保险学原理(5)

1、 第六章第六章 保险经营保险经营(P147) * 职能部门构成职能部门构成 * 保险营销和承保保险营销和承保 * 保险理赔保险理赔 * 保险投资保险投资 保险企业的职能部门构成保险企业的职能部门构成营销营销(Marketing )部部 市场调查市场调查 产品推销产品推销 售后服务售后服务 二二.精算精算(Actuarial)部部 保险定价保险定价 准备金计算准备金计算 风险预测风险预测 (承保风险承保风险,投资风险投资风险,需求变需求变动风险动风险) 三三.承保承保(Underwriting)部部 风险识别风险识别 收集信息收集信息 风险评估风险评估 专家核保系统专家核保系统 风险分类风险分类

2、四四.财务审计财务审计(Accounting and Auditing)部部 五五.内部管理内部管理(Internal Management) 部部 六六.理赔理赔(Managing claims)部部 损失原因分析损失原因分析 赔偿金额计算赔偿金额计算七七. 其他部门其他部门(人事部人事部, 投资部投资部,法律部法律部,风风险管理部等险管理部等) 保险营销和承保保险营销和承保保险营销概念保险营销概念 *了解保险商品的需求了解保险商品的需求 *设计开发满足需求的商品设计开发满足需求的商品 *使投保人接受这种商品使投保人接受这种商品发展阶段发展阶段产品产品(险种险种)定向定向 推销推销(hard

3、 sell) 营销营销扩大业务销售量的重要性扩大业务销售量的重要性1.实现规模经营实现规模经营 C=F+VQ2.减少经营风险减少经营风险3.提升竞争力提升竞争力二二.程序程序市场调查市场调查 市场市场 细分细分 选择营销渠道选择营销渠道 推销推销 1.市场环境调查市场环境调查 宏观外部环境宏观外部环境 经济发展经济发展 收入水平收入水平 消费水平消费水平 政治及法律政治及法律 社会文化社会文化 人口及自然环境等人口及自然环境等 微观外部环境微观外部环境 投保人投保人 竞争对手竞争对手 营销渠道营销渠道 企业形象企业形象 员工素质员工素质综合竞争力综合竞争力 企业资本实力企业资本实力 市场占有率

4、市场占有率 经营管理水平等经营管理水平等 市场定位市场定位策略策略 : 领先领先 抗争抗争 避强避强 2.市场细分市场细分 *按年龄按年龄 *按地区按地区 *按心理特征按心理特征 * 按行业按行业 *按社会阶层按社会阶层3.选择营销渠道选择营销渠道影响营销渠道选择的因素影响营销渠道选择的因素*险种险种 一般险种一般险种 特殊险种特殊险种 或新险种或新险种 直接直接*保险市场保险市场 分散分散 量大面广量大面广 间接间接 集中集中 保险企业规模保险企业规模 大公司大公司 小公司小公司4.推销推销 广告广告 *保险促销的方式保险促销的方式 其他各种媒体其他各种媒体 人员推销人员推销 网络推销网络推

5、销如何进行人寿保险的推销如何进行人寿保险的推销 （P162）n1. 选定目标客户（建立准客户档案）选定目标客户（建立准客户档案）n2. 建立信任关系建立信任关系n3. 顾客信息收集顾客信息收集n4.风险需求分析风险需求分析n5. 确认风险转移需求确认风险转移需求n6. 协调执行计划协调执行计划n7.激励执行确认的计划激励执行确认的计划n8. 售后专业咨询服务售后专业咨询服务寿险公司的营销战略（寿险公司的营销战略（P163）n1.战略态势：保守战略态势：保守OR激进激进n稳健型稳健型 快速扩张型快速扩张型 n2. 业务模式：专注业务模式：专注OR多元多元n个险主导型个险主导型 银代主导型银代主导

6、型 团体主导型团体主导型n混合型混合型n3. 营销模式：精兵营销模式：精兵OR 粗放粗放n4. 机构战略：局部机构战略：局部OR全局全局1.为什么保险推销多采用人员促销的为什么保险推销多采用人员促销的形式而不是广告形式而不是广告?2.网络营销是否会取代人员促销网络营销是否会取代人员促销?为什为什么么? 怎样的人适合当保险推销员？怎样的人适合当保险推销员？一位保险推销成功人士这样认为：所有人都喜一位保险推销成功人士这样认为：所有人都喜欢的人，有风度和高尚品格的人，能吃苦耐劳欢的人，有风度和高尚品格的人，能吃苦耐劳的人，能与人长时间理智交谈的人。的人，能与人长时间理智交谈的人。讨论：讨论：一位中年

7、人准备购买一份意外伤一位中年人准备购买一份意外伤害保险，他有两种选择：一是给害保险，他有两种选择：一是给他的孩子购买，二是给他自己购他的孩子购买，二是给他自己购买，试问他最好的选择是哪一种？买，试问他最好的选择是哪一种？为什么？为什么？ 提问提问n1.保险费率与保险价格有什么区别？保险费率与保险价格有什么区别？n2. 保险推销与保险营销有什么区别？保险推销与保险营销有什么区别？n3. 保险公司为什么扩大保险产品销售量保险公司为什么扩大保险产品销售量是很重要的？是很重要的？n三、保险承保（三、保险承保（P196）n1。承保的概念：保险人对投保人的申请进行评估，。承保的概念：保险人对投保人的申请进

8、行评估，决定是否接受这一风险，并在接受风险的条件下，决决定是否接受这一风险，并在接受风险的条件下，决定保险费率的过程。定保险费率的过程。n几点解释：几点解释：n（1）承保不是仅仅办手续，而是风险的选择、评估）承保不是仅仅办手续，而是风险的选择、评估以及分类过程。以及分类过程。n（2）承保的关键点：避免逆选择）承保的关键点：避免逆选择n 避免道德风险避免道德风险n 分散风险分散风险n 合理分类合理分类 n2。承保步骤。承保步骤n（1） 投保单初步审核投保单初步审核n保险公司收到投保单、编号、审核单是保险公司收到投保单、编号、审核单是否齐全，向理赔部门以及其信息部门了否齐全，向理赔部门以及其信息部

9、门了解以往的记录，了解保险标的的风险状解以往的记录，了解保险标的的风险状况。况。n（2）风险的分类和识别）风险的分类和识别n风险选择的信息来源风险选择的信息来源:n(1) 中介人中介人n(2) 消费者的调查报告消费者的调查报告n(3) 体检报告体检报告n(4) 地区销售经理地区销售经理n(5) 中介人的经营业绩中介人的经营业绩n(6) 从被保险人所保存的一些单据中获得从被保险人所保存的一些单据中获得n某些信息某些信息n(7) 投保单投保单n(8) 现场检查报告现场检查报告n如如:人寿险包括两方面的信息人寿险包括两方面的信息:n不属于健康状况的信息包括不属于健康状况的信息包括:性别、年龄、性别、

10、年龄、职业、婚姻状况、习惯、业余爱好、受职业、婚姻状况、习惯、业余爱好、受益人险种、保险金额等。益人险种、保险金额等。n属于健康状况的信息包括：身高、体重、属于健康状况的信息包括：身高、体重、既往病史、最近看病情况、饮酒、吸烟、既往病史、最近看病情况、饮酒、吸烟、饮酒、吸烟、家庭病史等。饮酒、吸烟、家庭病史等。个人健康保险业务个人健康保险业务n1. 年龄年龄n2. 职业职业n（1）危险因素最小的职业：律师、教师、会计师、）危险因素最小的职业：律师、教师、会计师、秘书等秘书等n（2）危险因素较多的职业：出租车和公交车司机、）危险因素较多的职业：出租车和公交车司机、木工、油漆工等木工、油漆工等n（

11、3）危险因素多的职业：建筑工人、警察、锅炉工）危险因素多的职业：建筑工人、警察、锅炉工人等。人等。n（4）不可保职业：试飞飞行员、隧道工人、高空作）不可保职业：试飞飞行员、隧道工人、高空作业人员等。业人员等。 财产保险业务财产保险业务n保险财产的性能或构造保险财产的性能或构造n保险财产的用途保险财产的用途n坐落位置和周围环境坐落位置和周围环境n保险财产的重要部位及防护措施保险财产的重要部位及防护措施n有无正处于危险状态的财产有无正处于危险状态的财产n各项安全管理制度的制定和执行情况各项安全管理制度的制定和执行情况n风险如何分类：风险如何分类：n以人寿保险为例：以人寿保险为例：n标准组：正常预期

12、寿命标准组：正常预期寿命n优惠组：高于正常预期寿命优惠组：高于正常预期寿命n弱体组：有某种不严重疾病或不良嗜好。弱体组：有某种不严重疾病或不良嗜好。n比如：同一年龄、性别和身高的标准体重超比如：同一年龄、性别和身高的标准体重超过的人其死亡率比正常人高过的人其死亡率比正常人高n出，对基数加分，高血压病人比出，对基数加分，高血压病人比正常人死亡率高，对基数增分。正常人死亡率高，对基数增分。n。选择与决策。选择与决策n种选择：（）接受投保种选择：（）接受投保n（）有条件接受投保（）有条件接受投保n（）拒保（）拒保 第三节第三节 保险理赔保险理赔n一、理赔的基本概念（一、理赔的基本概念（P181）n二

13、、理赔的程序二、理赔的程序n1。损失通知。损失通知n投保人电话、电传等形式通知保险公司，填写出险通知书、内投保人电话、电传等形式通知保险公司，填写出险通知书、内勤查核投保单，通知调度员，安排理赔员去现场勘察。勤查核投保单，通知调度员，安排理赔员去现场勘察。n2。勘察现场。勘察现场n关键点：关键点：n（1）保险损失是否属于保险责任范围）保险损失是否属于保险责任范围n（2）出险时间）出险时间n（3）出险地点）出险地点n（4）出险原因（用近因原则）（）出险原因（用近因原则）（P207 案例案例9-3，9-4，P208案例）案例） （5）出险标的是否与投保标的一致）出险标的是否与投保标的一致n（6）航

14、程航线是否与投保时一致等。）航程航线是否与投保时一致等。n3。核定损失和赔偿金额。核定损失和赔偿金额n4。结案。结案 案例分析n某投保人张丽华为赴香港旅游，欲投保旅游某投保人张丽华为赴香港旅游，欲投保旅游意外伤害保险。由于其身份证丢失，经旅游意外伤害保险。由于其身份证丢失，经旅游公司同意用其妹张丽萍的身份证作为临时替公司同意用其妹张丽萍的身份证作为临时替代。因此，保单上的被保险人姓名为张丽萍代。因此，保单上的被保险人姓名为张丽萍。张丽华在香港旅游期间，不慎从天桥坠落。张丽华在香港旅游期间，不慎从天桥坠落，当场死亡。张丽华丈夫向保险公司提出索，当场死亡。张丽华丈夫向保险公司提出索赔，被保险公司拒

15、赔，试问，保险公司拒赔赔，被保险公司拒赔，试问，保险公司拒赔的理由是否成立，为什么？的理由是否成立，为什么？ 第四节第四节 保险投资保险投资(P213)n一、一、 保险投资的资金来源保险投资的资金来源n权益资产权益资产n准备金准备金n二、保险投资的原则二、保险投资的原则n安全性安全性 n收益性收益性n流动性流动性n三、保险公司投资的主要类型三、保险公司投资的主要类型n实物资产实物资产n金融资产金融资产n1. 政府债券政府债券n2. 公司债券公司债券n3. 不动产抵押债券不动产抵押债券n4. 公司股票公司股票n5. 保单贷款保单贷款n6. 金融衍生产品金融衍生产品n7. 国际投资国际投资n四、保

16、险投资决策四、保险投资决策n投资组合原理投资组合原理n假定一家保险公司的投资组合中有假定一家保险公司的投资组合中有60%投资于投资于A公司的股票，余公司的股票，余下的投资于下的投资于B公司的股票。未来一年的期望回报分别为公司的股票。未来一年的期望回报分别为15%和和21%。根据经验，。根据经验，A.B公司的回报标准差分别为公司的回报标准差分别为18.6%和和28%。两股票回报的相关系数为两股票回报的相关系数为0.2.n则投资组合的收益率则投资组合的收益率n投资组合的标准差投资组合的标准差n如果相关系数为如果相关系数为-0.2n则则 0.60 0.150.40 0.2117.4%pr 22220

17、.60.1860.40.282 0.186 0.28 0.2 0.6 0.417.3%p 22220.60.1860.40.282 0.186 0.28 0.2 0.6 0.414.14%p n最优投资组合最优投资组合n目标函数n1. Max n st：n2. Min n st： 1 122prw xw xpCpprRn静态最优投资组合例：静态最优投资组合例：nMin nLet n前例：前例：22221112111 2(1)2(1)pwwww 22121221212*2w 212210.280.2 0.186 0.28*0.737640.1860.282 0.2 0.186 0.281* 1

18、0.73746 0.26354ww 10pddwn3. max E（U（X）,nMerton Modeln如果风险资产的收益率均值为如果风险资产的收益率均值为 ，标，标准差为准差为 ，无风险利率为，无风险利率为 ，风险厌恶，风险厌恶系数为系数为 ，风险投资收益率为几何布朗，风险投资收益率为几何布朗运动，则风险资产的最优比例为运动，则风险资产的最优比例为r()2*r T tre( )xeU x n例：已知例：已知 股票的投资收益率股票的投资收益率n标准差标准差 ，风险厌恶系数，风险厌恶系数n投资期限为投资期限为 ，无风险利率，无风险利率n则当则当 时，时，0.120.2023T 1t 0.05(

19、3 1)20.120.05*0.791720.2e0.05r 第七章第七章 保险公司财务管理保险公司财务管理n一、保险公司的经营风险一、保险公司的经营风险n1.资产风险资产风险n如：资本如：资本/资产资产=20%，n则资本则资本=资产资产20%,nd(资本）资本）=20%d(资产）资产）nWhen d(资产）资产）=50%nd (资本）资本）=20% 50%=10%n2.定价风险定价风险n3.利率风险利率风险n4.其它风险其它风险n二、盈利性分析二、盈利性分析n即收入、成本、损益分析即收入、成本、损益分析n1. 保险公司的收入来源：保费收入和投保险公司的收入来源：保费收入和投资收入资收入n2.

20、 保险公司的支出保险公司的支出n赔偿和给付支出、经营成本支出（投资赔偿和给付支出、经营成本支出（投资成本、理赔费用、展业成本、管理费用成本、理赔费用、展业成本、管理费用、税金支出）、税金支出）n3. 损益分析损益分析n收入收入-支出支出=纯经营收益（损失）纯经营收益（损失）n纯经营收益纯经营收益-股东红利股东红利=保险公司净盈余保险公司净盈余n三、偿付能力分析三、偿付能力分析n保险企业的偿付能力保险企业的偿付能力=资产资产-负债负债n资产包括认可资产和非认可资产资产包括认可资产和非认可资产n负债包括各项准备金负债包括各项准备金n2. 财务指标分析财务指标分析nA 盈利性指标盈利性指标（1）赔付

21、率）赔付率=已决赔款已决赔款/已赚保费已赚保费n(2) 费用率费用率=已发生费用已发生费用/承保保费承保保费n(3) 综合比率综合比率=(1)+(2)n(4) 投资收益率投资收益率=净投资收益净投资收益/已赚保费已赚保费n(5) 综合经营率综合经营率=综合比率综合比率-投资收益率投资收益率n例：已知例：已知2012年度年度G公司的损益如下公司的损益如下:n已赚保费已赚保费 1000000n承保保费承保保费 1100000n经营成本经营成本 330000n发生损失发生损失 750000n投资收益投资收益 100000n则则:费用率费用率=330000/1100000=0.30n赔付率赔付率=75

22、0000/1000000=0.75n综合比率综合比率=0.3+0.75=1.05n投资收益率投资收益率=100000/1000000=0.1n综合经营率综合经营率=1.05-0.1=0.95nB. 业务容量业务容量n业务容量比率业务容量比率=净承保保费净承保保费/盈余盈余n上例：业务容量比率上例：业务容量比率n=1100000/50000n=223n公司财务状况不正常公司财务状况不正常. 第七章第七章 再保险再保险 （reinsurance)（P134）n 第一节第一节 概述概述n一、再保险的定义一、再保险的定义n是保险人将自己所承担的责任转与其他保险人承担的一种保险是保险人将自己所承担的责任

23、转与其他保险人承担的一种保险行为。行为。n几点说明：几点说明：n1。对于自留额（。对于自留额（retention)和分出额和分出额(cession)的理解的理解n2.与共同保险及重复保险的区别与共同保险及重复保险的区别n共保的好处：原保险人和投保人双方签定合同，业务关系直接共保的好处：原保险人和投保人双方签定合同，业务关系直接但手续复杂但手续复杂n再保险的好处：手续简单再保险的好处：手续简单n发展趋势：共保与再保险相互融合发展趋势：共保与再保险相互融合n如：并列式的共同保险，实行首席共保人制度，由共保份额最如：并列式的共同保险，实行首席共保人制度，由共保份额最多的保险人处理共同事务，连带式的共

24、保方式，各共保公司负多的保险人处理共同事务，连带式的共保方式，各共保公司负连带责任。连带责任。n二、再保险的特性二、再保险的特性n1。合伙性（共命运性）。合伙性（共命运性）n（1）发生赔付共同分摊）发生赔付共同分摊n（2）保险公司的经营费用、业务质量、盈余多少都直接与再保）保险公司的经营费用、业务质量、盈余多少都直接与再保险公司相联系险公司相联系n2。责任性。责任性n原保险的保险标的是物、人、责任和信用。原保险的保险标的是物、人、责任和信用。n再保险的保险标的是风险责任即分摊原保险人向客户承担的风再保险的保险标的是风险责任即分摊原保险人向客户承担的风险责任。险责任。n三、再保险的职能三、再保险

25、的职能n分散风险、分摊损失，为大数定理在保险中的运用创造条件。分散风险、分摊损失，为大数定理在保险中的运用创造条件。n具体地说：具体地说：n1。扩大业务承保能力，增加业务量。扩大业务承保能力，增加业务量n我国保险法规定每个危险单位的自负责任不得超过实我国保险法规定每个危险单位的自负责任不得超过实收资本加总准备金的收资本加总准备金的10%。n如：一家保险公司资本加总准备金如：一家保险公司资本加总准备金2亿元人民币亿元人民币n资本额资本额 业务量业务量 自留自留 分出分出 自留额比例自留额比例n 2亿元亿元 2000万元万元 2000万元万元 0 10%n2亿元亿元 8000万元万元 2000万元

26、万元 6000万元万元 10%n再保险后业务量增加二倍。再保险后业务量增加二倍。n2。控制责任，稳定经营。控制责任，稳定经营n如：保险公司承保保险金额为如：保险公司承保保险金额为1000万元万元的的10艘远洋轮，如保险费率为艘远洋轮，如保险费率为0。5%，20年经营才能赔偿一艘船的损失，但如年经营才能赔偿一艘船的损失，但如果通过再保险，把自留责任限制在果通过再保险，把自留责任限制在10万万元以内，就会大大减少经营风险。元以内，就会大大减少经营风险。n3。避免风险过分集中。避免风险过分集中n9。11事件只有两家保险公司破产，得益于再事件只有两家保险公司破产，得益于再保险。保险。n4。形成巨额的联

27、合保险基金，承担巨大的风。形成巨额的联合保险基金，承担巨大的风险责任。险责任。n5。降低保险经营成本，增强财务能力。降低保险经营成本，增强财务能力。n（1） 增加业务量可减少单位保单的固定成本。增加业务量可减少单位保单的固定成本。n（2）可以摊回赔款、摊回成本、减少赔款损）可以摊回赔款、摊回成本、减少赔款损失、增强财务能力。失、增强财务能力。第二节 再保险方式和运用n再保险方式：比例再保险和非比例再保再保险方式：比例再保险和非比例再保险险n一、比例再保险一、比例再保险n以保险金额为基础确定自留额和分保额。以保险金额为基础确定自留额和分保额。n比例再保险包括成数再保险和溢额再保比例再保险包括成数

28、再保险和溢额再保险。险。n（一）成数再保险（一）成数再保险（Quata Share Reinsurance)n以同一比例计算每一风险单位的保险金额的以同一比例计算每一风险单位的保险金额的自留额、分出额、再保险费和赔款。自留额、分出额、再保险费和赔款。n例：假定一成数再保险合同，每一危险单位例：假定一成数再保险合同，每一危险单位的最高限额规定为的最高限额规定为500万元，自留部分为万元，自留部分为40%，分出部分为分出部分为60%，保险费率为，保险费率为0.2%,试确定分试确定分出公司与分入公司的分保额以及各自的保费出公司与分入公司的分保额以及各自的保费收入。收入。n原保险金额原保险金额 自留额

29、自留额 分出额分出额 其他其他n400000 160000 240000 n1000000 400000 600000 n5500000 2000000 3000000 50（万）（万）n保费和赔款也是按保费和赔款也是按40%和和60%的比例计的比例计算。算。n成数再保险的特点成数再保险的特点n（1）合同双方利益一致）合同双方利益一致n（2）手续简单，节省人力和费用）手续简单，节省人力和费用n（3）缺乏灵活性）缺乏灵活性n（4）不能真正分散巨额风险）不能真正分散巨额风险n（二）溢额再保险（二）溢额再保险（Surplus Share Reinsurance)n以一定比例的保险金额作为自留额，以以

30、一定比例的保险金额作为自留额，以自留额的一定倍数作为分保额，并分别自留额的一定倍数作为分保额，并分别按照自留额和分保额对保险金额的比例按照自留额和分保额对保险金额的比例来分配保费和分摊赔款的一种方式。来分配保费和分摊赔款的一种方式。n例例1：假定一份溢额再保险合同，双方约定，：假定一份溢额再保险合同，双方约定，分出公司自留额为分出公司自留额为50万元，分入公司的分保万元，分入公司的分保限额为限额为10条线。合同双方的责任限额如下表条线。合同双方的责任限额如下表所示：所示：n原保险金额原保险金额 自留额自留额 分保额分保额 其他其他n 40 40 0 0n 100 50 50（50%） 0n 5

31、00 50 450（90% ） 0 n 600 50 500（91%） 50n与成数再保险的区别：与成数再保险的区别：n（1）自留额是一个固定的金额）自留额是一个固定的金额n（2）分出额以线数表示）分出额以线数表示 课堂练习课堂练习n分出公司组织一个工业火险溢额再保险分出公司组织一个工业火险溢额再保险合同，确定每一危险单位的最高自留额合同，确定每一危险单位的最高自留额为为50万元，现有三笔业务，保险金额分万元，现有三笔业务，保险金额分别为别为45万元、万元、100万元和万元和500万元，分入万元，分入公司分保限额为公司分保限额为10条线，每笔业务的赔条线，每笔业务的赔款见下表，试计算分出公司和

32、分入公司款见下表，试计算分出公司和分入公司的保险金额、保险费和分入公司的摊回的保险金额、保险费和分入公司的摊回赔款赔款(保险费率为保险费率为0.2%)。n 项目项目 自留额自留额 分保额分保额nAn保险金额保险金额 450000 450000 0n保险费保险费 900 900 0 n赔款赔款 500 500 0nBn保险金额保险金额 1000000 500000 500000n保险费保险费 2000 1000 1000n赔款赔款 700 350 350nCn保险金额保险金额 5000000 500000 45000000n保险费保险费 10000 1000 9000n赔款赔款 20000 20

33、00 18000n三项业务自留保费总额为三项业务自留保费总额为2900n赔款总额赔款总额 2850n赔付率赔付率 98.27%n三项业务分保保费总额为三项业务分保保费总额为10000n 赔款总额赔款总额 18350n赔付率赔付率 183.5%成数再保险与溢额再保险的区别与联系n区别区别: 成数成数 溢额溢额 每笔业务都以每笔业务都以 每笔业务都可以每笔业务都可以 相同的比例自留相同的比例自留 不同的比例自留不同的比例自留 和分保和分保 不能分散巨额风险不能分散巨额风险 可以分散巨额风险可以分散巨额风险 联系联系: 两者都以自留额和分保额占总保险金额两者都以自留额和分保额占总保险金额 的比例分摊

34、保费和赔款的比例分摊保费和赔款 几点说明n1.溢额再保险合同可以分层设计溢额再保险合同可以分层设计n例例:假定某溢额再保险合同假定某溢额再保险合同,每一风险的最高自每一风险的最高自留额为留额为50万元万元,分保额定为分保额定为10线线,总承保能力总承保能力550万元万元,若第二溢额是若第二溢额是15线线,则总承保能力是则总承保能力是550+1550=1300(万元万元)n 保险金额保险金额 自留额自留额 第一溢额第一溢额 第二溢额第二溢额n 50万元万元 50万元万元 0 0n 100万元万元 50万元万元 50万元万元 n 600万元万元 50万元万元 500万元万元 50万元万元n2.自留

35、额的确定自留额的确定n综合考虑各种因素综合考虑各种因素n(1)资本额资本额(国际管理国际管理0.5%-2%)n自留额自留额/资本额资本额n(2) 保险费保险费n国际上自留额一般占保费的国际上自留额一般占保费的1%左右左右,也有高达也有高达10%,保费收入增加是否可以增加自留额要看保费收入增加是否可以增加自留额要看保费收入是通过什么途径增加的保费收入是通过什么途径增加的,若是由于保若是由于保险金额增加险金额增加,则要降低自留额则要降低自留额,因风险程度大因风险程度大,而而由于保险单位数增多由于保险单位数增多,则可增加自留额则可增加自留额。n（3）历年来的赔付情况）历年来的赔付情况n若赔付率高，则

36、少留，赔付率低，则多若赔付率高，则少留，赔付率低，则多留。留。n一般情况下，每一个危险单位的自留额一般情况下，每一个危险单位的自留额n为赔款的为赔款的2%，即每赔款，即每赔款100元，可自留元，可自留2元自留额。元自留额。n3。盈余佣金的计算。盈余佣金的计算n何谓盈余佣金：分入公司将盈余一部分何谓盈余佣金：分入公司将盈余一部分返还给分出公司作为报酬。返还给分出公司作为报酬。n（1）一年法）一年法n以单独每个业务年度的盈余为基础计算以单独每个业务年度的盈余为基础计算盈余佣金，而与过去或将来的业务年度盈余佣金，而与过去或将来的业务年度无关。无关。n例：收入项目例：收入项目n 保费保费 100000

37、元元n 支出项目支出项目n 分保佣金分保佣金30% 30000元元n 赔款赔款 35000元元n未决赔款准备金未决赔款准备金 20000元元n 管理费管理费 5000 元元n 盈余盈余 10000 元元n盈余佣金盈余佣金(盈余的盈余的20%) 2000元元n（2）三年平均法）三年平均法n合同第一年按盈余全部来计算佣金，第合同第一年按盈余全部来计算佣金，第二年两年盈余的平均，第三年用三年盈二年两年盈余的平均，第三年用三年盈余的平均，第四年用二、三、四年的盈余的平均，第四年用二、三、四年的盈余平均。余平均。n例：合同第一年盈余例：合同第一年盈余6000元，固定佣金率为元，固定佣金率为20%，盈余佣

38、金，盈余佣金=600020%=1200元元n 第二年亏损第二年亏损 -4000元元n 加第一年盈余加第一年盈余 6000元元n n 2000元元n盈余佣金盈余佣金 （200020%）/2=200元元n第三年盈余第三年盈余 7000元元n三年累计三年累计 9000元元n盈余佣金盈余佣金 900020%/3=600元元n第四年盈余第四年盈余 9000n前三年平均前三年平均 -4000+7000+9000=12000元元n盈余佣金盈余佣金 1200020%/3=800(元元)n n4.溢额再保险的特点溢额再保险的特点n(1) 可以灵活确定自留额可以灵活确定自留额n(2) 对大额业务处理比较弹性对大额

39、业务处理比较弹性,可以分散可以分散巨额风险巨额风险n(3)合同双方经营成果不一致合同双方经营成果不一致n(4) 手续比较繁手续比较繁,账务处理比较复杂账务处理比较复杂.二、非比例再保险二、非比例再保险n（一）非比例再保险概述（一）非比例再保险概述n1。什么是非比例再保险？。什么是非比例再保险？n以赔款或赔付率为基础确定自负责任额和分入公司赔偿限额的再保险方以赔款或赔付率为基础确定自负责任额和分入公司赔偿限额的再保险方式。式。n2。非比例再保险的两个限额。非比例再保险的两个限额n（1）起赔点）起赔点 赔款额赔款额或或=起赔点起赔点,自负责任自负责任,或赔付率或赔付率或或=起赔点起赔点,自负自负责

40、任责任n (2) 分入公司最高责任即最高赔款额或最高赔付率分入公司最高责任即最高赔款额或最高赔付率n例例:规定分出公司自负责任额规定分出公司自负责任额40万万(起赔点起赔点),分入公司最高限额分入公司最高限额100万元。万元。一笔业务保险金额一笔业务保险金额200万元，赔款额万元，赔款额180万元，则该公司自负责任额为万元，则该公司自负责任额为40万元，分入公司赔款万元，分入公司赔款100万元，剩下的万元，剩下的40万元仍由原保险公司负责赔偿。万元仍由原保险公司负责赔偿。n若以赔付率表示，起赔点若以赔付率表示，起赔点50%，最高责任，最高责任125%，则，则n赔付率在赔付率在50%以内，自负赔

41、偿责任，赔付率在以内，自负赔偿责任，赔付率在50%-125%之间由之间由n分入公司负担，超过分入公司负担，超过125%仍由原保险公司负担。仍由原保险公司负担。n3。应用与发展。应用与发展n19世纪末首创于英国，后来逐步得到发展。世纪末首创于英国，后来逐步得到发展。其发展的原因：汽车运输大量普及，赔款发其发展的原因：汽车运输大量普及，赔款发生频繁，小额赔款多，或集体伤亡，巨额风生频繁，小额赔款多，或集体伤亡，巨额风险增多，为了减少赔款累积责任，产生了非险增多，为了减少赔款累积责任，产生了非比例再保险。比例再保险。n例如：例如：1000万元保额，自留万元保额，自留50万，万，950万元分万元分保，

42、万一发生全额损失，巨额赔款，因此需保，万一发生全额损失，巨额赔款，因此需要赔款有一限额。此外，由于汽车险保单件要赔款有一限额。此外，由于汽车险保单件数多，一笔一笔分保，再保险手续很繁，从数多，一笔一笔分保，再保险手续很繁，从而产生了非比例再保险。而产生了非比例再保险。n4。优缺点。优缺点n优点（优点（1）避免危险累积，再大的保额只赔偿）避免危险累积，再大的保额只赔偿一定范围之内，用于大的灾害的保险。一定范围之内，用于大的灾害的保险。n（2）分保手续和帐户核算都比较简单，可节）分保手续和帐户核算都比较简单，可节省经营费用。省经营费用。n缺点：合同期限较短、合同接洽事宜比较繁缺点：合同期限较短、合

43、同接洽事宜比较繁琐。琐。n n5。非比例再保险方式。非比例再保险方式n超额赔款再保险超额赔款再保险 赔付率超赔再保险赔付率超赔再保险n（二）超额赔款再保险（二）超额赔款再保险n1。限位超赔分保。限位超赔分保n以一次事故引起的一次赔款为基础，按以一次事故引起的一次赔款为基础，按每一危险单位确定自负责任额和最高赔每一危险单位确定自负责任额和最高赔偿限额。偿限额。n例：分出公司自负责任额例：分出公司自负责任额50万元，分入万元，分入公司最高限额为公司最高限额为120万元。万元。n原保险金额原保险金额 赔款总额赔款总额 分出公司自负额分出公司自负额 分入公司负担额分入公司负担额 其他其他n800000

44、 480000 480000 0 n1000000 860000 500000 360000 n2350000 1700000 500000 1200000 n2600000 2250000 500000 1200000 55万元万元 提问提问n1. 共同保险与重复保险的区别是什么？共同保险与重复保险的区别是什么？n2. 再保险与共同保险的区别是什么？再保险与共同保险的区别是什么？n3. 成数再保险与溢额再保险有哪些区别成数再保险与溢额再保险有哪些区别和联系？和联系？n4. 什么是盈余佣金？什么是分保佣金？什么是盈余佣金？什么是分保佣金？ 答案n1. 共同保险：（共同保险：（1）投保人与保险人

45、共同承担保险责任）投保人与保险人共同承担保险责任n （2） 投保人与多家保险公司建立保险合同关系投保人与多家保险公司建立保险合同关系,但投保的但投保的保险金额不超过保险价值。保险金额不超过保险价值。n重复保险：投保人与多家保险公司建立保险合同关系，但投保重复保险：投保人与多家保险公司建立保险合同关系，但投保的保险金额超过保险价值。的保险金额超过保险价值。n2. 再保险是保险公司把一部分保险业务转分给其他保险公司。再保险是保险公司把一部分保险业务转分给其他保险公司。n 共同保险是投保人与保险公司发生合同关系。共同保险是投保人与保险公司发生合同关系。n3.区别区别: 成数成数 溢额溢额 每笔业务都

46、以每笔业务都以 每笔业务都可以每笔业务都可以 相同的比例自留相同的比例自留 不同的比例自留不同的比例自留 和分保和分保 不能分散巨额风险不能分散巨额风险 可以分散巨额风险可以分散巨额风险联系联系: 两者都以自留额和分保额占总保险金两者都以自留额和分保额占总保险金 额额 的比例分摊保费和赔款的比例分摊保费和赔款n n2。事故超赔分保。事故超赔分保n以一次事故的群体危险所导致的总赔款以一次事故的群体危险所导致的总赔款为基础，常用于异常灾害或巨额风险的为基础，常用于异常灾害或巨额风险的再保险，具有防范巨灾的作用，故又称再保险，具有防范巨灾的作用，故又称为异常灾害再保险。为异常灾害再保险。n几点说明：

47、几点说明：n（1）由于保额巨大，往往需要分层设）由于保额巨大，往往需要分层设计计n例：例：500万元自负，万元自负，500-1亿元超赔分保亿元超赔分保n 第一层：超过第一层：超过500万元以后的万元以后的500万元万元n 第二层：超过第二层：超过1000万元以后的万元以后的1500万元万元n 第三层：超过第三层：超过2500万元以后的万元以后的2500万元万元n 第四层：超过第四层：超过5000万元以后的万元以后的5000万元万元n（2）一次事故的定义：）一次事故的定义：na.风暴风暴连续连续48小时内，不论发生多少次，均为一次。小时内，不论发生多少次，均为一次。nb.海啸、潮汐、火山爆发海啸

48、、潮汐、火山爆发-在连续在连续72小时内，不论发生多少次，均作为小时内，不论发生多少次，均作为一次事故处理。一次事故处理。nc.洪水洪水连续连续72小时内所发生者，认为一次洪水，且另有地区的规定，小时内所发生者，认为一次洪水，且另有地区的规定，即以河盆或以分水岭为划分同一洪水区域的依据。即以河盆或以分水岭为划分同一洪水区域的依据。nd.暴动和罢工暴动和罢工持续持续72小时内，在同一市、镇、村管辖区内，无论发小时内，在同一市、镇、村管辖区内，无论发生多少次，均作为一次事故。有些合同规定有责任恢复条款，加收保费。生多少次，均作为一次事故。有些合同规定有责任恢复条款，加收保费。如：一次责任恢复，即原

49、保险金额加一个责任额，两次责任恢复，即原如：一次责任恢复，即原保险金额加一个责任额，两次责任恢复，即原保险额加两个责任额。保险额加两个责任额。n例：一个超过例：一个超过100万美元以后的万美元以后的100万美元巨额超赔分万美元巨额超赔分保，菲律宾一次火山爆发持续了保，菲律宾一次火山爆发持续了6天（天（144小时），规小时），规定定72小时为一次事故，该次事故共损失小时为一次事故，该次事故共损失400万美元。万美元。n 赔款赔款 保险人保险人 再保险人再保险人n 前前72小时小时 1500000 1000000 500000n后后72小时小时 2500000 1000000 1000000n 5

50、00000n 4000000 2500000 1500000n此例中，若无责任恢复条款，则再保险人赔偿此例中，若无责任恢复条款，则再保险人赔偿500000元，若有一次责任恢复条款，则再保险人需摊回元，若有一次责任恢复条款，则再保险人需摊回1500000元。元。n（三）超额赔付率再保险（三）超额赔付率再保险n赔付率赔付率=赔款额赔款额/年纯保费收入年纯保费收入n起赔点和最高责任限额都以赔付率表示。起赔点和最高责任限额都以赔付率表示。n例：分出公司负责赔付率在例：分出公司负责赔付率在60%以下的赔款，以下的赔款，分入公司负责分入公司负责60%以上的赔款，但以以上的赔款，但以125%为为限限n 保费

51、收入保费收入 赔款总额赔款总额 赔付率赔付率 分出公司自负额分出公司自负额 分入公司负担额分入公司负担额 其他其他n1 2000000 1200000 60% 1200000 n2 2400000 1800000 75% 1440000 360000n3 1600000 2080000 130% 960000 1040000 8万万n对于第三笔业务，如果分入公司再与分出公司共保，其共保比例为对于第三笔业务，如果分入公司再与分出公司共保，其共保比例为20%:80%,则则n分出公司总的自负额为分出公司总的自负额为960000+104000020%=1168000（元）（元）n分入公司的负担额为分入

52、公司的负担额为104000080%=832000（元）（元）n（四）关于非比例再保险合同的几个重要条款（四）关于非比例再保险合同的几个重要条款n1。任何一次事故条款。任何一次事故条款n2。最后净赔款条款。最后净赔款条款n最后净赔款最后净赔款=赔款总额赔款总额-损余追回款损余追回款n例：一个超过例：一个超过50万元以上的万元以上的100万元的船舶险超赔合万元的船舶险超赔合同，一次事故推定全损同，一次事故推定全损170万元，其中万元，其中50万元自负，万元自负，100万元为分入公司最高赔偿限额，万元为分入公司最高赔偿限额，20万元为余额仍万元为余额仍应由保险公司承担。现有损余追回款应由保险公司承担

53、。现有损余追回款25万元，则最后万元，则最后净赔款额净赔款额=170-25=145万元，万元，5万元应退回给分入公司。万元应退回给分入公司。n3。再保险费条款。再保险费条款n以过去三年（以过去三年（5年）的纯再保险费率计算再保年）的纯再保险费率计算再保险费。险费。n例：年度例：年度 纯保费纯保费 超额赔款超额赔款 纯再保费率纯再保费率n 1 750000 3700n 2 900000 23000n 3 1400000 56700n 3050000 83400 2.73%n毛再保险费率毛再保险费率=2.73%(1+3/7)=3.9%n若本年度纯保费收入若本年度纯保费收入=1750000(元元)n

54、则再保险费则再保险费=17500003.9%=68250(元元)n4.合同期限条款合同期限条款 n一般合同期限为一般合同期限为1年年n提问：可以用较长的合同期限吗？为什么？如何才能提问：可以用较长的合同期限吗？为什么？如何才能做到？做到？n5.通货膨胀条款通货膨胀条款:自负免赔额和责任额应按照赔款支付自负免赔额和责任额应按照赔款支付时的通货膨胀率进行调整。时的通货膨胀率进行调整。n例：有一赔款超过例：有一赔款超过50000元以后的元以后的250000元的责任险元的责任险超赔分保合同，现有赔款超赔分保合同，现有赔款100000元，赔付时通胀比合元，赔付时通胀比合同生效时上升同生效时上升10%, 若不考虑通胀影响，则分保方应若不考虑通胀影响，则分保方应赔赔50000元元,若考虑通胀影响若考虑通胀影响,自担额为自担额为55000元元,分入方分入方赔偿额为赔偿额为45000元元.n6.汇率变动条款汇率变动条款n例例:已知某超赔分保合同起赔点为已知某超赔分保合同起赔点为50万英万英磅磅,最高责任限额为最高责任限额为100万英镑万英镑.n一次事故发生赔款额为一次事故发生赔款额为80万美元万美元, 50万万英磅英磅,合同始期汇率为合同始期汇率为1.7美元美元=1英磅英磅,赔赔款发生时为款发生时为1.756美元美元=1英磅英磅,试计算按试计算按美元和英镑计算的自负赔偿额和分入公美元和英镑计算