企业所得税年度申报表(A类)56256

1、2017年年度企业所得税申报表税款所属期间:纳税人名称：年 月 日至 年 月 日类别行次项目金额1一、营业收入2减：富业成本3营业税金及附加4销售费用5管理费用禾润总额 计算6财务费用7资产减值损失8力口：公允价值笠动收益9投资收益10二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)11力口：营业外收入12减：营业外支出13三、利润总额(10+ 11 -12 )14力口：纳税调整增加额15减：纳税调整减少额16其中：不征税收入17免税收入18减计收入应纳税所19减、免税项目所得得额计算20加计扣除21抵扣应纳税所得额22力口：境外应税所得弥补境内万损|23纳税调整后所得（13 + 14 15

2、+ 22)24减：弥补以前年度万损|25应纳税所得额(23- 24 )26税率（25%）27应纳所得税额(25 X 26 )28减：减免所得税额29减：抵免所得税额30应纳税额（27 28- 29)31力口：境外所得应纳所得税额应纳税额 计算_32减：境外所得抵免所得税额33实际应纳所得税额(30 +31 32)34减：本年累计实际已预缴的所得税额35其中：汇总纳税的总机构分摊预缴的税额36汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额.37汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额38合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例39合并纳税企业就地前缴的所得税额40本年应补（退）的所得税额（33 34）附列

3、资料41以前年度多缴的所得税额在本年批减额42上年度应缴未缴在本年入库所得税额.纳税人识别号：金额单位：元（列至角分）谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。_ 法定代表人（签字）：年 月 日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：会计主管：埴走日期日B经办人：经办人执业证件号码：在理由相日期隼日B受理人：等理日期隼 日R收入明细表填报时间：年 月 日金额单位：元(列至角分)行 次项目金 额1 :、销售(营业)收入合计(2 + 13)2()营业收入合计(3+ 8)34：1.主营

4、业务收入(4 + 5 + 6 + 7) (1)销售货物5(2)提供劳务_6_(3)让渡资产使用权7：(4)建造合同82.其他业务收入(9 + 10 + 11+ 12)9(1)材料销售收入10(2)代购代销手续费收入11 j(3)包装物出租收入12(4)其他13(二)视同销售收入(14 + 15+16)14(1)非货币性交易视同销售收入15.(2)货物、财广、劳务视同销售收入16(3)其他视同销售收入17二、营业外收入(18 + 19 + 20+ 21 +22 + 23+ 24 + 25 + 26)181.固定资产盘盈192.处置固定资产净收益20；3.非货币性资产交易收益21 |4.出售无形资

5、产收益225.罚款净收入236.债务重组收益2425 17 .政府补助收入8 .捐赠收入269.其他经办人(签章)：法定代表人(签章)企业所得税年度纳税申报表附表一(2)日金额单位：元(列至角分)金融企业收入明细表填报时间：年 月有次项目金额1一、营业收入(2+ 19+ 25+ 35)2(一)银仃业务收入(3 + 10+ 18)31.银仃业利息收入(4+ 5+6+ 7+ 8+ 9)4(1)存放H业15(2)存放中央银仃一6(3)拆出资金7(4)发放贷款及垫款8(5)买入返售金融资产9(6)其他102.银行业手续费及佣金收入(11 + 12+ 13+ 14+ 15 +16 + 17)11(1)结

6、算与清算手续费12 (2)代理业务手续费13(3)信用承诺手续费及佣金14(4)银行卡手续费15 (5)顾问和咨询费16(6)托管及其他受托业务佣金| 17(7)其他183、其他业务收入19 J(二)保险业务收入(20+24)1201.已赚保费(21 - 22- 23)21保费收入22减：分出保费23提取未到期责任准备金242.其他业务收入25(三)证券业务收入(26+33+ 34)I 261.手续费及佣金收入(27 + 28 + 29 + 30 + 31 +32)27(1)证券承销业务收入28(2)证券经纪业务收入29(3)受托客户资产管理业务收入30(4)代理兑付证券业务收入31(5)代理

7、保管证券业务收入32(6)其他332.利息净收入343.其他业务收入351(四)其他金融业务收入(36 + 37)361.业务收入372.其他业务收入r 38二、视同销售收入(39+ 40+ 41 ),391.非货币性资产受换402.信物、财产、劳务视日销售收入413.其他视同销售收入42三、营业外收入(43+ 44 + 45 + 46 + 47 + 48)43_r1固定资产盘扁一 44 一2处置固室密产冷妆益453.非货币性资产交易收益.464.出售无形资产收益475罚款净的入486. H他企业所得税年度纳税申报表附表一（3）事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表填报时间： 年 月日金

8、额单位：元（列至角分）行 次项目金 额1、收入总额（2 + 3+?+ 9）2财政补助收入3厂上级补助收入4拨入专款5事业收入6厂经营收入7附属单位缴款81投资收益9其他收入10二、不征税收入总额（11+12+ 13+14）11财政拨款12行政事业性收费13政府性基金14r其他151二、应纳税收入总额（110）16四、应纳税收入总额占全部收入总额比重（15+1）经办人（签章）：法定代表人（签章）附表二成本费用明细表填报时间： 年 月 日金额单位：元(列至角分)仃次项目金 额1、销售(营业：)成本合计(2 + 7+12)2()主营业务成本(3+ 4+ 5+ 6)3(1)销售货物成本4(2)提供劳务

9、成本5(3)让渡资产使用权成本6(4)建造合同成本7: (二)其他业务成本(8+ 9+ 10 + 11)8(1)材料销售成本9(2)代购代销费用10(3)包装物出租成本11(4)其他12(二)视同销售成本(13 + 14 + 15)13二(1)非货币性交易视同销售成本14(2)货物、财产、劳务视同销售成本15(3)其他视同销售成本16二、营业外支出(17 + 18+?+ 24)171.固定资产盘节1812.处置固定资产净损失193.由售无形资产损失204.债务重组损失215.罚款支由221 6.非常损失_23P7.捐赠支由248.其他r 25二、期间费用(26 + 27+ 28)261.销售(

10、营)1k）费用|272.管理费用283.财务费用经办人(签章)：法定代表人(签章)行次项目金额1一、宫业成本(2 + 1/ + 31 + 38)2(一)银行业务成本(3 + 11 + 15+ 16)31.银行利息支出(4+5 + ?+ 10)4(1)同业存放5(2)向中央银行借款:6(3)拆入资金.7(4)吸收存款8(5)卖出回购金融资产9(6)发仃伍券10(7)其他112.银行手续费及佣金支出(12+ 13+ 14),12(1 )手续费支出13 r 一-(2)佣金支出14(3)其他153.业务及管理费；164.其他业务成本17(二)保险业务支出(18+30)181.业务支出(19+ 20 2

11、1 + 22 23 + 24+ 25+ 26+ 27 28+ 29)19(1)退保金20(2)赔付支出21减：摊回赔付支出22(3)提取保险责任准备金23减：摊回保险责任准备金：24(4)保单红利支出25(5)分保费用26(6)手续费及佣金支出：27(7)业务及管理费28减：摊回分保费用,29(8)其他302.其他业务成本31(三)证券业务支出(32 +36 + 37)321.证券手续费支出(33 + 34+ 35);33(1)证券经纪业务支出341(2)佣金35(3)其他362.业务及管理费373.其他业务成本38(四)其他金融业务支出(39 +40)391.业务支出402.其他业务成本41

12、一、视同销售应确认成本(42+ 43+ 44)421.非货币性资产交涣成本432 倍物、财产、苦冬泡了韬隹成.木443.其他视同销售成本45三、营业外支出(46+47+48+49+50)461固定落产盘亏472.处置固定资产净损失483.非货币性资产交易损失49.4 出售*济产棉生505.其他填报时间:金额单位：元(列至角分)金融企业成本费用明细表年 月 日企业所得税年度纳税申报表附表二（3）事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表填报时间：年 月日金额单位：元（列至角分）行 次项目金 额1、支出总额（2 + 3+?+10）2拨出经费3上缴上级支出4拨出专款5专款支出6事业支出7经营支出8

13、对附属单位补助9结转自筹基建10其他支出11二、不准扣除的支出总额 （12+13）12（1）税收规定不允许扣除的支出项目金额13（2）按分摊比例计算的支出项目金额14二、准予扣除的支出总额（1-11）经办人（签章）：法定代表人（签章）企业所得税年度纳税申报表附表三纳税调整项目明细表填报时间：年 月 日金额单位：元（列至角分）仃 次项目账载金额 1税收金额 2调增金额3调减金额一4-1一、取八尖侬螫坝日（2+3 ? +19）*21 .视同销售收入（填写附片）*#3 12.恢支相峭我人*43.不符合税收规定的销售折扣和折让*54.未按权责发生制原则确认的收入*65.按权益法核算长期股权投资对初始投

14、资成本调整确认收益*76.按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损益*87.特殊重组*98. 一般重组*109.公允价值变动净收益*1110.确认为递延收益的政府补助1211.境外应税所得（填写附表六）*1312.不允许扣除的境外投资损失*1413.不征税收入*1514.免椀收入（填附表上）*16r 15.减计收入（填附表五）-*17；16.减、免税项目所得（填附表五）；*18r 17.抵扣应纳税所得额（填附表五）*19r 18.其他上二、扣除类调整项目 （21+22 ? +40）*211 .视同销售成本（填写附表一）J*222.工资薪金支出2313.职工福利费支出244.职工教育经费支出2

15、55.工会经费支出266.业务招待费支出277.广告费和业务宣传费支出（填写附表八）1*288.捐赠支出*299.利息支出*30r 10.住房公积金*3111.罚金、罚款和被没收财物的损失*32i 12.税收滞纳金*3313.赞助支出*3414.各类基本社会保障性缴款3515.补充养老保险、补充医疗保险3616.与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用*二 37二17.与取得收入无关的支出*3818.不征税收入用于支出所形成的费用*3919.加计扣除（填附表五）*4020.其他41.二、资产类调整项目 （42+43 ? +48）*421.财产损失432.固定资产折旧（填写附表九）*443.生产

16、性生物资产折旧（填写附表九）*454.长期待摊费用的摊销（填写附表九）*465.无形盗产滩销（埴写附表九）*476 .投盗转让、处置所得（填写附表十一）一*一*._48_7、油汽勘探投资（填写附表九）*498、油汽开发投资（填写附表九）*509.其他51兀、准备金调整项目（埴写附走+）*52五、房地产企业预售收入计算的预计利润*53,六、特别纳税调整应税所得一*.*.*-54七、其他*V/ V/注：1、标有*的行次为执行新会计准则的企业填列，标有#的行次为除执行新会计准则以外的企业填列C2、没有标注的行次 ，无论执行何种会计核算办法，有差异就填报相应行次，填*号不可填列3、有二级附表的项目只填

17、调增、调减金额，帐载金额、税收金额不再填写。经办人（签章）：法定代表人（签章）企业所得税年度纳税申报表附表四企业所得税弥补亏损明细表填报时间:年月 日金额单位：7C （列至角分）盈利额合并分 立企业当年可以前年度亏损弥补额本年度实 际弥补的可结转以后 年度弥补的年度或亏损转入可弥补的以刖年度亏损额行次项目额弥补亏 损额所得额于损额前四年 度前三年 度前二年 度前一年 度合计1234=2+356789=5,-6+7+8 10：=4-911=9-101第一 4zp*2第二zp*3第二年*4第四4zp*5第五牛*6本年*7q可结转以后年度称补的节损额合1一经办人（签章）:法定代表人（签章）:企业所得

18、税年度纳税申报表附表五税收优惠明细表填报时间：年 月 日金额单位：元（列至角分）法定代表人（签章）企业所得税年度纳税申报表附表六境外所得税抵免计算明细表填报时间：年 月 日金额单位：元（列至角分）抵 免 方 式国家 或地 区外 所 得境外所 得换算 含税所 得弥补 以前 年度 中免 税 所 得弥补亏损前境 外应税所得额可弥 补境 内亏 损境外应纳 税所得额税率境外所得 应纳税额境外 所得 可抵 免税 额境外 所得 税款 抵免 限额本年可 抵免的 境外所 得税款未超过境外 所得税款抵 免限额的余 额本年可 抵免以 前年度 所得税 额前五年 境外所 得已缴 税款未 抵免余额士 7E率 抵 免123

19、456( 3 4 5)78 ( 6- 7)910(8X 9) 11121314 ( 12- 13)151617直25%接25%抵25%免25%间*25%*接*1*125%*抵*25%*免*25%*合计*经办人（签章）：法定代表人（签章）以公允价值计量资产纳税调整表行次资产种类期初金额期末金额纳税调整额（纳税调减以”表示）账载金额公允价值计税基础账载金额 公允价值计税基础12341、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产一21.交易性金融资产32.衍生金融工具43.其他以公允价值计量的金融资产5一、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债61.交易性金融负债72.衍生金融工具83.其他以公

20、允价值计量的金融负债9二、投资性房地产10合计金额单位：元（列至角分）填报时间：年 月日经办人（签章）:法定代表人（签章）:广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表行次项目金额1本年度广告费和业务宣传费支出2其中：不允许扣除的广告费和业务宣传费支出3本年度符合条件的广告费和业务宣传费支出（12）4本年计算广告费和业务宣传费扣除限额的销售（营业）收入5税收规定的扣除率（15%）6本年广告费和业务宣传费扣除限额（4X5）7本年广告费和业务宣传费支出纳税调整额（3V6,本行=2行；36,本行=16）8本年结转以后年度扣除额（3 6,本行=3- 6; 3W6,本行=0）9力口：以前年度累计结转扣除额10减：

21、本年扣除的以前年度结转额11累计结转以后年度扣除额（8+ 9 10）金额单位：元（列至角分）填报时间年 月 日经办人（签章）法定代表人（签章）资产折旧、摊销纳税调整明细表行次资产类别资产原值折旧、摊销年限本期折旧、摊销额纳税调整额账载金额计税基础会计税收会计税收1234567=5-61一、固定资产21.房屋建筑物32.飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备43、.与生产经营有关的器具工具家具,54.飞机、火车、轮船以外的运输工具65.电子设备L7二、生产性生物资产81.林木炎92.畜类10三、长期待摊费用111.已足额提取折旧的固定资产的改建支出122.租入固定资产的的改建支出133.固定

22、资产大修理支出144.其他长期待摊费用115四、无形资产ri-16五、油汽勘探投资17八、油汽开发投资18合计填报日期： 年 月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章）法定代表人（签章）资产减值准备项目调整明细表填报日期： 年，月日.金额单位：元（列至角分）行次准备金类别期初余额本期转回额本期计提额期末余额纳税调整额1234=1-2+35=3-21坏（呆）账准备r 2存货跌价准备3*其中：消耗性生物资产减值准备4*持有至到期投资减值准备5*可供出售金融资产减值6#短期投资跌价准备7长期股权投资减值准备8*投资性房地产减值准备9固定资产减值准备10在建工程（工程物资）减侑准备11*生产性生物资产

23、减值准备12无形资产减”准备.13商誉减俏准备_14贷款损失准备J15矿区权益减值16苴他.174m注：表中*项目为执行新会计准则企业专用；表中加#项目为执行企业会计制度、小企业会计制度的企业专用 经办人（签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表长期股权投资所得（损失）明细表填报时间： 年 月日金额单位：元（列至角分）投资成本股息红利投资转让所得（损失）行被投资期初投本年度增（减）投资额初始投资成本权益法核算对初始会计核算投资收益会计税收确认的股息红利会计与投资转投资转投资转让会计上确认的转让按税收计 算的投资会计与税收次企业资额投资成本调整产生的收益投资损益免税收入全额征税收

24、入税收的差异让净收入让的会计成本的税收成本所得或损失转让所得 或损失的差异1234578910 (8+9：-711121314 (11 12 )15 (1113)16 (14 15)123一45678合计投资损失补充资料行次项目年度当年度结转金额已弥补金额本年度弥补金额结转以后年度待弥补金额1第一年:*2第二年备注：3第三年4第四年5第五年以前年度结装E在本年度税育正口除的股权投资转让损失_经办人（签章）：法定代表人（签章）倾听，岁月吹奏长笛，叮咚流韵，悠悠靡音。午夜乘鸾云游，虔念飘洋过海，痴缠驻守天籁，心灵驿站舒馨。静看月色，锦瑟未央，娇羞情窦初开，醉饮一阙诗经兼葭。蝶舞翩翩，漫渡凌云，不胜

25、凌波。踏波无浪，携手聚集灵气，惠风庭前守望月光盈照，心池微醉，诗意芳华，缠绕穹空，悠然蜗居栖息。一弯柔情似水，秋水无痕。素风掠过心苑，犹如怡景，纤尘不染竹篱心事平静安享，唏嘘红尘踏歌，恬淡悠远，听一天马行空。信鸽滑翔，风翅逍遥，音律穿越，坐拥不老青春。芳菲西楼浣韵，丝织金色笑语，笛箫琴瑟，植于心谷漾溢，盎然灵仙之气。风舞天涯极光，月下袅娜，醉醒守望蔓坨。心路溪谷，一簇芬芳妖烧，量音，捕捉千里之外。杳杳讯息，铺展羁旅，心境驾舟，红尘泅渡，渡口歌者，匆匆驶过天籁。盈盈月盘，金枝玉叶为媒，凌波旅途迢迢，轻摇浅阶相遇。杯盏，斟下一弯月镰，拂去忧愁烦恼，与云雾朦胧醉卧，与影对饮，翠幽独坐春夜，静观夏夜，旖旎秋夜，缱绻冬夜，夜夜，坐拥与你，衣袂飘飘。醉花荫处，一笺风语痴迷，沉香，沁脾。那一弯春溪泉涌，吟唱过往清风，心情澄澈释放，思绪执手填词。聆听青春嫣然。梦中一道霓虹，化为亘古琴音。相约午夜，缱绻风景，旖旎浪漫。扯下一苑芳草，萋萋蔓绿，感怀飘然轮回。登程人生，若即若离，云水禅心，未央别具一格。岁月如斯，了然于胸，与你秉烛执手，问情生命。编辑记忆，跋涉心灵轨迹，如梦鼾声，柔感情怀。走出尘世喧嚣，缘结地老天荒。待，小荷风情初窦，与天地之生灵，吟咏卷壁苍夜，浅笑一弯碧月。谱一阙红尘神曲，载