最新整理工程项目财务管理制度x

1、最新整理工程项目财务管理制度一. 会计人员的基本职责(一) 如实反映项目的各项经济业务活动 ,提供真实可靠的会计资料 , 会计人 员必须遵照会计法 , 执行具体会计制度规定 , 切实做好记帐、算帐、报帐工 作,对项目的各项经济业务活动进行事前、 事中、事后控制 ,为项目的经营管理提 供准确的数据资料。1. 认真填制和审核会计凭证 ,登记帐簿 ,及时记录各项财产物资的增减变化。2. 准确计算各项收入、支出、成本、费用和财务成果。3. 按期核对帐目 , 核实库存 , 编制会计报表 ,做到帐证相符、帐帐相符、帐实 相符、帐表相符 , 保证会计数字真实可靠。4. 及时向本单位和上级管理机关提出报告 ,

2、 提供准确的会计资料。(二) 加强会计监督 , 维护国家财经纪律 , 会计人员必须按照财务制度的规 定 , 监督财务计划、预算的执行情况。1. 对以下财务活动进行监督(1) 资金的使用是否符合规定 , 去向是否执行计划 ;(2) 各项收入的取得是否合理 ;(3) 费用开支 : 是否符合开支标准 ;(4) 提取各项基金是否符合有关规定 ;(5) 财政上缴任务是否及时完成 ;2、坚决制止违反财经纪律的行为 , 同一切贪污、 盗窃和浪费国家财产及其他 违法乱纪的行为作斗争。(三) 加强经济核算 , 讲求经济效果。贯彻节约的原则 , 力求以尽可能少的人力、 物力和财力的耗费 , 取得尽可能大的经济效果

3、。二. 会计人员的主要权限( 一 ) 会计人员有权要求本单位有关部门、 人员认真执行国家批准的计划、 预 算,遵守国家财经纪律和财务会计制度 ,如有违反 ,会计人员有权拒绝付款、拒绝 报销和执行 , 并向本单位领导人报告 ,对于弄虚作假、营私舞弊、欺骗瞒报等违法 乱纪行为 ,会计人员必须坚决制止 ,拒绝执行 ,并向本单位领导人或上级机关、财 政部门报告。（ 二 ） 会计人员有权参与编制本单位计划、预算 , 制定定额 , 签订经济合同 , 参 加有关生产、经营管理会议 , 有权要求本单位有关部门、人员提供同财务会计工 作有关的情况和资料。（ 三 ） 会计人员有权监督、 检查本单位有关部门的资金使

4、用和财产保管、收 发、计量、检验等情况 , 有关部门要如实反映 , 积极配合。财务主管岗位职责1、全面负责项目会计核算工作 , 贯彻国家财经政策、 法令、 制 度, 落实 公司财务管理办法 ,制订项目部年度财务工作计划 ,及具体的会计处理方式 , 并负 责实施;2、协同材料、预算等部门制订切实可行的材料管理办法 , 参加材料采购合同 的评审工作 , 负责预付、应付帐款的清理 , 参加材料清查盘点以及库存材料的分 析;3、参与拟订适合本项目的成本管理办法、 经济计划、业务计划 ,会同预算部 门编制成本费用计划 , 控制分析其执行情况 ,积极组织成本核算 ,保证工程发生的 成本费用和工程形象进度基

5、本保持一致 ,确保成本、费用及利润的真实性 , 符合配 比原则;4、协助项目经理控制业务招待费支出 ;5、会同劳资部门制订工资管理及发放办法 , 依法计提工资附加费及其他费用 并按时上交公司财务部 ;6、建立工程价款台帐及其他往来帐 , 经常与业主对帐 , 协调处理好与业主的 关系, 按月编制资金计划 , 及时收取工程款 ;7、定期监督出纳员进行库存现金盘点 , 保证帐帐、帐实相符 ;8、审核项目各项收支 , 监督项目部的各项经济行为 , 复核有关凭证、 帐薄, 编制各类会计报表 ;9、为项目部的经济决策提供资料 , 积极参与项目各项经济活动 , 处理好与项目各业务部门的关系 , 保证各部门间

6、各项核算数据资料的统一性10、配合公司会计人员继续教育 , 组织财务人员学习 会计法 , 财务会计 制度及公司各项规定 , 推广会计电算化工作 ;11、做好领导布置的其他工作。出纳员岗位职责1. 在财务主管的领导下做好出纳工作 ;2. 办理现金收付业务以及内部、外部收付、结算工作 ;3. 根据财务规章制度 , 及时登记现金、银行存款日记帐 , 做到日清月结 ;4. 及时与内部银行对帐 , 编制“ ;内部银行存款余额调节表“ ;5. 定期盘点现金,每月不少于两次,编制库存“ ;现金盘点表“ ;, 保证帐款相 符;6. 协助财务主管 、充实档案资料 ;7. 负责工资奖金和其他款项的按时发放 ;8. 进行工资台帐、养老保险金、住房公积金的登记 ;9. 负责项目人员医疗费的报销 ;10. 作好领导临时安排的其他工作。现金管理规定1. 现金的使用范围主要包括 : 职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助、差旅费等； 转帐结算起点 （100 元） 以下的零星开支 ; 其他必须用现金支付的款项 ；2. 库存现金不能超出资金调度中心规定的限额 ；3. 严禁白条抵库 ,借支现金要有领导签字同意 ,并及时报销 ；4. 出差人员严禁携带大量现金 ,必要时可办理现金汇票