融资相关测试题100道

1、信贷业务测试题单选1、浮动抵押的登记机关是（A）A、工商行政管理机关B 、国土部门C 、房管部门D 、公证处2. (A)是融资计划的前提，有助于改善投资决策，也有助于提高财务应变能力。A 财务预测 B 财务预算 C 财务决策 D 财务控制3. 信托机构最基本的职能是（C ）A、取得收益B、委托代理C、财产事务管理D、规避风险4.借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为(B) 。A. 抵押贷款 B. 质押贷款C. 信用贷款D. 留置贷款5、承兑汇票手续费按票面金额的万分之（A）计收。A、5B、6C、7D、86、按照现行规定，办理贴现业务的企业必须具备如下条件:（ D ）A. 在中国境

2、内，经合法注册经营并持有有效贷款卡B. 能证明其票据合法取得、具有真实贸易背景C. 在银行开立存款账户的企业法人以及其他组织D. 以上三条都是7、股份有限公司申请股票在全国股份转让系统挂牌，公司应为D。A. 高新技术企业B.连续两年净利润200 万以上企业C. 第三产业D.无限制8、支付结算办法对商业汇票的最长付款期限有明确的规定。该期限是（C ）。A.1 个月B.3 个月C.6 个月1D.9 个月9、新三板企业审核制度现为A。A. 审核制B.备案制C. 核准制D. 以上答案都不对10、主办券商成功推荐公司在新三板挂牌上市后督导期限为D。A.两年 B三年C.五年D. 终身11、票据业务必须以真

3、实的商品交易为基础是（D ）稽核的内容。A. 票据承兑业务B. 票据贴现业务C. 票据转贴现业务D. 以上皆是12、下列财产，不得抵押的是（C）A、机械设备B 、土地使用权C、学校的教学楼D、交通运输工具13. 下列能够反映借款人盈利能力的比率是（D）。A. 效率比率 B. 杠杆比率 C. 流动比率 D. 营业利润率14. 商业银行对借款人最关心的就是（D）。A. 借款人财务信息的质量B. 借款人的家庭背景C. 借款人的商业经验D. 借款人的现在和未来的偿债能力15. 租赁项目评估的核心是（B）。A、租赁项目的偿债能力B、租赁项目的盈利能力C、租赁项目的经营能力D、租赁项目的技术能力216.

4、以下哪项不是内部融资的资金来源?（ B ）A. 净资本B. 留存收益C. 增发股票D. 增发债券17、以企业的设备和其他动产抵押的，办理抵押物登记的部门是。（ D）A 、土地管理部门B、林木主管部门C 、运输工具的登记部门D、工商行政管理部门18、以无地上定着物的土地使用权抵押的，办理抵押物登记的部门是。（A）A 、土地管理部门B、县级以上政府规定的房地产管理部门C 、林木主管部门D、工商行政管理部门19、以城市房地产或者乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，办理抵押物登记的部门是。（ B）A 、土地管理部门B、县级以上政府规定的房地产管理部门C、林木主管部门D、工商行政管理部门20、以林木抵押的

5、，办理抵押物登记的部门是。（ B）A 、土地管理部门B、林木主管部门C 、运输工具的登记部门D、工商行政管理部门21、以船舶、车辆抵押的，办理抵押物登记的部门是。（ C）A 、土地管理部门B、林木主管部门C、运输工具的登记部门D、工商行政管理部门22、 流动资金贷款不得用于（A） 。A 、固定资产、股权B、合理进货支付货款C 、承付应付票据323、对于一般开放性基金而言，基金的交易价格（D）。A 受到供求关系得影响而波动B 大于基金份额资产净值C小于基金份额资产净值D等于基金份额资产净值24、以房屋抵押贷款、房屋及房屋占用范围内的土地使用权（B）。A. 可以分别抵押B.应当同时抵押给一个抵押权

6、人C. 只能将前者设定抵押D.均应由工商行政管理机关登记25、指导原则采用贷款风险分类方法，按风险程度，将贷款划分为五类。即正常、关注、次级、（D）、损失。A 危险 B无期 C坏账 D可疑26、 下面哪一项属于借款人挪用贷款的情况?（B）A 用流动资金贷款购买辅助材料B 外借母公司贷款进行房地产投资C 用流动资金贷款支付货款D 用中长期贷款购买机器设备27、 债务人所有的（C）财产，一般不能作为抵债资产。A 著作权B土地使用权C公益性质的职工住宅D股票28、借款人应当在贷款到期前，向贷款人申请贷款展期。是否展期由（B ）决定。A. 借款人B.贷款人C.保证人D.借款人与贷款人协商29、债权人与

7、债务人协议变更借款合同的，应当取得（D ）同意A. 主管部门B.主管部门书面C.保证人D.保证人书面30、下列银行确立授信额度的步骤中，位于“决定授信额度 ”后面的是（D）。4A. 分析借款原因与借款理由B. 偿债能力分析C. 评估关键风险和影响借款企业资产转换周期和债务清偿能力因素D. 整合所有授信额度作为借款企业信用额度，完成最后授信申请并提交审核31、抵押期限应 （ D）贷款期限， 凡变更贷款主合同的，一定要注意新贷款合同与原贷款抵押合同期限的差异，不能覆盖贷款合同期限的要重新签订抵押合同。A. 大于 B. 小于 C. 等于 D. 大于或等于32、下列对保证人资格审查的做法中，正确的是（

8、A ）。A. 应尽可能避免连环担保B. 股份制企业的保证人还需要提供股东大会的授权书C. 自然人不可以作为公司贷款的保证人D. 只允许企业法人作保证人33、下列有关信用证的说法，不正确的是（D ）。A. 银行根据信用证相关法律规范的要求B. 银行必须依照客户的要求和指示办理C. 这是一个有条件承诺付款的书面文件D. 信用证专指国际信用证34、下列关于流动比率的说法，正确的是（A ）。A. 流动比率反映了企业用来偿还负债的能力B. 企业的流动比率越高越好C. 流动比率 =流动资产 /( 流动资产 +流动负债）D. 流动比率也称 “酸性测验比率 ”35、当前交易所规定的投资者可以融资买入的标的证券

9、不包括（A）。A 、权证B、股票C、基金D 、债券536、融资融券交易与普通交易相比有哪些特有的风险？（A）A、强制平仓风险B、市场风险C 、违约风险D 、技术风险37、投资者从事融资融券交易，只能通过（D ）方式向信用资金账户转入现金。A. 从普通资金账户直接转入。B. 其他三项都不对。C、柜台现金转入。D.通过银行第三方存管转入。38、以下叙述错误的是（A）。A 、融资融券可以采用大宗交易方式。B、未了结相关融券交易前，投资者融券卖出所得价款除买券还券外不得他用。C、投资者信用证券账户不得买入或转入除担保物和标的证券范围以外的证券，不得用于从事债券回购交易。D、 投资者卖出信用证券账户内证

10、券所得价款，须先偿还其融资欠款。39. 股票按股东享有权利的不同，可以分为（C）。A. 有面额股票和无面额股票B. 记名股票和无记名股票C. 普通股票和优先股票D.份额股票和比例股票40. 记名股票的特点不包括（A）。A. 安全性较差B. 可以一次或分次缴纳出资C.股东权利归属于记名股东D.转让相对复杂或受限制41. 股票是把已存在的股东权利表现为证券的形式，它的作用不是创造股东的权，而是证明股东的权利。所以说，股票是（D）。A. 设权证券B. 资本证券C. 要式证券D. 证权证券42债券是发行人依照法定程序发行，并约定在一定期限还本付息的有价证券。它反应的是（ C ）的关系。A 契约B所有权

11、使用权C债权债务D 权利义务43债券的票面价值中，要规定票面价值的（B）。6A 币种、利率B币种、金额C利率、金额D期限、利率44下面说法正确的是（B ）。A 债券与股票都有可能获取一定的收益，债券能进行权利的行使和转让B 债券与股票都有可能获取一定的收益，并进行权利的行使和转让C 债券与股票都有可能获取一定的收益，股票能进行权利的行使和转让D 债券与股票都不一定获取收益，但能进行权利的行使和转让45下面说法正确的是（B ）。A 发行债券是公司追加资金的需要，它属于公司的资本金B 债券属于公司的负债C 股票发行是股份公司为创办企业和增加资本的需要，应列入负债D 金融机构、公司组织一般都可发行股

12、票46附新股认购权公司债在行使新股认购权后，债券形态（A）。A 依然存在B自行消失C转为股票D自动作废47附新股认购权公司债是公司发行的一种附有认购该公司股票权利的债券。这种债券的购买者（ A ）。A 可以按预先规定的条件在公司新发股票时享有优先购买权B 可以按预先规定的条件在公司增发股票时享有优先购买权C 可以按事后规定的条件在公司新发股票时享有优先购买权D 可以按事后规定的条件在公司增发股票时享有优先购买权48、一般来说，期限较长的债券，（ D ），利率应该定的高一些。A流动性强，风险相对较小B流动性强，风险相对较大C流动性差，风险相对较小D流动性差，风险相对较大49、证券市场的构成不包括

13、：（ C）A. 股票市场 B. 债券市场 C. 货币市场 D. 基金市场750、根据市场的功能划分，证券市场可分为（C）A 一级市场和初级市场B 证券发行市场和初级市场C 证券发行市场和证券交易市场D 二级市场和次级市场多选1、对于担保的概念应当从以下（ABC）方面来理解。A、担保是保障特定债权人债权实现的法律制度。B、担保是以第三人的一般（全部）财产或者债务人自己或第三人的特定财产来保障债权人债权实现的制度。C、担保是对债的效力的一种补充和加强，是对债务人信用的一种保证措施。D、有了担保，债权人就一定能实现债权。2、优先股票的具体优先条件由各公司的章程加以规定，一般包括（ABCD ）。A.

14、优先股票分配股息的顺序和定额B. 优先股票分配公司剩余资产的顺序和定额C. 优先股票股东转让股份的条件D.优先股票股东行使表决权的条件、顺序和限制3、银行流动资金贷前调查报告内容要求中，综合性结论和建议应包括（ABCDE）。A. 对借款人信用的综合评价B. 对贷款安全性的综合评价C. 对银行综合收益的总体估算D. 对是否发放贷款及贷款金额、期限、利率等的结论性意见和建议E. 尚需进一步落实的事项或注意的问题4、可对境内上市外资股进行投资的是（ABCD ）。A. 定居在国外的中国公民B. 我国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织C. 外国的自然人、法人和其他组织8D. 境内居民个人 (

15、用现汇存款和外币现钞存款以及从境外汇入的外汇资金)5、物的担保，指以债务人或第三人的特定财产为债务人的债务提供担保，主要方式有 （ABC）。A、抵押B、质押C 、留置D 、定金6、基金性质的机构投资者包括：（ ABD）A.证券投资基金B. 社保基金C. 私募基金 D. 社会公益基金；7、根据全国中小企业股份转让系统业务规则（暂行）第 2.8 条规定： “挂牌公司控股股东及实际控制人挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为ACD。A. 挂牌当日B.挂牌满半年C.挂牌满一年D. 挂牌满两年E.挂牌满三年8、担保合同

16、的成立应当具备以下条件（ABC）。A、主体上的要求：具有双方当事人。B、内容上的要求：应当具备必要条款，如担保合同的当事人、担保方式、担保内容等。C、形式上的要求：具备书面形式。D、借款人必须书面同意。9、根据风险和收益不同，投资基金可分为（ABC ）A、成长型B、收入型C 、平衡型D、风险型10、股份有限公司申请股票在全国股份转让系统挂牌的条件有BCDEF。A. 依法设立且存续满三年。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算；B业务明确，具有持续经营能力C. 公司治理机制健全，合法规范经营D. 股权明晰，股票发行和转让行为合法合规E.

17、 主办券商推荐并持续督导9F. 全国股份转让系统公司要求的其他条件11、租赁风险包括（ABCD）。A、经营风险B、政治风险C、汇率风险D、税务风险12、建设项目决策的任务包括（ACD）。A 确定投资目标 B 确定收益水平 C 确定建设方案 D 确定融资方案 E 确定评价标准13、或有负债的类型包括（ABCD）A、已贴现商业承兑汇票形成的或有负债；B、未决诉讼、仲裁形成的或有负债；C、为其他单位提供债务担保形成的或有负债；D、其他或有负债 （不包括极小可能导致经济利益流出企业的或有负债），如售出产品可能发生的质量事赔偿、尚未解决的税额争议可能出现的不利后果；14、以下情况（ABCDEFGH）可被

18、认定为关联企业。A、相互间直接或者间接持有其中一方的股份总和达到25%或以上的；B、直接或间接同为第三者所拥有或控制股份达到25%或以上的；C、企业与另一企业之间借贷资金占企业自有资金50%或以上，或企业借贷资金总额的10%是由另一企业担保的；D、企业的董事或经理等高级管理人员一半以上或有一名常务董事是由另一企业所委派的；E、企业的生产经营活动必须由另一企业提供的特许权利（包括工业产权、专有技术等）才能正常进行的；F、企业生产经营购进原材料、零配件等（包括价格及交易条件等）是由另一企业所控制或供应的；G、企业生产的产品或商品的销售（包括价格级交易条件等）是由另一企业所控制；10H、对企业生产经

19、营、交易具有实际控制的其他利益上相关联的关系，包括家庭、亲属关系。15、关联企业的信贷风险主要表现为（ABCD）。A、关联企业独立性差，保证担保虚化。B、信用膨胀，过度授信。C、信息不对称，风险信号钝化。D、企业易于逃废债务，金融机构监管难。16、最高额保证具有以下特点（ABCD）。A、最高额保证所担保的债权，通常是未来不特定的债权。B、最高额保证所担保的债权受约定的最高额的限制。C、最高额保证担保的是一定期限内发生的债权。D、最高额保证的保证人责任是期限届满时的责任。17、我国法律规定可抵押的财产包括（ABCDEFG）。A、建筑物和其他土地附着物B 、建设用地使用权C、以招标、 拍卖、公开协

20、商等方式取得的荒地等土地承包经营权D、抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权E 、生产设备、原材料、半成品、产品F、正在建造的建筑物、船舶、航空器。7、交通运输工具G 、法律法规未禁止抵押的其他财产18、新设项目法人融资方式，建设项目所需资金的来源包括（CE ）。A 既有法人内部融资B 项目公司经营经现金C 项目公司股东投入的资本金、D 既有法人信用融资 E 项目公司承担的债务资金19、根据物权法规定，动产浮动抵押的抵押权包括（ABC）。A、企业B 、个体工商户C 、农业生产经营者D 、事业单位20、不得抵押的财产范围包括（ABCDEF）11A、土地所有权B

21、、耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；C 、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；D、所有权、使用权不明或者有争议的财产； E 、依法被查封、 扣押、监管的财产；F 、法律、 行政法规规定不得抵押的其他财产。21、抵押物价值的确定一般有如下方式（AB）。A、由抵押当事人协商议定；B、委托具有评估资格的中介机构对抵押物价值进行评估；C、登记机关确定D、法院确定22、抵押合同一般应当包括以下内容（ABCDE）。A、被担保的主债权种类和数额。B、债务人履行债务的期限。C、抵押物的名称、数量、质量、状况

22、、所在地、所有权权属或使用权权属。D、抵押担保的范围。E、当事人认为需要约定的其他事项。23、实践中，信用社通常要求抵押人提供抵押物担保的范围一般包括（ABCDE）。A、主债权B 、利息C 、违约金D 、损害赔偿金、E 实现担保物权的费用24、以下关于BOT模式的说法中正确的有（BC）A 、 BOT模式即“转让一经营转让”模式。B 、对那些拟吸引投资的国家或者地方政府来说，是一种融资方式C 、对那些拟投资于特许经营项目的投资者来说，是一种投资方式D 、在协议规定的特许期限内，项目公司拥有投资建造设施的完全所有权25、最高额抵押担保中，抵押权人的债权额在下列（ABCDEF）情形下予以确定。A、约

23、定的债权确定期间届满；B、没有约定债权确定期间或者约定不明确，抵押权人或者抵押人自最高额抵押权设立之日起满二年后请求确定债权；12C、新的债权不可能发生；D、抵押财产被查封、扣押；E、债务人、抵押人被宣告破产或者被撤销；F、法律规定债权确定的其他情形。26 优先股票的特征包括（ABCD）。A. 股息率固定B. 股息分派优先C.一般无表决权D. 剩余资产分配优先27. 以下贷款方式中，银行不用承担贷款风险的是(BC ) 。A. 自营贷款 B . 委托贷款C. 特定贷款D. 银团贷款28. 我国人民币贷款利率按贷款期限可分为(ABE) 。A. 票据贴现利率 B. 短期贷款利率 C.展期贷款利率D.

24、久期贷款利率 E. 中长期贷款利率29. 下列项目中，影响融资租入固定资产入账价值的有（BC ）A融资租入固定资产占资产总额的比例B融资租入固定资产支付的租赁合同印花税C租赁合同规定的利率D融资租入固定资产的预计净残值30、在新三板挂牌交易的好处有ABCDEF。A. 增强股份的流动性B.提高融资能力C.完善激励机制D. 树立品牌E.规范企业管理内控F.形成市场价格31.申请流动资金贷款应具备的条件包括(ABC)A 借款用途明确、合法B 借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源C 借款人生产经营合法、合规32. 封闭式基金的募集一般要经过申请、 （ ABCD）等步骤。A 核准 B发售 C备案 D

25、公告1333.贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件包括（ABC ）A 借款用途及还款来源明确、合法B 项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序C 符合国家有关投资项目资本金制度的规定34、按证券的发行主体的不同，有价证券可以分为：（ ACD）A. 公司（企业）证券 B. 法人证券 C.金融证券 D. 政府证券35、贷款保证人应具备的条件有（ABCD）A 、无半年以上逾期贷款，或因客观原因造成半年以上逾期但已落实了还款计划。B 、资产负债结构合理，资产负债率不高于70%，经营状况良好。C 、保证人财产属本人所有，易变现、能保值。D 、其他经济组织

26、作为贷款保证人，应有合法、可支配的财产和稳定的收入来源。36、在新三板挂牌交易后可以实现的融资方式有ABCD。A. 增发股票进行融资B.股权质押进行融资C. 发行债券进行融资D.提升信用向银行贷款37、银行承兑汇票的申请人必须应向承兑行提交（AC）A、合法、有效的商品购销合同B、增值税发票C 、相关担保资料D、货运单38、下列情形中，不能办理贴现业务的有（ABCD）A、银行承兑汇票法定要素不全B、银行承兑汇票背书不连续C 、有关签章不符合要求D、处于公示催告期间的汇票39、基金的主要收益来源有（BCD）。A 股票的红利收益B债券利息收入C资本利得收入D银行存款利息收入1440、严禁下列财产用于抵押( ABCDE )A 、土地所有权B、耕地C、宅基地D、自留地E、自留山现行的银行账户管理办法41. 下列项目中，应认定为融资租赁的有（BCD ）。A、在租赁期届满时，与租赁资产所有权有关的风