用友软件总账报表上机练习试题

1、0c15293118(第二套试题电子版)密码：实 验 一 系统管理（1，2周）实验准备安装用友erpu8，将系统日期修改为“2003年1月31日”实验要求1 建立账套（不进行系统启动的设置）2 设置操作员3 设置操作员权限4 设置备份计划5 账套备份实验资料1 操作员及其权限编号姓名口令所属部门角色权限001本人001财务部账套主管账套主管的全部权限002王东002财务部总账会计除恢复记账前状态（gl0209）外的所有总账系统的权限003张平003财务部总账系统中出纳签字（gl0203）及出纳（gl04）的所有权限账套信息账套号：300单位名称：北京华兴股份有限公司单

2、位简称：华兴公司单位地址：北京市海淀区花园路甲1号法人代表：杨文 邮政编码：100088 税号：100011010266888 启动会计期间：2003年1月企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：周建（本人）基础信息：对存货、客户进行分类分类编码方案：科目编码级次：4222客户分类编码级次：123部门编码级次：122存货分类编码级次：122收发类别编码级次：12结算方式编码级次：自动备份计划计划编号：20031计划名称：300账套 备份类型：账套备份发生频率：每月发生天数：31天开始时间：14点保留天数：0备份路径：d：300账套备份300账套备份（11）账套：300华兴公司实验二 基

3、础设置（4）实验准备已经完成了实验一的操作，可以引入“c：300账套备份300账套备份（11）”文件夹中“（1）建立账套”的备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”实验要求1 在“企业门户”中启用“总账系统”（启用日期为2003年1月1日）2 设置部门档案3 设置职员档案4 设置客户分类5 设置客户档案6 设置供应商档案7.设置操作员王东有权对张平所填制凭证的查询、删除、审核、弃审以及关闭的权限8.利用单据设计功能将“应收单”中的“币种”和“汇率”删除9.账套备份12实验资料1 部门档案部门编码部门名称1人事部2财务部3市场部 301供应部 302销售部4加工车间23 职员档案职员编

4、码职员姓名所属部门1杨文人事部2李丽人事部3999财务部4888财务部5杨明供应部6刘红销售部7刘伟加工车间4 客户分类类别编码类别名称1北京地区2上海地区3东北地区4华北地区5西北地区5 客户档案客户编 码客户简称所属分类01北京天益公司1北京地区02大地公司1北京地区03上海邦立公司2上海地区04明兴公司2上海地区05鞍山钢铁厂3东北地区06伟达公司4华北地区07光华公司5西北地区6 供应商档案供应商编 码供应商简称所属分类01北京天忧公司0002大为公司0003杰信公司00实验一 总账系统初始化（6）实验准备 已经完成的第一章实验二的操作。可以引入c：300账套备份300账套备份（1-2

5、）“基础设置”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入“企业门户”。实验要求1 设置系统参数2 设置会计科目3 设置项目目录4 设置凭证类别5 输入期初余额6 设置结算方式7 账套备份实验资料1300账套总账系统的参数 不允许修改，作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员。2会计科目（1）“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。（2）增加会计科目科目名称辅助账类型科目编码工行存款日记账、银行账100201应收职工借款个人往来113301办公费部门核算550201差旅费部门核算550202工资部门核算550203折旧费部门核算550204（3

6、）修改会计科目“1131应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）；“2121应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统），“1601工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。3项目目录 项目大类为“自建工程”，核算科目为“在建工程”及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。4凭证类别（记账凭证）类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，10025期初余额现金13400（借）工行存款：222000（借）应收职工借款杨明：600（借）库存

7、商品：50000（借）短期借款：120000（贷）实收资本：166000（贷）6结算方式结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及银行汇票结算。实验二 总账系统日常业务处理(7)实验准备已经完成了实验一的操作，可以引入c：300账套备份300账套备份(21)“总账初始化”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，由001号操作员注册进入总账系统。实验要求1 填制凭证2 修改第2号付款凭证的金额为800元4、 删除第1号收款凭证并整理断号5审核凭证(填制凭证和审核凭证不能同一人)6出纳签字（3）3 设置常用凭证4 记账（记账可以多次，结账每月只有一次）5 查询已记账的第1

8、号转账凭证6 冲销第1号付款凭证7 账套备份实验资料1 人员分工制单人为王东（2），审核人及记账人为本人（1），出纳为张平（3）。2 常用摘要摘要编码摘要内容1购买包装物2报销办公费3计提折旧费3 2003年1月发生如下经济业务（1）1月8日以现金支付购买包装箱货款1600元 借：包装物 1600 贷：现金 1600（2）1月8日，以银行存款500元支付财务部办公费。 借：管理费用办（财） 500贷：银行存款工（转账支票3356）500（3）1月12日，销售给光华公司库存商品一批，货税款93600元（货款80000元，税款13600元）尚未收到。借：应收账款光 93600 贷：主营业务收入 8

9、0000 应交税金增（销）13600（4）1月22日，收到杨明偿还借款600元借：现金 600 贷：其他应收款杨 6004 常用凭证摘要：从工行提现金，凭证类别：付款凭证，科目编码：1001和100201实验三 出纳管理（8）实验准备 已经完成了实验二的操作。可以引入c：300账套备份300账套备份22“总账日常业务处理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入总账系统。实验要求1 查询日记账2 查询资金日报表3 支票登记薄4 银行对账5 账套备份实验资料1 转账支票登记1月22日，以转账支票（no.9988）500元支付销售部办公费2 银行对账期初数据企业日记账余额

10、为222000元，银行对账单期初余额为220000元，有企业已收而银行未收的未达账（2002年12月20日）2000元。3 2003年1月银行对账单日期结算方式票号借方余额贷方余额余额20030108转账支票335680021920020030122转账支票5689500219700实验四 账簿管理（8）实验准备 已经完成了实验三的操作，可以引入已完成实验三“23出纳管理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入总账系统实验要求1 查询“5502 管理费用”三栏式总账，并联查明细账及第2号付款凭证2 查询余额表并联查专项资料3 查询“5502 管理费用”明细账4 定义

11、“应交增值税”多栏账5 查询客户往来明细账6 查询部门总账7 账套备份 实验五 总账期末业务处理（9，考查）实验准备 已经完成了实验四的操作，可以引入已完成实验四“（24）账套管理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入总账系统实验要求1 定义转账分类2 生成机制凭证3 对账4 结账5 账套备份实验资料1“应交税金应交增值税销项税额”贷方发生额转入“应交税金应交增值税未交税金”。2“期间损益”转入“本年利润”。实验 报表格式及编制（10、11周）实验准备 已经完成了第二章实验五的操作。可以引入已完成第二章实验五“（25）总账期末业务处理”的账套备份数据，将系统日期修

12、改为“2003年1月31日”，由001号操作员注册进入300账套ufo报表实验要求1 设计资产负债表的格式2 按新会计制度设计资产负债表的计算公式3 保存报表格式至“我的文档”中“资产负债表”表元：b3表元块：b1:c4 关键字数字，数值型，字符型实验资料资产负债表编制单位： 年 月 日资产年初数年末数负债及所有者权益年初数年末数货币资金短期借款应收账款应交税金其他应收款负债合计存货实收资本本年利润所有者权益合计资产合计权益合计f（x） qc(x)+实验一 工资系统初始化（12周）实验准备安装用有erp-u8，将系统日期修改为“2003年1月8日”，注册进入“企业门户”。实验要求1 建立工资账

13、套2 基础设置3 工资类别管理4 设置在岗人员工资套的工资项目5 设置人员档案6 设置计算公式7 账套备份实验资料1300账套工资系统的参数工资类别有两个，工资核算本位币为人民币，不核算计件工资，自动代扣所得税，不进行扣零设置 ，人员编码长度采用系统默认的4位。工资类别为“在岗人员”和“退休人员”，并且在岗人员分布各个部门，而退休人员只属于人事部门。2人员附加信息人员的附加信息为“性别”和“学历”。3人员类别企业的人员类别包括“企业管理人员”、“车间管理人员”、“采购人员”、“销售人员”和“其他人员”。4工资项目工资项目名称类型长度小数增减项基本工资数字82增项职务补贴数字82增项福利补贴数字

14、82增项交通补贴数字82增项奖金数字82增项缺勤扣款数字82减项住房公积金数字82减项缺勤天数数字82其它5银行名称银行名称为“工商银行”。账号长度为11位，录入时自动带出的账号长度为8位。6工资类别在岗人员和退休人员7在岗人员档案职员编号人员姓名性别学历所属部门人员类别银行代发账户001杨文男大学人事部（1）企业管理人员11022033001002李丽女大学人事部（2）企业管理人员11022033002003周建女大学财务部（2）企业管理人员11022033003004王东男大学财务部（2）企业管理人员11022033004005杨明男大学供应部（301）采购人员11022033005006

15、刘红女大学销售部（302）销售人员11022033006007刘伟男大专加工车间（4）车间管理人员110220330078计算公式缺勤扣款基本工资/22*缺勤天数销售人员的交通补贴为200元，其他人员的交通补贴为60元。住房公积金（基本工资职务补贴福利补贴实验二 工资业务处理（13）实验准备已经完成了第四章实验一的操作。可以引入已完成第四章实验一“（41）工资系统初始化”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入“工资”系统。实验要求1 分别对在岗人员进行工资核算与管理2 录入并计算1月份的工资数据3 扣缴所得税4 银行代发工资5 分摊工资并生成转账凭证6 月末处理7

16、账套备份实验资料1 个人收入所得税应在“实发工资”扣除“1200”元后计税2 2003年1月有关的工资数据职员编号人员姓名所属部门人员类别基本工资职务补贴福利补贴奖金缺勤天数0000000001杨文人事部（1）企业管理人员300020002008000000000002李丽人事部（1）企业管理人员230015002008000000000003周建财务部（2）企业管理人员230015002008000000000004王东财务部（2）企业管理人员180010002008000000000005杨明供应部（301）采购人员150090020010000000000006刘红销售部（302）销售人

17、员150090020012000000000007刘伟加工车间（4）车间管理人员120080020011003 工资分摊的类型工资分摊的类型为“应付工资”、“应付福利费”和“工会经费”4 有关计提标准按工资总额的14计提福利费，按工资总额的2计提工会经费5 分摊构成设置计提类型名 称部门名称人员类型项目借方科目贷方科目应付工资人事部企业管理人员管理费用工资（550203）应付工资（2151）财务部企业管理人员管理费用工资（550203）应付工资（2151）供应部采购人员营业费用（5501）应付工资（2151）销售部销售人员营业费用（5501）应付工资（2151）加工车间车间管理人员制造费用（4105）应付工资（2151）应付福利费人事部企业管理人员管理费用工资（550203）应付福利费（2153）财务部企业管理人员管理费用工资（550203）应付福利费（2153）供应部采购人员营业费用（5501）应付福利费（2153）销售部销售人员营业费用（5501）应付福利费（2153）加工车间车间管理人员制造费用（4105）应付福利费（2153）工会经费人事部企业管理人员管理费用工资（550203）其他应付款（2181）财务部企业管理人员管理