IPMP课程培训讲义全

1、IPMP认证要点目录一、项目与项目管理31 、项目与作业的定义与区别：P2832 、项目的特征和属性：P2943 、项目利益相关者：p3444 、项目管理的概念和特点p38 ：45 、项目管理的主要内容（P44 ）57 、需求识别与项目识别的概念及其差异8二、项目组织与团队81 、项目的组织形式82 、项目经理93 、项目人力资源管理104 、项目人力资源绩效评估115 、目标管理116 、团队概念117 、多目标管理128 、企业目标管理129 、企业项目管理组织设计p245-2471210 、项目管理办公室p25412三、项目论证与评估131 、项目论证：项目论证的概念、阶段与一般程序p6

2、6-67132 、资金的时间价值133 、静态评价方法：144 、动态评价法：145 、不确定性分析156 、一般机会研究和特定机会研究p67-68167 、初步可行研究与详细可行性研究178 、项目财务评价199 、项目国民经济评价2010 、项目环境影响评价2011 、项目融资2012 、项目评估21四、项目计划与控制231 、项目目标与策略232 、项目启动233 、项目结构244 、项目范围：245 、时间进度256 、资源管理285 、进度管理286 、资源管理：317 、费用控制318 、效果度量3210 、采购与合同3311 、项目质量管理35五、项目的收尾与验收401 、项目验

3、收402 、项目质量验收403 、项目文件验收404 、项目交接406 、项目审计：417 、项目后评价：41六、项目综合管理431 、信息的定义：432 、沟通的重要性、方式433 、正式沟通的渠道、内容形式434 、冲突435 、风险的概念446 、项目监理：457 、项目监督的性质、内容、方式46IPMP 认证要点一、项目与项目管理1 、项目与作业的定义与区别：P28项目是一个将被完成的有限任务，它是一个组织为实现既定的目标，在一定时间、人力和其他资源约束条件下，所开展的满足一系列特定目标、有一定独特性的一次活动。1 、项目与作业的区别：项目作业项目作业一次性重复多变的资源需求稳定的资源

4、需求有限时间无限时间柔性组织稳定组织革命性改变渐进性改变以完成目标为宗旨以完成任务为宗旨过程不均衡均衡效果性效率性目标不均衡均衡风险和不确定性经验性项目与日常工作的不同点比名称项目工作日常工作 (动作 )较目的特殊性常规性责任人项目经理部门经理时间有限性相对无限性管理方法风险性确定性持续性一次性重复性特性独特性普遍性组织机构项目组织职能部门考核指标以目标为导向效率和有效性资源需求多变性稳定性项目的约束要素：质量、时间、成本。项目的组成要素（五个）： P31范围、组织结构、质量、费用、时间。2 、项目的特征和属性： P29项目的特征；一次性、临时性；目标性、整体性、唯一性项目的属性：多目标、生命

5、周期、相互依赖、冲突属性。3 、项目利益相关者： p34项目经理、项目发起人、客户或委托人、项目管理团队、供应商、分包商、投资人、被委托人或承约商、施加影响者、项目管理办公室。4 、项目管理的概念和特点p38 ：以项目为对象的系统管理方法，通过一个临时性的专门的柔性组织，对项目进行高效的计划、组织、控制和指导，以实现项目全过程的动态管理和项目目标的综合协调与优化。项目管理已经发展成为三维管理p39 ：时间维、知识维、保障维项目管理的核心理念p39 “以目标为导向、以计划为基础、以控制为手段、以客户为中心项目管理的管理方式的特点p39 ：程序化、动态化、体系化、可视化项目管理的管理特征p39优化

6、整合、责权结合：项目管理的五项基本任务p39 ：计划、组织、质量管理、进度控制、费用控制。项目管理与作业管理的区别p39 ：作业管理一般只对效率和质量进行考核；项目管理以任务为基础，对时间、 费用、风险进行管理。项目管理的要素：资源是最根本的保证，需求和目标是项目实施结果的基本要求，组织是项目运作的核心实体，环境是成功的基础。项目管理与职能管理的最大区别：项目管理注重于综合性管理，有严格时间限制，组织是临时的柔性的。项目管理的体制p40 ：基于团队管理的个人负责制。项目管理的方式p40 ：目标管理。项目管理的最基本的职能p41 ：计划、组织、评估与控制。（评估是控制的基础和依据； 计划必须以适

7、于评估的方式来表达； 评估的要素必须与计划要素一致；评估要保证足够的时间间隔） 。项目计划按作用和服务对象可分为四p41：决策型、管理型、执行型、作业型。项目计划按活动内容可分为四类p41 ：主体计划、进度计划、费用计划、资源计划。项目计划工具p41 ：WBS 、责任矩阵、甘特图（横道图、条线图）、网络计划技术（CPMGERT 、VERT ）。、PERT、PERT/COST、项目管理的组织职能p41 ：组织设计、组织联系、组织运行、组织行为、组织调整。5 、项目管理的主要内容（P44 ）两个层次 ：企业层次；项目层次四个阶段 CDEF ：概念阶段；规划阶段；实施阶段；收尾阶段五个过程 ：启动过

8、程；计划过程；执行过程；控制过程；结束过程九个领域 ：范围管理；时间管理；费用管理；质量管理；人力资源管理；风险管理；沟通管理；采购管理、 、综合管理 46 个能力要素要素。ICB3.0 （ 20 个技术能力要素、15 个行为能力、11 个环境能力要素）项目管理知识体系的内容：按四个阶段概念阶段规划阶段实施阶段收尾阶段一般机会研究项目背景描述采购规划范围确认特定项目机会研究目标确定招标采购的实施质量验收方案策划范围规划合同管理基础费用决算与审计初步可行性研究范围定义合同履行和收尾项目资料与验收详细可行性研究工作分解实施计划项目交接与清算项目评估工作排序安全计划项目审计编写商业计划书工作延续时间

9、估计项目进展报告项目后评价进度安排进度控制资源计划费用控制费用估计质量控制费用预算安全控制质量计划范围变更控制质量保证生产要素管理现场管理与环境保护共性知识项目管理组织形式企业项目管理讯息分发风险监控项目办公室企业项目管理组织设计风险管理规划信息管理项目经理组织规划风险识别项目监理多项目管理团队建设风险评估行政监督目标管理与业务过程冲突管理风险量化新经济项目管理绩效评价与人员激励沟通规划风险应对计划法律法规方法和工具要素分层法不确定性分析责任矩阵数理统计方法方案比较法环境影响评价网络计划技术挣值法资金的时间价值项目融资甘特图有无比较法评价指标体系模拟技术资源费用曲线项目财务评价里程碑计划质量技

10、术文件国民经济评价方法WBS并行工程项目管理模式 ：（ P49 ）工程总承包 EPC （设计 Engineer、采购 Prodcure、施工 construct ）：项目管理服务 PM项目管理总承包（PMC ） ProjectmanagementContractor。项目成功的三个标准：按时、预算范围内、用户满意。成功项目管理的目标p39 ：利益相关者的满意。项目管理的关键原则：关注项目成功的三个标准；先规划后执行；时间紧迫感； 使用项目生命周期；交流和沟通；渐进方式实现目标；明确的许可和签字；透彻分析项目目标；项目经理责权对等；投资方和用户主动介入。6 、项目是生命周期及其工作内容（项目四个

11、阶段的核心工作）：概念阶段规划阶段实施阶段结束阶段明确需求确定项目组主要成员建立项目组织最终产品完成项目识别最终产品的范围确定建立与完善项目联络评估与验收项目构思实施方案研究渠道清算最后账务调查研究质量标准确定实施项目激励机制项目评估收集数据资源保证建立项目工作包，细文档总结确立目标环境保证化各项技术需求资源清算可行性研究主计划的制定建立项目信息控制系转换产品责任者明确合作关系经费及现金流量预算统解散项目组确定风险等级WBS执行 WBS 的工作拟定战略方案项目政策与程序的制定获得订购物品及服务进行资源测算风险评估指导/ 监督/预测/控提出组建项目组方案确认项目有效性制：范围、质量、进提出项目建

12、议书提出项目概要报告度、成本获准进入下一阶段获准进入下一阶段解决实施中的问题项目 (管理 )的生命周期及其管理内容(必考 )A、概念阶段主要工作： 任务是提出并确定项目是否可行， 具体为：一般机会研究、 特定项目机会研究、方案策划、初步可行性研究、祥细可行性研究、项目评估、项目商业计划书的编写、获准进入下一阶段。知识点：法律法规、目标管理与业务过程、奖金的时间价值、风险识别与评估、新经济项目管理、评价指标体系。方法与工具：要素分层法、方案比较法、有无比较法、项目融资、模拟技术、环境影响评价、不确定性分析、项目财务评价、国民经济评价标准。交付物：投资项目祥细可行性研究报告（项目建议书）、项目商业

13、计划收B 、开发阶段主要工作：任务是对可行项目作好开工前人财物及一切硬件准备， 具体为项目背景描述、目标确定、范围规划、范围定义、工作分析、工作排序、工作延续、时间估算、进度安排、资源计划、费用估算、费用预算、质量计划、质量保证、获准进入下一阶段。知识点：新经济项目管理、 目标管理与业务过程、奖金的时间价值、企业项目管理组织设计、网络计划技术。方法与工具：工作分解结构、责任矩阵、模拟技术、网络计划、甘特图、里程碑计划。交付物：项目概要报告（包括：项目组织与工作结构图 WBS 、费用估预算清单、项目责任分配矩阵、项目网络图、资源计划表、质量计划书等）C、实施阶段主要工作：任务是按计划启动项目，具

14、体为：采购计划、招标采购实施、合同管理、实施计划、 安全计划与控制、 项目进度报告、 进度控制、 费用控制、 质量控制、范围变更控制、生产要素管理、现场与环境保护，获准进入下一阶段。知识点：质量控制的数理统计、 新经济项目管理目标、 管理业务过程、 风险识别与评估、冲突管理。方法与工具：质量控制的数据统计方法、挣值法、沟通规则、质量技术文件、甘特图、里程碑计划、并行工程。D 、收尾阶段主要工作：项目结构的有关工作，具体为范围确认、质量验收、费用决算与审计、项目资料与验收、项目交接与清单、项目审计、项目后评价。知识点：质量控制的数理统计、新经济项目管理、目标管理与业务过程、项目监理。方法与工具：

15、质量控制的数理统计方法、质量技术文件、项目财务评价、法律法规。交付物：通过验收的 XXXX 样机（实体）和有关资料（包括：费用决算与审计报告、质量验收报告、项目后评价报告）7 、需求识别与项目识别的概念及其差异需求识别：也叫识别需求， 需求识别始于需求、 问题或机会的产生， 结束于需求建议书的发布。需求识别回答做什么的问题，是关于产品（服务）属性的描述。项目识别：就是面对客户已经识别的需求， 承约商从备选的项目方案中选出一种可能的项目方案来满足这种需求。差异：需求识别是客户的一种行为；项目识别是承约商的行为。二、项目组织与团队1 、项目的组织形式组织：组织包括与它要做的事相关的人和资源及相互关

16、系，由机构和机制构成。项目组织结构：主要有职能式（利于效率）、项目式（利于效果） 、矩阵式（两者兼备） 。组织设计的原则：目标一致性原则；有效的管理层此和幅度；责权对等；合理分工与密切协作；集权与分权结合；环境适应性。职能式项目组织的优点：利于企业技术水平的提高；资源利用的灵活性与低成本；利于从整体协调企业活动。职能式项目组织的缺点：没有明确的项目经理；协调难度大；组员责任淡化。项目式组织的优点：目标明确及统一指挥；利于项目控制；利于全面型人才成长。项目式组织的缺点：机构重复和资源闲置；不利于企业专业技术水平的提高；不稳定性。矩阵式组织的基本原则：全职项目经理； 存在纵横两个信息渠道；从组织和

17、运行机制上保证能够解决矛盾；项目经理与职能经理要有通信渠道和交流机会； 两种经理服从统一的计划； 两种经理为合理利用资源进行协商；允许项目作为独立实体运行。矩阵式组织的几种形式：强矩阵、弱矩阵、平衡矩阵（中矩阵）、复合矩阵。弱矩阵 = 职能式 + 明确的项目班子+在部门成员级组建；中矩阵 = 弱矩阵 + 项目经理；复合矩阵 = 把项目的某服务转包给职能部+矩阵。矩阵式组织的优点：项目是组织活动的焦点； 项目经理对资源有最大控制权； 灵活利用资源； 交流渠道和决策点的集中使项目能迅速反应； 人员有归属感； 共用资源降低项目成本， 提高人员专业技能和综合技能；矛盾减少，并能通过组织体系得到解决；较

18、好的平衡时间、费用、运行。矩阵式组织的缺点：纵横双方的平衡需要持续监督， 以防互相销弱； 制订政策与方法需要花费较多时间和工作；每个项目独立运行易产生重复劳动；对时间、费用、运行的平衡必须监控，以保证不因时间和费用而忽视运行。2 、项目经理实施项目经理负责制的条件：项目经理与主管单位之间是契约关系而非行政指令； 组织形式转变； 工作重心转变； 团队建设。项目经理对于所属上级的责任：保证项目目标符合上级组织的的目标； 充分利用和保管上级分配的资源； 即使与上级就项目进展进行沟通。项目经理对于项目的责任：明确项目目标及约束； 制订项目的各种活动计划； 确定适合项目的组织机构； 招募组员建设团队；

19、获取资源； 领导团队执行计划； 跟踪、控制进展； 处理与项目相关者的各种关系；项目考评与报告；项目结束前考虑组员的未来。项目经理的职责：计划（完全熟知合同）、组织、指导、控制。对项目经理的授权原则：根据项目目标 （目标越高授权越大） ；根据风险 （风险越大授权越大） ；按合同性质 （要求越高授权越大）；按项目性质（越复杂授权越大）；根据项目经理（水平高授权大）；根据项目组（人员多权越大 / 水平高授权大）。对项目经理的授权范围：团队组建权；财务决策权（分配、控制、融通调配）；控制权；决策权。五种领导权力：强制权、奖励权、法定权、专长权、个人影响权。项目经理的素质与能力要求：良好的道德素质、健康

20、的体质、 全面的理论知识素质、系统的思维能力、娴熟的管理能力、积极的创新能力、丰富的项目管理经验。项目经理的特殊要求：丰富的资源、激励、扫清障碍、目的间的权衡等。选拔项目经理的原则：能力（技术与管理）、敏感性、领导才能、应付压力的能力。选拔项目经理的方式和程序：委派、企业和用户协商、竞争上岗。3 、项目人力资源管理项目与长期性组织在人力资源管理上的区别：规划方面、获取方面、工作安排、培训方面、绩效考核、激励。人员选择程序：初步筛选、填写申请表、雇佣测试、综合面谈、背景调查、体检、最终雇佣决策。马斯洛的需求层次理论：生理、安全、社交、尊重、自我实现。赫茨伯格的双因素理论：保健因素、激励因素。4

21、、项目人力资源绩效评估绩效评估的程序：建立业绩标准、 将业绩期望告知员工、测量实际业绩、比较实际业绩与标准、与员工讨论评估结果、必要时的矫正。有效绩效评估的特征：敏感性、可靠性、准确性、可接受性、实用性。绩效评估办法：描述法（鉴定发）；关键事件法；比较法；量表法；行为观察式；目标管理。5 、目标管理6 、团队概念团队的定义：为了达到某确定目标，由分工与合作及不同层次的权力和责任构成的同心协力的人群。团队有效工作的五个因素：共同目标、合理分工与协作、高度的凝聚力、成员相互信任、有效的沟通。团队的关键角色：协调员、出主意者、评论员、外联负责人、执行人、队长、督察。团队的发展阶段：组建、磨合、正规、

22、成效、解散。优胜基准（ benchmarking）的步骤：计划、组建小组、信息收集、差距分析、改进。优胜基准的阻力因素：不承认自身缺陷、隐藏自身缺陷、习惯、优胜基准的难度、费用。优胜基准的成功因素：客户导向、过程导向、整体利益至上观点、开发思想、共享信息、长期进行优胜基准、全员参与。常用团队决策方法：标准日程法、点式计划法、头脑风暴法、名义群体法、德尔非法、电子会议。7 、多目标管理多目标管理概念p249项目组管理概念p250项目组合管理概念p251项目成组管理好处、分组原则、适用范围p2508 、企业目标管理企业项目管理的概念 p242企业发展与项目管理关系（指南63 ）企业项目管理的主导思

23、想 p240企业项目管理的主要问题、重要内容p2469 、企业项目管理组织设计p245-24710 、项目管理办公室p254三、项目论证与评估1 、项目论证：项目论证的概念、阶段与一般程序p66-67项目论证的概念;也叫技术经济可行性分析或项目前评价，是指对拟实施项目技术上的先进性、适用性、经济上的合理性、盈利性，实施上的可能性、 风险性进行全面科学的综合分析，为项目决策提供客观依据的一种技术经济活动。项目论证的阶段；机会研究、初步可行性研究、详细可行性研究三个阶段项目论证的一般程序（七个步骤）：明确项目范围和业主目标、 收集并分析相关资料、 拟定多种可行的能互相替代的实施方案、多方案分析比较

24、、选择最优方案进一步详细全面论证、编制项目论证报告、编制资金筹措计划和项目实施计划。投资前期的四个阶段：机会研究、初步可研、详细可研、评估与决策，前两个阶段可以合并/ 省略。2 、资金的时间价值资金时间价值的概念、现金流量图、资金时间价值理论与方法，影子价格的概念以及确定资金的时间价值：资金的价值随时间而发生变化的性质。单利法公式：F=P(1+I*N)复利法公式：NN终值 = P(1+I)现值 =F/(1+I)n折现系数 =1/ （ 1+i ）影子价格的概念以及确定：p853 、静态评价方法：不考虑资金时间价值的评价方法。指标一般包括投资收益率，也叫投资利润率： E= 投资利润率 = 项目投资

25、后所获的年净现金收入（或利润） R/ 投资额 K投资回收期T= 项目投产后每年的净收入（或利润）补偿原始投资所需的年限=投资收益率的倒数。若年净现金收入不等，则回收期=使用累计净现金收入补偿投资所需的年限。投资回收期 =累计净现金流量开始出现正值年份数-1+|上年累计现金流量 |/当年净现金流量追加投资回收期和追加投资收益率。利用成本节约额或者收益增加额来回收投资差额的时间用成本节约额来表示：K1K 2TC1C 2用收益增加额来表示：K1 K2T追加投资收益率：EB1B21T4 、动态评价法：考虑资金时间价值的评价方法。净现值法： NPV= 某个标准折现率下的现金流的折现累计值；NPV 0 ，

26、该项目合理，否则是不经济的。内部收益率法：内部收益率： IRR= 求出一个使项目使用期内现金流量的现值合计等于0 的内部收益率，即NPV=0 ，求 i。若 IRR 标准收益率（折现率），则项目可以接受，否则是不经济的。IRR越大，项目越可取。内部收益率计算方法：IRR=R1+(R2-R1)*NPV1/(NPV1+|NPV2|)， R1 ：低贴现率， R2 ：高贴现率；外部收益率法外部收益率 ERR ：每年收入都以相当于标准折现率的收益率进行再投资，到了项目有效期末的本利和 = 把投资过程中每年的投资支出，按某一利率折算到项目有效期末，该利率即为外部收益率。若 ERR i0 ，投资可接受，否则是

27、不经济的。动态投资回收期法： 动态投资回收期 =累计现值开始出现正值年份数 -1+| 上年累计现值 |/ 当年累计现值收益 / 成本比值法：B/ C现值指数法：净现值率NPV / P ， P 是投资额现值差额内部收益率法差额内部收益法：当NPV1=NPV2 时的 IRR ，若 IRR i0 ，则投资大的方案优（值得追加投资），若IRRk2 ，C1 和 C2 时投资方案 I 和 II 的生产成本，则追加投资回收期=-log1-(k1-k2)*i0/(C2-C1)/log(1+i0) 。5 、不确定性分析不确定性分析的内涵、步骤和必要性不确定性分析是计算和分析各种不确定因素的可能变化， 对项目经济

28、效益的影响程度为目标的经济分析方法。通过不确定性分析， 可以推测项目可能承担的风险，进一步确定项目的可能性和可靠性。不确定性分析的必要性：可行性研究的涉及因素，随着时间可能变化；可行性研究依赖的数据不完整。不确定性分析的常用方法：盈亏平衡分析、敏感性分析、概率分析。盈亏平衡分析：在项目投产后，在一定市场、生产能力和经营销售条件下，确定产量、成本、价格、生产能力利用率、利税等因素之间的关系，找出一个平衡点，是收支相等，净收益 =0 。以产量和生产能力率的盈亏点越低， 未来经营风险越小；价格的盈亏点越高，未来风险越大；固定成本比率越高，未来风险越大。盈亏平衡方程式：PQ=F+VQ ， P：产品价格

29、， Q ：产量， F ：固定成本， V ：单位产品变动成本。生产能力盈亏点=F/Q(P-V)*100%。 固定成本比率 = （PQ-VQ ）/F*100%敏感性分析：论证方案中一个或多个因素变化时， 对整个项目经济评价指标的影响， 分析时要考虑时间价值，采用现值分析法，分为单因素分析和多因素分析。敏感性分析的步骤：1 ）计算基本情况下，备选方案的净现值和内部收益率；2 ）选择分析因素，常选的因素有投资总额、 建设年限、 项目寿命期、 生产成本、 销售价格、 投产期和达产期，选择原则：因其变化将大幅度影响经济评价指标的因素、论证时数据准确性把握不大或今后变动幅度大的因素； 3 ）单因素分析（假定

30、其他因素不变，重算净现值和内部收益率）；4 ）多因素分析（通过单因素分析确定多因素）；5）分析汇总、对比，确定影响大小的次序。概率分析：利用概率分析方法，预测各种不确定因素发生变动的概率，以此进行不确定性分析。概率分析的步骤：1 ）从影响最大 / 最不确定因素开始，假定其他确定；2 ）估计该因素的概率；3 ）计算期望值（即平均数）= ， x： t 情况下的数值，P(x) 该数值的概率。4 ）计算方差与标准差。方差 ，方差的平方根 = 标准差； 5 ）计算变异系数， CV= /E(x) ；6 ）换下一个因素，直到全部结束； 7 ）综合分析，影响度排序。方案比较法的含义：运用多方案评价指标及综合评

31、价方法，通过计算分析，对方案进行优选。方案比较法的原理：满足需要可比、消耗费用可比、价格可比、时间可比。多方案评价指标：追加投资效果系数和追加投资回收期、动态增值收益率、有无比较法、优劣平衡法。6 、一般机会研究和特定机会研究p67-68一般机会研究的概念、主要内容、 依据、方法和结果， 要素分层法的概念、特点、 应用程序，特定机会研究的概念、主要内容、结果机会研究：在项目识别、 构思和设想阶段进行的可行性研究。 通过对自然资源、 社会和市场的调查和预测来确定项目，选择最有利的投资机会。属于预备性调查研究。一般机会研究：是研究项目机会选择的最初阶段，是项目投资或者经营者通过占有大量信息，并经过

32、分析比较， 从中鉴别发展机会， 最终形成确切的项目发展方向或投资领域的过程 （或称项目意向）。一般机会研究的内容：地区研究、部门研究、资源研究。一般机会研究的依据：地区经济、社会发展现状及预测、地区资源状况、相关法规、部门发展情况及增长率、进出口结构及趋势分析。一般机会研究的方法：要素分层法要素分层法的概念是项目机会研究中比较常用的方法。项目选择涉及众多影响因素，且因素杂乱无章。要素分层法是将这些杂乱无章的影响因素按照项目机会及问题、 项目承办者的优势和劣势进行分层。通过要素分层分析， 采用主观评分的方法， 判断机会与问题、 优势与劣势各自的强弱，从而做出判断和决策。 要素分层法不仅在项目机会

33、选择中可以应用， 在其他复杂事务决策中也可以应用。要素分层法是一种定性与定量相结合的方法。所谓定性， 是指该方法将要素进行分层分析；所谓定量，是指分层后根据要素影响大小进行主观评分。要素分层法的步骤：1 ）列举要素。通常随机列举出项目意向所涉及的影响因素2 ）要素分层。根据跟要素将项目机会、项目问题、优势和劣势分别列出3 ）做出分层矩阵4 ）要素评分5 ）评分修正（分析问题与机会、优劣转化的可能性后重新评分）6 ）决策。一般机会研究的结果项目投资机会研究报告特定机会研究的概念特定项目机会研究是在一般机会研究已经确定了项目发展方向或领域后，作进一步的调查研究， 经方案筛选， 将项目发展方向或投资

34、领域转变为概括的项目提案或项目建议。与一般机会研究相比较，特定项目机会选择更深入、更具体。特定机会研究的主要内容：市场研究、项目意向的外部环境分析、项目承办者优劣势分析。特定机会研究的结果：项目机会研究报告一般机会研究与特定项目机会研究的方法：要素分层法。项目方案策划：根据项目的功能要求和目标，进行总体规划与设计。项目方案策划的步骤：1 ）项目功能与目标分析2 ）总体方案设想3 ）总体方案规划4 ）各部分功能设计5 ）对总体方案进行粗选6 ）确定供可行性研究的方案。项目方案策划方法：方案比选时用比较法；方案策划时用价值工程中的创造性思维和功能分析的方法。7 、初步可行研究与详细可行性研究初步可

35、行性研究的定义和目的：介于机会研究与详细可研的中间阶段，是在项目意向确定后对项目的初步估计，其目的是： 分析项目是否有前途、 项目中是否有关键性因素需要解决、 不需要做哪些职能/ 辅助研究（实验、重大事件处理、深入市场研究等）。初步可行性研究的要解决的问题：必要性、时间、资源、资金筹集、财务上是否有利、经济上是否合理。初步可行性研究的内容：市场和生产能力、资源投入分析、选址、设计、进度、投资与成本估算。初步可研的作用初步可研的结果以及作用是项目建议书，进行“立项”决策。初步可行性研究与详细研究的区别：初步 / 深入、研究内容相通、占有的资源细节不同。详细可行性研究：详细论证、方案对比、建成后的

36、效益预测和评价。详细可研的依据：国家规划、法规、批示、项目建议书、主要技术等。详细可研的方法：投资估算法、增量净效益法（有无比较法）、指数估算法、因子估算法、单位能力投资估算法、市场需求预测方法、消费水平法、最终用途法。详细可行性研究的主要内容市场需求预测原材料和投入的选择供应产品结构与工艺方案的确定生产规模（或生产能力）的确定技术与设备选择座落地点和厂址选择投资、成本与资金筹措经济评价及综合分析（财务评价、国民经济评价，不确定性与综合分析）详细可研的步骤：1 ）委托与签约2 ）组织人员和制定计划3 ）调查研究与收集资料优 5 ）经济分析和评价6 ）编写详细可研报告。4 ）方案设计与选详细可研

37、报告的结构（工厂建设项目）：1 ）项目背景和历史2）市场和工厂生产能力3 ）原料和投入4 ）地址 5 ）项目设计6 ）工厂机构和企业管理费用7 ）人力资源方案8 ）执行时间安排9 ）财务和经济评价10 ）结论可行性研究中的技术评价：先进性、实用性（满足需求的能力）、可靠性（满足需求的概率）、连锁效果（对其他作用域的正面影响）、危害性（对其他作用域的负面影响）。经济评价：财务评价（强调利润）、国民经济评价（强调国民经济的利害）。8 、项目财务评价项目财务评价的含义：是从项目或企业的微观角度，在国家现行财税制度和价格体系的条件下，从财务角度分析、计算项目的财务盈利能力和清偿能力以及外汇平衡等财务指

38、标， 据此判断项目或不同方案在财务上的可行性。项目财务评价的意义是企业进行项目评估与决策的重要依据是金融机构确定是否放贷的重要依据是有关部门审批拟建项目的重要依据项目财务评价的程序：1 ）估算和分析项目的基本财务数据 2 ）编制和分析财务基本报表 3 ）计算财务评价指标 4 ）进行不确定性分析 5 ）得出财务结论。投资估算的精度要求：机会研究 30% 、初步可研20% 、详细可研10% 、工程设计5% 。财务评价基本数据指标项目总投资额 = 固定资产投资 *（ 1+ 贷款利息） +流动资金项目总成本费用：是指项目在一定时期内为生产和销售产品支出的全成本和费用，总成本费用 =外购材料 +外购燃料

39、和动力 + 职工工资 +福利 +固定资产折旧 + 修理费 + 租赁费+ 摊销费 +财务费 +税金 +其他。或者总成本费用包括制造成本、 行政管理费、 销售与分销费用、财务费用和折旧， 前三类的总和是经营成本。在可研中的用途是计算盈亏、净周转资金需要量、财务评价。销售收入 =项目设计生产能力 *生产能力利用率 * 产品销售单价 *产品销售率税金 =销售税金及附加（从销售收入中扣除）+所得税（从利润扣除）利润总额 =产品销售收入 - 总成本费用 -销售税金及附加税后利润 =利润总额 - 所得税税后利润的分配（一般原则）：10% 提取法定盈余公积金，提取公益金，最后向投资者分配利润。现金流入：指项目

40、建成投产后所取得的一切现金收入，由销售收入、 回收固定资产余值、回收流动资金组成。固定资产余值 = 固定资产原始价值* 固定资产净残值率。现金流出：指从项目开始建设到寿命终了的全过程中，投入的所有资金。=固定资产投资+流动资金+ 经营成本 +销售税金及附加+所得税经营成本 = 总成本费用 - 折旧 - 流动资金利息 -摊销费财务评价基本财务报表：现金流量表、损益表、预计资产负债表。现金流量表：反映项目的获益能力，主要指标投资收益率、净现值、内部收益率等。资产负债表：反映项目的清偿能力。主要指标包括：资产负债率 =(负债合计 / 资产合计 )100%流动比率 = （流动资产总额/ 流动负债总额）

41、100%速动比率 = （流动资产总额- 存货） / 流动负债总额 100%9 、项目国民经济评价项目国民经济评价的含义 p98 、意义、目标以及程序 p98 国民经济评价的应用范围 p105 和结果处理 p105国民经济评价指标：经济净现值ENPV 、经济内部收益率EIRR 、外汇效果分析、总就业效果等。国民经济评价与财务评价的区别：1 ）着眼点不同2 ）指标不同3 ）价格体系与折现率不同。10 、项目环境影响评价环境影响评价的含义p106 、依据 p106 、内容和工作程序，三同时制度p106 ，项目环境影响评价制度 p106、环境影响评价报告书 p10811 、项目融资项目融资的定义及特征

42、、项目融资的主要方式、融资程序、方法工具、结果项目融资定义p137 ：项目融资是以项目发起人为融资主体， 以项目未来收益和资产为融资基础， 由项目参与各方分担风险的具有有限追索权性质的融资方式。项目融资与公司融资的区别：融资主体、还款基础（项目收益、公司信用）、银行追索权（项目有限、公司全额）、风险承担者、债务影响、贷款技术（项目复杂、公司简单）、融资周期（项目长、公司短）、融资成本（项目高、公司低）、贷款人的管理权、典型负债率（项目70%-90%、公司 40%-60% ）。项目融资的主要特征p139 ：有限追索、项目导向、风险分担、债务屏蔽、周期长、成本高、提高负债能力。项目融资的主要模式p

43、140 ：生产支付和预先购买融资租赁世行贷款项目的联合融资（世行在贷款同时还为其他贷款人提供担保）BOT （衍生品： BOO 、 BOOT 、 BLT 、 BTO ）、资产证券化（ABS ：Asset-BackedSecurity）项目融资的程序：1 ）项目提出阶段 2 ）融资可行性研究与项目风险分析阶段 3 ）融资决策阶段 4 ）融资合同谈判阶段 5 ）融资实施阶段项目担保人：项目发起人、与项目利益相关的第三方、商业担保人。融资中的风险担保形式：信用担保（完工担保、资金缺额担保等）、物权担保等等。12 、项目评估项目评估的含义以及依据，项目评估的程序以及内容，项目评估报告内容项目评估 p12

44、5 ：在可研的基础上，由第三方审查可研。项目评估的依据：项目建议书及批准文件、 可研报告、 报送单位的申请报告和初审批示、 有关资源的协议文件、其他必需资料。项目评估的程序p126 ：制定计划：明确评估对象，制定计划；搜集资料：现场调查和搜集资料审查分析编写评估报告项目评估的内容p126 ：? 项目与企业概况评估? 项目建设的必要性评估? 项目市场需求分析? 项目生产规模确定? 项目建设生产条件评估? 项目工程与技术评估? 项目环境影响评估? 投资估算和资金筹措? 项目的财务效益评估? 国民经济效益评估? 社会效益评估? 项目风险评估? 项目总评估项目评估报告内容大纲p128 ：项目概况（基本情况、综合评估结论） 、详细评估意见、总结和建议（存在问题和风险、建议）投资项目决策的要素：决策主体、客体、目的、手段、决策信息。投资决策的程序：1 ） 项目建议书2 ）立项 3 ）可研 4 ）评估 4 ）审批 5 ）筹资与实施。2 ）投资决策的基本原则：市场导向、符合国家政策、系统优化、定量与定性的动态分析、责任 -权力 -风险对称、决策程序科学民主、决策机构专业专家。四、项目计划与控制1 、项目目标与