭贷款以楼花或现第一、住房按揭贷款以楼花或现楼作抵押；楼作抵押； 第二、需要开发商提供担保；第二、需要开发商提供担保； 第三、借款人每月还本付息。第三、借款人每月还本付息。 2、住房按揭贷款的程序、住房按揭贷款的程序 3、贷款利息的计算、贷款利息的计算 （1）等额还款法）等额还款法 客户每月应付的还款金额相同。客户每月应付的还款金额相同。 贷款利率采用浮动利率，每月归还贷款利率采用浮动利率，每月归还的本利和相同。的本利和相同。 每月还息额每月还息额= 本金本金月利率月利率 每月还款额每月还款额=

37、贷款本金总额贷款本金总额贷款月利率贷款月利率 （1+贷款月利率）贷款月利率）月数月数 （1+贷款月利率）贷款月利率）月数月数 -1 每月还本额每月还本额= 每月还款额每月还款额 每月还息额每月还息额 特点：特点：初期还本额少，以后逐期增加初期还本额少，以后逐期增加,利息总量支付较多。利息总量支付较多。 （2）等本还款法）等本还款法 指客户每月还款的本金相同的方法。指客户每月还款的本金相同的方法。 每月还本额每月还本额= 贷款总额贷款总额 / 期数期数 每月还息额每月还息额= 贷款本金贷款本金月月利率利率 每月还款额每月还款额= 每月还本额每月还本额+每月还息额每月还息额 特点：特点：在还本额一

38、定的情况下，初在还本额一定的情况下，初期支付利息多，以后逐渐减少；贷款利期支付利息多，以后逐渐减少；贷款利息总量支付少。息总量支付少。 （3）等额递减还款法）等额递减还款法 特点：前期还款额较多，后期还特点：前期还款额较多，后期还款额按一定期限减少。款额按一定期限减少。 （4）等额递增还款法）等额递增还款法 特点：前期还款额较少，以后还款特点：前期还款额较少，以后还款额逐渐增加。额逐渐增加。 案例：案例： 赵某，赵某，27岁，是一家民营企业职员，岁，是一家民营企业职员，月薪月薪20002500元，未婚，本科。计划购元，未婚，本科。计划购买武侯房地产公司开发的一套买武侯房地产公司开发的一套85平

39、米的住平米的住房。房款总价房。房款总价25.5万元，赵某首付万元，赵某首付6万元，万元，向农业银行金牛支行申请向农业银行金牛支行申请19.5万元贷款，万元贷款，贷款期限贷款期限20年。年。 贷款年利率为贷款年利率为5.04%，银行同意发放，银行同意发放贷款，以所购房屋做抵押，由开发商担保。贷款，以所购房屋做抵押，由开发商担保。 问题如下：问题如下： （1）在这笔贷款中，银行审核的重点是什）在这笔贷款中，银行审核的重点是什么？么？ （2）银行发放该笔住房按揭贷款存在什么）银行发放该笔住房按揭贷款存在什么问题？问题？ 首付太低、每月还款额超过借款人承首付太低、每月还款额超过借款人承受能力、贷款风险

40、大。受能力、贷款风险大。一、贷款风险的分类一、贷款风险的分类 正常贷款正常贷款 关注贷款关注贷款 特征：特征： 第一、宏观经济环境的变化对借款人第一、宏观经济环境的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；的偿债能力； 第二、企业改制（如分立、租赁、承包、第二、企业改制（如分立、租赁、承包、合资等）对银行债务可能产生不利影响。合资等）对银行债务可能产生不利影响。 次级贷款次级贷款 特征特征： 第一、借款人支付出现困难，且难以第一、借款人支付出现困难，且难以获得新的资金；获得新的资金； 第二、借款人经营亏损，净现金流量第二、借款人经营亏损，净

41、现金流量为负值；为负值； 第三、借款人不得不寻求出售资产、第三、借款人不得不寻求出售资产、履行担保等还款来源。履行担保等还款来源。 可疑贷款可疑贷款 特征：特征： 第一、借款人处于停产、半停产状态；第一、借款人处于停产、半停产状态； 第二、借款人已资不抵债；第二、借款人已资不抵债； 第三、银行已诉诸法律来收回贷款。第三、银行已诉诸法律来收回贷款。 损失贷款损失贷款 特征：特征： 第一、借款人和担保人依法宣告破产，经第一、借款人和担保人依法宣告破产，经法定清偿后，仍不能还清贷款；法定清偿后，仍不能还清贷款； 第二、借款人死亡或宣告失踪，以其财第二、借款人死亡或宣告失踪，以其财产清偿后，未能还清的

42、贷款。产清偿后，未能还清的贷款。 问题：银行信贷人员在贷后检查中如何问题：银行信贷人员在贷后检查中如何判断不良贷款的产生？判断不良贷款的产生？二、五级分类贷款的风险权数二、五级分类贷款的风险权数 贷款形态贷款形态 风险权数风险权数 正常正常 1% 关注关注 3%5% 次级次级 15%25% 可疑可疑 50%75% 损失损失 100%三、呆账准备金三、呆账准备金 1、呆账准备金的计提原则、呆账准备金的计提原则 一是一是及时性原则及时性原则，即估计到贷款可能存在，即估计到贷款可能存在的内在损失、贷款的实际价值可能减少时进的内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行计提。行计提。 二是二是充足性原则充足

43、性原则，即保持足够弥补贷款内，即保持足够弥补贷款内在损失的准备金。在损失的准备金。 我国商业银行法规定，呆帐准备金我国商业银行法规定，呆帐准备金按年初贷款余额的按年初贷款余额的1%差额提取。差额提取。2 2、呆帐准备金的种类、呆帐准备金的种类呆帐准备金呆帐准备金普通呆帐准备金普通呆帐准备金专项呆帐准备金专项呆帐准备金特别呆帐准备金特别呆帐准备金 （1）普通呆账准备金）普通呆账准备金 按照贷款余额的一定比例计提，可作为按照贷款余额的一定比例计提，可作为银行二级资本。银行二级资本。 （2）专项呆账准备金）专项呆账准备金 按照一定的贷款风险权重进行计提，不按照一定的贷款风险权重进行计提，不能充当银行的资本，而要作为资产的减项从能充当银行的资本，而要作为资产的减项从贷款总额中扣除。贷款总额中扣除。 （3）特别呆账准备金）特别呆账准备金 防范国家风险而计提的呆账准备金。防范国家风险而计提的呆账准备金。 专项呆帐准备金计提比例参考值（专项呆帐准备金计提比例参考值（%） 国别国别类别类别美国美国香港特别香港特别行政区行政区匈牙利匈牙利 中国中国正