库存料账相符改善

1、方案本部.应用价值部2014.1 一、交付效益与目标二、交付内容与结果三、辅导项目与重点四、调研程序与大纲五、规划流程与工具六、监控手段与检核七、实施计划与成本八、延伸商机与价值库存准确是企业改善精进管理的基础，只有确保即时准确的库存数据，才能成为：A. 建立存货控制的计算基础；B.建立物料计划体系的基础；C. 建立销售预测的基础；D. 改善财务结账天数，为成本精算的基础；E.工单准时开工的基础；1.1 交付效益确保库存数据准确的能力库存准确率C95%库存异动单据及时处理的能力单据处理及时率B75%提升计划自动产生的能力计划平均覆盖率B80%生产计划自动生的能力生产计划覆盖率B80%即时处理盘

2、点差异的能力盘点差异调整及时率 D56%盘点品项覆盖的要求盘点覆盖度D3D盘点计划全面落实的能力盘点计划达成率D3D控制库存差异达标的能力盘点差异目标达成率D56%确保库存单据及时录入的能力五大类单据录入及时率C73%确保库存单据及时审核的能力五大类单据审核及时率55%D采购计划自动产生的能力采购计划覆盖率B80%品号唯一准确性要求品号准确率C98%修正多物一号的能力品号错误改正率（多物一号）D3D修正一物多号的能力一物多号笔数D3DBOM准确性要求BOM差异率B80%1.2 交付目标料账相符指标与公式说明.XLS序号管理/作业能力指标支撑指标交付物（报表&表单等）交付物说明1品号唯一

3、性的要求品号准确率品号错误修正率（多物一号）多号一物明细表，一号多物修正流程通过sql语法：查询品号规格、品名相同，但品号不同项；按步骤处理一号多物的物料 新品号申请表规划新品申请的表单与流程一物多号笔数一物多号明细表，一物多号修正流程客户主导每月检讨出一物多号明细表，检核其修正情况；按步骤处理一号多物的物料2BOM准确性要求BOM差异率差异分析表，BOM变更流程通过sql语法：查询标准BOM与工单用料不同项；分析原因，处理BOM错误3控制库存差异达标的能力盘点差异目标达成率盘点计划达成率抽盘达成分析表，盘点程序标准作业 依盘点程序文件为标准，监督盘点工作按计划完成盘点覆盖率盘点覆盖分析表，盘

4、点程序标准作业 依盘点程序文件为标准，监督盘点工作不遗漏盘点差异调整及时率盘点差异表，盘点程序标准作业分析盘点差异，循环实施，不断优化库存数据质量4库存异动单据及时处理的能力单据处理及时率五大类单据及时录入率数据诊断工具，库存单据分析表通过数据诊断工具，分析库存单据录入质量，针对瓶颈，成为改善方向五大类单据审核及时率数据诊断工具，库存单据分析表通过数据诊断工具&sql语法，分析库存数据时效性，针对瓶颈，成为改善方向业务流程图通过现场访谈与数据诊断工具，重新梳理流程，画出SOP，支撑新业务改变5提升计划自动产生的能力 计划平均覆盖率采购计划覆盖率计划执行状况检查表透过易飞批次需求计划作业

5、模块中的报表，查询有多少笔采购计划是由且执行LRP系统自动产生且执行的生产计划覆盖率计划执行状况检查表透过易飞批次需求计划作业模块中的报表，查询有多少笔生产计划是由且执行LRP系统自动产生且执行的2.1 交付内容 透过基础信息调研，改变影响库存异动准确性前置条件的能力； 透过数据诊断工具，分析库存单据时效性现状，改善影响库存单据质量的能力； 透过数据诊断工具与现场访查，明确流程瓶颈，改善流程执行，支撑新业务发展的能力；找到现状瓶颈，明确改善方向 透过日循环盘点计划，降低作业难度； 透过日循环盘点落实，建立监控每日库存准确度的机制；建立日循环盘点机制，即时监控库存准确度 透过每日预警，协助作业人

6、员查漏补缺； 透过每周监控，及时增补或修订作业模式； 透过每月检讨，形成成效评估和追求改善的氛围；建立监控预警机制，确保流程与机制的准确执行，强化改善效益1. 掌握客户单据性质、单据时效性，补单状况、流程执行（初步）数据诊断工具辅导前分析1.料账不符的主要仓库，是否与数据诊断结果一致2.实地访查，看现场3.品号唯一性诊断4.BOM准确性调研（不涉及BOM断阶）基础管理访查分析调研清单与“研讨会”形式：调研清单中品号信息检核要点与 一物多号统计表研讨会&标准BOM与工单用料差别统计表调研清单中仓库基础管理中“账卡物”1.判断流程是否存在使用不合理2.新业务或缺失引起的系统流程缺失流程诊断

7、分析数据诊断工具与调研清单：调研清单中依据不同的仓库流程建立了不同的检核要点通过调研清单与“研讨会”诊断流程执行状况注：调研大纲来源于附件：调研_Checklist.V1.4（范例）数据诊断工具分析：单据时效性与审核补单审单情况三大类标准手法检核结果检核问题改善一、数据诊断辅导前分析 （2项）流程覆盖度 资讯系统中目前使用的流程清单、单别性质运行情况，通过数据检测工具汇总导出流程顺畅度 所有涉及到现场仓的生产领退料录入、审核及时率，补录入、补审核单据数，检核使用状态作业规定：按单发料，按单入库，没有单据不允许入出库，日结日清库存实时掌控的能力 二、基础管理访谈分析 （3项）高层访谈 现场仓料账

8、不符仓库基础管理部分品号管理的几大要点三、流程诊断分析（3项）流程使用不合理例如：用X流程做了Y实务，主要通过调研问卷中流程清单，现场访查，做出判断是否合理未在系统内使用的流程1.挪料作业流程（未使用）2.退料作业流程（未使用）3.余料领用作业流程（系统外操作）1.挪料作业流程见MOC19挪料作业流程2.退料作业流程见MOC10厂内工单异常退料作业流程3.余料作业流程见附件如何利用数据诊断工具检核数据覆盖度、数据顺畅度有没有问题呢？范例：线边仓管理-问题诊断(工具)流程执行正确流程执行正确流程执行正确流程执行正确范例：线边仓管理-现有流程检讨仓库单位生产单位作业说明产品管理边角料编码录入边角料

9、退料单产生边角料废料作业流程可利用边角料 作业流程余料管理流程建立主料/余料对于关系库存调拨单工单领料需求生产入库流程自动领料其它业务收入材料仓余料收集审核边角料退料单指定单位成本仓库称重登帐1、边角余料是怎么产生的？2、废料如何处理，废料可以不进ERP系统，由品管单位检验确实无法再使用的料件，由仓库称重后，废料进入其它业务收入3、对于可以再次利用的边角料如何处理呢？又如何进入系统中呢？（1）退料前首先要对边角料编码，然后建立边角余料与主料的对应关系（2）生产单位收集余料做退料申请（3）由生产单位主管审核此退料申请（4）审批通过后，由生产单位在工单子系统/生产退料单作业中中录入边角料退料单（5

10、）边角料挪入材料后，由仓库单位审核边角料退料单，会计单位制定单位成本通过检验能再利用使用的边角料，可在系统中录入边角料退料单，将边角料移转到半成品仓经过现场访查调研及系统检核，每月有盘点，但现场仓还是料账不符！ 目前对边角料如何管理的呢？做其它入库单或进入费用，对现场仓的库存数据影响由此可见！产品的成本不精准！其它入库现有流程废料作业流程余料作业流程原流程范例：线边仓管理-优化流程设计1. 循环盘点的规定：盘点未结束之前，盘点区域料件及ERP数据不允许交易；2. 循环盘点注意事项：2-1.循环盘点是按照期间、存货分类盘点，不能有遗漏；2-2.盘点频率视存货价值或使用频率来设定3. 循环盘点的执

11、行时间：3-1.停线盘点可选择在现场作业1小时前后3-2.不停线盘点可现场作业间隔频段实施4. 循环盘点前的准备工作：4-1根据存货价值不同或流动状况定义循环盘点存货品项及频率；4-2.为了保证盘点准确，对盘点区域、货位、批号、容器或托盘明确定义；5. 循环盘点存货的选定：根据客户行业特性或现状事先对需盘点的存货识别5-1.ABC分类法：A类物料每月1次，B类物料每季度1次，C类物料每半年1次 5-2分区分块法：.对于线边仓与快速流动存货可采用分区分块法盘点范例：盘点管理-优化流程设计1.实地盘点原因：定期稽查库存账务之正确性停线盘点2.盘点数据产生：应由物管单位于库存系统【自动生成抽盘料件】

12、录入盘点料件的范围（基本应依盘点码区分），由系统自动产生盘点数据3.核对正确否Y/N:由仓管单位审查此盘点数据是否正确（如不正确重新修正盘点数据）3-1.修正盘点数据：盘点数据差异由仓管单位于库存系统【维护盘点计划】调整盘点数据4.盘点卡打印：由物管单位于库存系统【库存盘点卡】打印盘点卡交由仓管人员贴示于料件实物上列盘4-1.打印盘点清单：由仓管单位于库存系统【品号盘点清单】打印盘点清单（册）待盘点5.账务冻结：由财务单位于系统中冻结账务日期6.实地实物盘点：进行实地实物之初盘、复盘、财务盘点7.输入盘点数量：由仓管单位于库存系统【补入实盘数量】以实盘数量输入监控的目的：巩固深化改善成果，防止

13、应用减退，利用IT工具实现企业经营能力支撑从而成为保障基础。每周监控目的：每周的应用检讨会议 是否有新的业务模式需要及时创建和调整每天监控目的：每日的异常排查，当日有哪些未结案单据每月监控目的：月度阶段汇报会议，表彰奖励核查项目主要内容核查方法核查周期核查岗位库存单据时效性监控库存异动单据及时审核异常排查工具：库存异动的所有单据审核日库管单位库存异动单据补录状态库存异动单据中【管理字段】小于“单据日期”日基础信息监控品号信息一物多号明细表&多物一号明细表月技术部门BOM信息BOM差异原因分析表月库存盘点盘点程序落实与盘点差异目标达成率1.盘点计划达成率执行状况2.盘点计划覆盖率执行状况

14、3.盘点差异调整及时率执行状况月库管单位指标监控提升数据准确能力1. 品号准确率2. BOM差异率3. 盘点差异目标达成率4. 单据处理及时率5. 计划平均覆盖率流程监控增强流程效能能力1. 流程应用监控2. 新流程调整注：管理咨询顾问和ERP顾问在项目各阶段的天数合计来源于附件1.1：项目交付推动甘特图（范例）阶段管理咨询顾问（天数）ERP实施顾问（天数）项目调研3(3)方案规划2(2)上线准备3正式上线23项目总结11（小计）8122、企业在料帐一致的前提下，可以依此为基础建制或进一步优化以下内容：在账实一致基础上执行LRP/MRP模块自动产生物料计划和生产计划进行后续采购和生产；通过系统有效而准确地结转成本（CST/ACM）；依据物