会计综合实训实验报告

1、专业综合训练报告姓 名：学 号：班 级： 专业综合训练任务书学院：里仁学院 系级教学单位：经济管理系会计专业 学号学生姓名班 级训练目标会计专业综合训练将综合运用会计学原理、中级财务会计、高级财务会计、税务会计、会计电算化、成本会计等专业知识，对学生获得的专业知识和专业技能进行一次全面考核和综合检验，使学生进一步获得灵活运用理论知识解决实际问题的能力。训练内容1.会计信息化前期资料整理；2.创建财务核算系统框架（会计信息系统初始化）；3.日常账务处理和具体业务处理；4.期末处理与报表编制；5.专业综合训练报告撰写。基本要求1.全面、系统复习专业知识，掌握专业技能；2.积极调研，提前做好项目设计

2、安排，对项目中出现的困难和问题，积极找到原因，及时调整设计思路，按时、认真完成专业综合训练内容安排；3.撰写翔实的专业综合训练报告。参考资料1.专业课程教材等资料；2.Internet网络资源；3.万方学位论文全文数据库、中国期刊全文数据库；4.金蝶、用友等软件公司提供的使用帮助。时间安排第1周 根据综合训练目标和训练内容整理相关专业知识，设计训练步骤，并开始进入综合训练实际操作。第2周 在指导教师的指导下进行专业综合训练。第3周 在指导教师的指导下进行专业综合训练。第4周 在指导教师的指导下完成综合训练报告。专业综合训练一、专业综合训练整体目标会计专业综合训练的目的，主要是通过模拟实训，系统

3、、全面地掌握企业会计制度和企业会计核算的基本程序和具体方法，加强对会计基本理论的理解、对会计基本方法的运用和对会计基本技能的训练，将会计专业知识和会计实务有机的结合在一起，真正掌握会计实务处理方法。同时，在通过与岗位要求完全相同的实验操作中，培养职业意识，提高职业素质，形成工作能力，为即将从事的会计工作打下坚实的基础，成为理论与实际相结合的会计专业人才。二、专业综合训练具体内容（一）实验一 系统管理和基础管理1启动系统管理：开始è程序è用友ERP-U872è系统服务è系统管理。2以系统管理员身份注册登录系统管理：系统è注册è出现登录对

4、话框，输入“admin”，确定，如图1-1.图1-13增加操作员：权限è用户è进入“用户管理”è增加，出现“增加用户”对话框，依次输入资料内容如图1-2.图1-24建立账套：账套è建立，打开“创建账套”对话框è输入账套信息è输入单位信息è输入核算类型è确定基础信息è确定编码方案è数据精度定义è退出如图1-3.图1-35财务分工：权限è权限，进入“操作员权限”窗口è选账套，选年度，选用户è修改或增加，打开“增加和调整权限”对话框è按资料设置各用户权

5、限è退出6系统启用与基础设置(1)登录“企业应用平台”：开始è程序è用友ERP-U872è企业用用平台，打开登录对话框è以账套主管身份登录。(2)系统启用：基础设置è基本信息è系统启用è启用总账，启用日期2013年4月1日。注意：若建账套时已完成启用，则略过此步骤。(3)进行基础设置：基础设置è基础档案è选择录入项目è录入资料所给内容如图1-4-1.图1-4-1人员类别本企业在职人员分为4类：1001-企业管理人员；1002-经营人员；1003-车间管理人员；1004-车间人员如图1-

6、4-2.图1-4-2人员档案如图1-6.图1-4-3（4）地区分类该公司地区分类为：01东北地区；02华北地区；03华东地区；04华南地区；05西北地区；06西南地区如图1-7.图1-4-4（5）供应商分类该公司供应商分类为：01原料供应商；02成品供应商如图1-8图1-4-5客户分类该公司客户分类为：01批发；02零售；03代销；04专柜如图1-4-6图1-4-6（7）客户档案如图1-4-7图1-4-7（8）供应商档案如图1-4-8图1-4-8（二）实验二 总账管理系统设置总账控制参数：业务工作è财务会计è总账è设置è选项è编辑è按

7、资料设置è确定如图2-1图2-1-1图2-1-2设置基础数据：基础设置è基本档案è财务，完成下述项目的设置(1)设置外币及汇率如图2-2-1图2-2-1会计科目及期初余额录入(2)会计科目-增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目如图2-2图2-2-2图2-2-3(4)设置凭证类别如图2-2-4图2-2-4(5)设置结算方式：基础设置è基本档案è收付结算è结算方式如图2-2-5图2-2-5（6)项目管理：定义项目大类è定义项目分类è定义项目目录è指定核算科目如图2-2-6如图2-2-64

8、输入期初余额：设置è期初余额，进入“期初余额录入”注意：一般科目只录入末级会计科目数据；辅助核算科目进入相应的辅助账窗口录入。数据输入完毕后要进行试算平衡（试算平衡结果借、贷方合计都是4 438 379.69）如图2-3图2-3（三）实验三 总账系统日常业务处理(1)填制凭证：以“03马方”的身份注册进入企业应用平台。增加凭证: 业务工作è财务会计è总账è凭证è填制凭证，进入“填制凭证”窗口è增加，增加一张空白凭证，然后结合会计知识、按照资料内容、根据软件提示完成相关会计业务的分录处理，每张凭证填制完成后均需保存。查询凭证：凭证

9、32;填制凭证，打开“查询凭证”对话框è输入查询条件è确认è进入“查询凭证”窗口è双击某一凭证行，可现实此凭证。修改凭证：在填制凭证窗口进行。但只能修改本系统制单且未审核的凭证。冲销凭证：在“填制凭证”窗口，制单è冲销凭证，打开“冲销凭证”对话框è输入条件：月份、凭证类别、凭证号è确定，自动生成一张红字冲销凭证。删除凭证：在“填制凭证”窗口è查询到要删除的凭证，制单è作废/恢复，在当前凭证左上角出现或取消“作废”字样；若要删除，则在在“填制凭证”窗口，制单è整理凭证，按软件提示进行操作。如图3-

10、1图3-1-1图3-1-2图3-1-3（2)出纳签字：重注册è以“02王晶”身份注册进入企业应用平台。业务工作è财务会计è总账è凭证è出纳签字è输入查询条件，确定，出现“出纳签字”窗口è签字(或成批签字)如图3-2图3-2(3)主管审核凭证：重注册è以账套主管“01刘明”身份注册进入企业应用平台。业务工作è财务会计è总账è凭证è审核凭证è输入查询条件，确定，出现“凭证审核”列表窗口è审核如图3-3图3-3(4)凭证记账：重注册è以账套主管身份注册

11、进入企业应用平台。业务工作è财务会计è总账è凭证è记账è选择记账范围è下一步è记账。注意：若需取消记账，在总账è期末è对账窗口，按CTRL+H组合键，“恢复记账功能已被激活”，在凭证菜单下出现“恢复记账前状态”菜单如图3-4图3-42.出纳管理：以“02王晶”身份注册进入企业应用平台。(1)查询现金日记账：出纳è现金日记账è输入查询条件，确认è进入“现金日记账”窗口è光标置于某行，再单击“凭证”、“总账”，可实现相应的凭证、总账查询。如图3-5-1图3-5-1(2)

12、查询银行存款日记账：出纳è银行存款日记账è输入查询条件，确认è进入“银行存款日记账”窗口è光标置于某行，再单击“凭证”、“总账”，可实现相应的凭证、总账查询。如图3-5-2图3-5-2(3)查询资金日报表：出纳è资金日报è输入查询条件，确认è进入“资金日报表”窗口。(4)进行支票登记：出纳è支票登记簿è打开“银行科目选择”对话框è选择银行科目，确认è进入“支票登记簿”窗口è增加è输入资内容如图3-5-3图3-5-33.账簿管理：以账套主管“01刘明”身份注册进入企业

13、应用平台。业务工作è财务会计è总账è账表如图3-6(1)查询基本会计核算账簿：科目账图3-6-1查询部门账图3-6-2（四）实验四 总账系统管理期末处理1.银行对账：以“02王晶”的身份注册进入企业应用平台。(1)输入银行对账期初数据：出纳è银行对账è银行对账期初录入，打开“银行科目选择”对话框è选择银行科目，确定è银行对账期初è确定启用日期è输入单位、银行调整前余额è对账单期初未达账项，进入“银行方期初”窗口è增加è输入资料内容。如图4-1-1图4-1-1(2)录入银行对账

14、单：出纳è银行对账è银行对账单，打开“银行科目选择”对话框è选择银行科目、月份，确定è进入“银行对账单”窗口è增加è输入资料内容è保存。如图4-1-2图4-1-2(3)银行对账：出纳è银行对账è银行对账，打开“银行科目选择”对话框è选择银行科目、月份，确定è进入“银行对账”窗口è对账，打开“自动对账”条件对话框è选择条件，确定。自动对账对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可以不输入如图4-1-3图4-1-3(4)输出余额调节表：出纳è银行对账

15、è余额调节表查询，打开“银行科目选择”对话框è选择银行科目è查看。如图4-1-4图4-1-42.自动转账:以“03马方”的身份注册进入企业应用平台。自定义结转设置：业务工作è财务会计è总账è期末è转账定义è自定义转账，进入“自定义转账设置”窗口è增加，打开“转账目录”对话框è转账序号：0001，转账说明：计提短期借款利息，凭证类别：转账凭证è确定，增行，è按资料继续定义转账凭证分录信如图4-2-1图4-2-1期间损益结转设置：业务工作è财务会计è总账

16、32;期末è转账定义è期间损益，进入“期间损益结转设置”窗口è选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目4103，单击“确定”按钮。如图4-2-2图4-2-2(2)转账生成：转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份，先将相关经济业务的记账凭证登记入账，转账凭证每月只生成一次。若使用应收款、应付款管理系统，则总账管理系统中，不能按客户、供应商进行结转。生成的转账凭证，仍需审核才能记账。业务工作è财务会计è总账è期末è转账生成，进入“转账生成”窗口自定义转账生成：选择自定义转账è全选è保存，凭证左上角出现“已

17、生成”字样。凭证生成后应以“01刘明”身份将生成的自动转账凭证进行审核、记账。此操作若不进行，后面的期间损益结转的数据将会出错。图4-3-1审核图4-3-2期间损益转账生成：再次以“马方”身份重注册，业务工作è财务会计è总账è期末è转账生成，进入“转账生成”窗口è选择“期间损益结转”按钮è全选è确定，生成转账凭证è保存è以“01刘明”注册后审核、记账。3.对账：以账套主管“01刘明”身份重新注册进入企业应用平台。期末è对账，进入“对账”窗口è光标置于对账月份：2013-04，选择

18、32;对账，开始自动对账，并显示对账结果。è试算，可对各科目类别余额进行试算平衡è确认如图4-4图4-44.结账：以账套主管“01刘明”身份重新注册进入企业应用平台(1)进行结账：期末è结账，进入“结账”窗口è选择结账月份：2013-04，确认è下一步，系统显示2013年4月工作报告，查看工作报告，若不能结账，报告中有相关说明è下一步è结账。如图4-5图4-5（五）实验五 UFO报表管理1.启用UFO报表系统以账套主管“01刘明”身份注册进入企业应用平台è业务工作è财务会计èUFO报表，启动报表

19、管理系统文件è新建，建立一张名为“report1”的空白报表文件2.自定义一张货币资金表(1)报表定义：查看空白报表底部左下角的“格式/数据”按钮，是当前状态为格式状态。报表格式定义设置报表格式：格式è表尺寸，打开“表尺寸”对话框è行：7，列：4è确认定义组合单元：选择A1:D1(同理定义A2:D2)è格式è组合单元，打开“组合单元”对话框è选择组合方式è确定画表格线：选中要画线的区域A3:D6è格式è区域画线，打开“区域画线”对话框è选画线类型è确认输入报表项目(指报表表头

20、、表体、表尾文字内容)：选中要输入内容的单元è输入相关文字定义行高和列宽：选择要调整的单元è格式è行高(或列宽)è输入数字è确定选择单元风格：选择要设置的单元è格式è单元属性，打开“单元属性”对话框è选“字体图案”卡è进行相应设置è确认定义单元属性(表样、字符、数字)：选择要设置的单元è格式è单元属性，打开“单元属性”对话框è选“单元类型”卡è进行相应设置è确认设置关键字：选择要设置的单元è数据è关键字è设置，打开“

21、关键字设置”对话框è进行相应设置è确认调整关键字位置：数据è关键字è偏移，打开“定义关键字偏移”对话框è在需要调整位置的关键字后面输入偏移量(正值右移，负值左移)è确认图5-1报表公式定义定义单元公式：选择要定义公式的单元è数据è编辑公式è单元公式，打开“定义公式”对话框è直接输入或引导输入相应公式è确认图5-2定义审核公式：数据è编辑公式è审核公式，打开“审核公式”对话框è定义相应公式è确认定义舍位平衡公式：数据è编辑公式è

22、舍位公式，打开“舍位平衡公式”对话框è确定表名、舍位范围、舍位位数，输入相应公式è确认保存报表格式：文件è保存è输入文件名，文件类型*.repè保存(2)报表数据处理打开报表：打开所建立的报表，报表底部左下角的“格式/数据”按钮为数据状态。增加表页：编辑è追加è表页，打开“追加表页”对话框è输入要追加的页数è确定输入关键字：数据è关键字è录入，打开“录入关键字”对话框è输入关键字è确认图5-3生成报表：数据è表页重算，弹出“是否重算第1页？”对话框

23、2;选择è确认图5-4报表舍位操作：数据è舍位平衡(3)表页管理及报表输出表页排序：数据è排序è表页，打开“表页排序”对话框è选排序关键字、排序方向è确认图5-5表页查找：编辑è查找，打开“查找”对话框è选择查找内容，查找条件è查找(4)图表功能追加图标显示区域：在“格式”状态下è编辑è追加è行，打开“追加行”对话框è输入要追加的行数è确认3.调用报表模板生成资产负债表及利润表在“格式”状态下è格式è报表模板，打开“报表模板”对话框&#

24、232;选择行业，选择“资产负债表”或“利润表”è确认è确认 图5-6（六）实验六 薪资管理1.在企业应用平台中启用薪资管理系统基础设置è基本信息è系统启用，打开“系统启用”对话框è选中“薪资管理”，选择启用日期2013-04-01è确定è是è退出2.建立工资账套业务工作è人力资源è薪资管理，打开“建立工资套”对话框è参数设置：工资类别个数：多个；默认货币：人民币 è下一步è扣税设置：从工资中代扣个人所得税è下一步è不扣零è下一步

25、32;完成，弹出“未建立工资类别”对话框è取消如图6-1图6-13.基础信息设置(1)工资项目设置：业务工作è人力资源è薪资管理è设置è工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框è增加è按资料增加工资项目(注意：工资项目名可选择也可自行录入，类型、长度、小数位、增减项均选择)è确认，弹出“工资项目已经改变，请确认各工资类别的公式是否正确？”对话框è确定图6-2-1(2)银行设置：基础设置è基础档案è收付结算è银行档案，打开“银行档案”对话框è增加，录入资料内容

26、2;退出图6-2-2(3)建立工资类别：业务工作è人力资源è薪资管理è工资类别è新建工资类别，打开“新建工资类别”对话框è正式人员è下一步è选定全部部门è完成è是 上述工资类别建立完后，分别：业务工作è人力资源è薪资管理è工资类别è关闭工资类别图6-2-34.正式人员工资类别初始设置(1)打开工资类别：工资类别è打开工资类别，打开“打开工资类别”对话框è正式人员è确认图6-3-1 (2)设置人员档案：基础设置è基础档案

27、2;机构人员è人员档案，增加周月、孟强、罗江、刘青四位员工薪资管理è设置è人员档案，打开“人员档案”窗口è批增，打开“人员批量增加”对话框è选择所有人员类别è确定è按资料内容修改人员档案信息，录入银行账号è退出图6-3-2(3)选择工资项目：薪资管理è设置è工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框è打开“工资项目”选项卡，录入资料内容图6-3-3(4)设置计算公式：薪资管理è设置è工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框è打开“公式设置”选项卡，录入资料内

28、容图6-3-4(5)设置所得税基数：薪资管理è设置è选项è选择“扣税设置”选项卡è编辑è税率设置，弹出“个人所得税申报表税率表”è修改“税基”è确定5.正式人员工资类别日常业务(1)人员变动：基础设置è基础档案è机构人员è人员档案，增加李力资料。然后在薪资管理“正式人员”工资类别中，设置è人员档案，增加李力档案资料图6-4-1(2)输入正式人员基本工资数据：薪资管理è业务处理è工资变动，进入“工资变动”窗口è根据资料录入基本工资、奖励工资等数据(3)输入正

29、式人员工资变动数据：在“工资变动”窗口è输入考勤情况è全选è单击“替换”按钮è将工资项目：奖励工资；替换成：奖励工资+200；替换条件：部门=“销售部”è确认，完成销售部门人员奖励工资批量变更。(4)数据计算与汇总：在“工资变动”窗口è计算，计算工资数据è汇总，汇总工作数据è退出图6-4-2(5)查看个人所得税：薪资管理è业务处理è扣缴所得税，出现“个人所得税申报模板”，按提示操作。图6-4-36.正式人员类别工资分摊(1)工资分摊类型设置：薪资管理è业务处理è工资分摊，出现

30、“工资分摊”对话框è工资分摊设置，出现“工资分摊设置”对话框è增加，出现“分摊计提比例设置”对话框è录入计提类型名称、比例è下一步，出现“分摊构成设置”è录入资料内容è完成è返回è确定图6-5-1(2)分摊工资费用：薪资管理è业务处理è工资分摊，出现“工资分摊”对话框è选择计提费用类型：应付职工薪酬；选择核算部门：所有部门；计提会计月份：2013.04；计提分配方式：分配到部门；明细到工资项目è确定，出现“应付职工薪酬”一览表è选中合并科目相同、辅助项相同的分录&#

31、232;制单è转账凭证è保存，出现“已生成”，则已传递到总账系统图6-5-27.月末处理：打开工资类别è业务处理è月末处理，弹出“月末处理”对话框è确定图6-6（七）实验七 固定资产管理1.启用并注册固定资产管理系统基础设置è基本信息è系统启用，打开“系统启用”对话框è选中“固定资产”，选择启用日期2013-04-01è确定è是è退出图7-12.初始设置(1)设置控制参数初次使用固定资产管理系统的参数设置：第一次使用时，业务工作è财务会计è固定资产，弹出“固定资产”

32、对话框，要求初始化è是，出现“初始化账套向导”窗口è我同意è下一步è下一步，按资料配置折旧信息è下一步，按资料设置编码方案è下一步，设置财务接口è下一步è完成è是è确定。若设置有误，可在固定资产è选项下修改。图7-2-1补充参数设置：业务工作è财务会计è固定资产è设置è选项，出现“选项”框口è选择“与财务系统借口”选项卡è编辑è按资料要求设置è确定图7-2-2(2)设置资产类别：业务工作è财务会计

33、è固定资产è设置è资产类别，出现“资产类别”窗口è增加è输入资料内容è保存è确定。设置完毕后退出。图7-2-3(3)设置部门对应折旧科目：业务工作è财务会计è固定资产è设置è部门对应折旧科目，出现“部门对应折旧科目”窗口è选择部门è修改，按资料要求设置è保存。设置完毕后退出。图7-2-4(4)设置增减方式的对应科目：业务工作è财务会计è固定资产è设置è增减方式，出现“增减方式”窗口è左侧选择某一具体增减方式

34、è修改，按资料要求设置è保存。设置完毕后退出。图7-2-5(5)录入原始卡片：业务工作è财务会计è固定资产è卡片è录入原始卡片，出现“固定资产类别档案”窗口è选择某一具体资产类别è确认，打开“固定资产卡片”窗口è按资料要求录入，许多参数可以参照录入è保存。设置完毕后退出。图7-2-63.日常及期末业务处理(1)业务1，资产增加：卡片è资产增加，参照原始卡片录入方法录入相关数据è保存，进入“填制凭证”窗口è修改凭证相关内容è保存。设置完毕后退出。图7-3-1

35、(2)业务2，折旧处理：固定资产è处理è计提本月折旧，是否要查看折旧清单è是，是否继续è是，折旧清单è折旧分配表è进入“填制凭证”窗口è修改凭证相关内容è保存è。设置完毕后退出。图7-3-2(3)业务3，资产减少：卡片è资产减少，打开“资产减少”窗口è选择资产编号，增加è减少方式：毁损è确定，进入“填制凭证”窗口è修改凭证相关内容è保存。设置完毕后退出。(4)总账系统处理：02王晶身份登录总账，进行出纳签字；以03马方身份进行审核、记账。图7-3

36、-3(5)账表管理：固定资产è账表è我的账表，进行账表查询图7-3-4(6)对账：以01刘明身份，固定资产è处理è对账è确定4.下月业务将系统日期调整为2013-5-31，以01刘明身份登录企业管理平台。(1)业务1，资产原值变动：卡片è变动单è原值增加，进入“固定资产变动单”窗口è输入相应内容è保存，进入进入“填制凭证”窗口è修改凭证相关内容è保存。设置完毕后退出。图7-4-1(2)业务2，资产部门转移：卡片è变动单è部门转移，进入“固定资产变动单”窗口è

37、;输入相应内容è保存。设置完毕后退出。图7-4-2(3)业务3，计提减值准备：卡片è变动单è计提减值准备，进入“固定资产变动单”窗口è输入相应内容è保存，进入进入“填制凭证”窗口è修改凭证相关内容，空白科目6701è保存。设置完毕后退出。图7-4-3（八）实验八 应收款管理1.启用并进入应收款管理系统基础设置è基本信息è系统启用，打开“系统启用”对话框è选中“应收款管理”，选择启用日期2013-04-01è确定è是è退出图8-12.初始设置(1)设置控制参数：业务工

38、作è财务会计è应收款管理è设置è选项，出现“账套参数设置”对话框è编辑，按资料配置相关信息è确定。图8-2-1(2)初始设置：业务工作è财务会计è应收款管理è设置è初始设置，进入“初始设置”窗口è按资料配置相关信息。图8-2-2(3)设置计量单位组和计量单位：基础设置è基础档案è存货è计量单位，进入“计量单位计量单位组”窗口è分组，出现“计量单位组”窗口è增加，按资料配置相关信息è保存è退出，返回上级窗口è

39、选择“无换算关系”计量组è单位，进入“计量单位”窗口è增加，按资料配置相关信息è保存è退出，返回上级窗口è退出。图8-2-3(4)设置存货分类和存货档案：基础设置è基础档案è存货è存货分类，进入“存货分类”窗口è增加，按资料配置相关信息è保存è退出，返回上级窗口è存货档案，进入“存货档案”窗口èè增加，进入“增加存货档案”窗口，按资料配置相关信息è保存è退出，返回上级窗口è退出。图8-2-4(5)输入期初余额：业务工作

40、2;财务会计è应收款管理è设置è期初余额，出现“期初余额查询”对话框è确定，进入“期初余额明细表”窗口è增加，出现单据类别，分别选择对应单据类别è确定，进入对应票据输入窗口è按资料输入相关内容è保存。输入完毕后，在“期初余额明细表”窗口è对账，进入“期初对账”窗口，查看期初平衡否。图8-2-5(6)设输入开户银行信息：基础设置è基础档案è收付结算è本单位开户银行，输入本单位开户银行信息图8-2-63.日常处理(先设置收发类别、销售类型)(1)增加应收款(注意：若应收款管理与销

41、售管理集成使用，则应在销售管理系统录入普通发票、专用销售发票和其他应收单，在应收款系统对其进行查询、核销和制单。否则在此处进行。)业务1，输入并审核普通发票：应收单据处理è应收单据录入，打开“单据类别”对话框è选：销售发票、普通发票è确认，进入“销售普通发票”窗口è增加，录入相关信息è保存图8-2-7业务2，输入并审核专用发票：应收单据处理è应收单据录入，打开“单据类别”对话框è选：销售发票、销售专用发票è确认，进入“销售专用发票”窗口è增加，录入相关信息è保存。业务2，输入并审核其他应收单：应

42、收单据处理è应收单据录入，打开“单据类别”对话框è选：应收单、其他应收单è确认，进入“其他应收单”窗口è增加，录入相关信息è保存。上述单据审核：应收单据处理è应收单据审核，打开“应收单据过滤条件”对话框è确定，进入“应收单据列表”窗口è全选è审核è确定。图8-2-8(2)收款结算业务3，输入一张收款单据并完全核销应收款：收款单据处理è收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口è增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录)è保存è审核，问制单否è

43、否è核销(核销后该单据不能再修改)，录入核销金额è保存è退出。图8-2-9业务4，输入一张收款单据，部分核销应收款，部分形成预收账款：收款单据处理è收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口è增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录)è保存è审核，问制单否è否è核销，录入核销金额(专用发票52560，其他应收单5350)è保存è退出。8-3业务5，输入一张收款单据全部形成预收账款：收款单据处理è收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口è增加，录入相关信息(款项类型

44、：预收款)è保存è审核，问制单否è否è退出。8-4(3)转账处理业务6，应收冲应收：转账è应收冲应收，进入“应收冲应收”窗口è录入相关信息(2013-04-10，精益公司、昌新贸易公司)è过滤，列出精益公司未核销应收款è确认，问制单否è否è退出。8-5业务7，预收冲应收：转账è预收冲应收，进入“预收冲应收”窗口è2013-04-11è选“预收款”选项卡è茂业公司è过滤，列出其预收款è输入转账金额è选“应收款”选项卡è

45、茂业公司è过滤，列出其应收款è输入转账金额è确认，问制单否è否è退出。(4)坏账处理业务8，发生坏账：坏账处理è坏账发生，打开“坏账发生”对话框è精益公司、2013-04-17、人民币è确认，进入“坏账发生单据明细”窗口，列出其未核销应收单据è本次坏账发生金额：5 000èOK确认，问制单否è否è退出8-6业务9，计提坏账准备：坏账处理è计提坏账准备，进入“应收账款百分比法”窗口è系统自动计算计提金额èOK确认，问制单否è否è

46、退出。8-7-1(5)制单：在前述操作中出现制单否提示时选择“是”则可立即制单。也可批量处理，即：制单处理，打开“制单查询”对话框è按软件提示操作。8-7-2(6)查询统计：见软件界面4.期末处理(1)结账：期末处理è月末结账，打开“月末结账”对话框è双击4月份结账标志è下一步，显示各处理类型处理状况è若全部为“是”，确认è确认。8-8三、专业综合训练心得与体会11月17号在老师的带领下，我们进行了为期四周的会计综合实训。在此期间，我们利用用友u8系统，结合试验资料，完成了实验一系统管理和基础设置，其试验目的为：掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容；理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。实验内容为：增加操作员；建立帐套；进行财务分工；输