ACR培训幻灯片PPT教学课件

1、系统主画面第1页/共40页录入客户信息录入会计科目设置应收单据性质录入结账单自动生成结账单销货单销退单录入收款单应收账款对账单应收账款分类账客户账款明细表客户账龄分析表业务员账款明细表业务员账龄分析表销货发票差异表超期应收账款明细表系统主作业流程第2页/共40页应收管理子系统销售管理子系统票据资金子系统会计总账子系统自动分录子系统与其他系统的关联设备管理子系统维修管理子系统第3页/共40页基本信息创建1.1.设置共用参数作业目的: 期初上线时需设定应收现行年月和关帐年月 第4页/共40页1.结帐日期：自动生成结账单时的依据2.付款条件：计算结账单的预计收款日,预计兑现日2.2.录入客户信息基本

2、信息创建第5页/共40页基本信息创建3.3.设置应收子系统参数此作业定义收款作业中经常会用到相关交易的会计科目 第6页/共40页基本信息创建4.4.设置应收单据性质第7页/共40页基本信息创建4.4.设置应收单据性质- -单别示范单据名称 单据性质 会计科目=月结结账单 61结账单据 应收账款其它结账单 61结账单据 其它应收款结账单（随） 61结账单据 应收账款预收结账单 62预收结账单据 预收账款收款单 63收款单 无其它收款单 63收款单 无预收款单 63收款单 无第8页/共40页基本信息创建5.5.录入会计科目第9页/共40页应收结账流程A 应收账款结账方式A 录入结账单A 自动生成结

3、账单A 按项目自动生成结账单A 应收结账流程图第10页/共40页应收账款成立或1.1.应收结账流程图应收结账流程第11页/共40页1.直接结账:一张销货单对应一张结账单,适用随货付发票交易或出口业务2.按数量结账功能：一张销货单对应多张结账单3.自动结帐 3-1.依客户之订定结账区间来汇总应收账款。如客户信息的结账日为每月25日,则该月份26日后交货者算次月账款，适用月结开立发票者 3-2.依公司结账规定，每月月底为应收账款结算日期，适用月结或期间开立发票者2.2.应收结账方式应收结账流程第12页/共40页统一结账日(结账日)2.应收结账方式应收结账流程第13页/共40页依客户结账日(每月26

4、日)应收结账流程2.应收结账方式第14页/共40页应收结账流程2.应收结账方式总公司结账(总公司结账日为每月25日)第15页/共40页3.录入结账单应收结账流程第16页/共40页录入结账单作业说明1.销货单及销退单必须是审核后才可结账2.销退货单分笔结账时请自行输入结账单资料(自动结账不处理单笔，只处理整张单据未结账者)3.现销销货单不会产生结账单4.结账单来源可非为销货行为5.已存在结账单的销货销退单不可修改6.结账日期不得小于账务冻结日期应收结账流程第17页/共40页应收结账流程4.4.自动生成结账单第18页/共40页应收结账流程5.5.按行项目自动生成结账单第19页/共40页收款作业流程

5、A 录入收款单A 收款单科目设置A 收款作业流程图第20页/共40页1.一般：现金或银行存款(借)2.票据：应收票据（借)3.待抵：溢收之冲销(借)4.冲账：结账单之结账信息(贷)5.溢收：溢收待抵单(贷）6.差额：汇兑损失7.折让：销货折让(借)收款作业流程1.1.收款作业流程图第21页/共40页收款作业流程2.2.录入收款单第22页/共40页1.一般:会计科目设置中的一般收款科目2.应收票据: A.录入客户信息中的应收票据科目 B.会计科目设置中的应收票据科目3.待抵:单据性质设置中溢收待抵单的会计科目4.冲账:A.录入客户信息中的应收账款科目 B.会计科目设置中的应收账款科目5.溢收:

6、单据性质设置的会计科目6.差额: 若差额0表示借余,默认会计科目设置中的贷方差额科目；若差额0表示贷余,默认会计科目设置中的借方差额科目7.折让: 会计科目设置中之折让科目3.3.收款单会计科目设置收款作业流程第23页/共40页其他相关功能A 溢收流程A 期收调汇A 预收流程A 应收应付对冲第24页/共40页 录入客户订单 录入预收结账单 预收待抵结账单录入预收款单 销货单的单据性质需为直接结账, 其单头的订金资料需输入订单单号 结账单单身会带出预收待抵单,其应收账款即为尾款 收款单单身立账金额为尾款金额 收订金录入销货单录入结账单录入收款单收尾款其他相关功能1.预收流程第25页/共40页2.

7、2.溢收流程其他相关功能(类别:待抵)第26页/共40页应收账款月底重评价表自动调整应收账款汇率调汇收款单应收调汇明细表录入币种汇率其他相关功能3.期末调汇-流程调汇前维护“调汇汇率”由自动调汇作业产生调汇前评估可能生成的汇兑损益调汇后查看汇兑损益第27页/共40页其他相关功能3.期末调汇-自动调汇作业每月期末执行本作业进行调汇,可自动产生调汇收款单 第28页/共40页其他相关功能4.应收应付对冲-录入客户供应商关系第29页/共40页其他相关功能4.应收应付对冲-录入应收应付冲账单1.此作业本身是一笔收款单，冲销应收账款2.此作业审核时自动生成一笔付款单，冲销应付账款 第30页/共40页应收月

8、结A 重计客户每月统计帐款A 维护客户每月统计帐款A 应收账款月结第31页/共40页应收月结1.应收账款月结1.执行此作业后产生应收系统月档2.应收现行年月自动+1 第32页/共40页应收月结2.维护客户每月统计帐款本信息由应收账款月结而生成,可查询客户每月各应付金额异动统计信息。若信息有误时,可透过“重新计算客户每月统计账款”来重算 第33页/共40页应收月结3.重计客户每月统计帐款第34页/共40页报表管理第35页/共40页报表管理.应收账款对账单将某段期间对客户的应收账款明细并加上期初应收账款金额打印成表以作为和客户对账的依据2.客户帐款明细表将一段期间内的各客户的未收账款信息按照结账日

9、期顺序统计序时方式印成表3.客户账龄分析表将某一特定时点各客户的应收账款信息,按照部门及客户编号的顺序分析其账龄, 打印成表.并显示坏账提列金额，以便参照做出计提坏账准备 4.业务员账款明细表 将一段期间内的各客户的未收账款信息按照业务员别顺序统计打印成表 第36页/共40页报表管理5.业务员账龄分析表 将某一特定时点各客户的应收账款信息,按照业务员别的顺序分析其账龄打印 6.应收账款分类账将某段期间对客户的应收账款异动明细序时打印成账 7.销货发票差异表将某段期间的结账金额和发票金额作对比,印出有差异者 8.超期应收账款明细表 列出已超期某段日期区间的客户的应收账款明细,以作为和客户追账的依据 第37页/共40页报表管理9.未收回应收明细表 应客户别列出应收账款明细,以作为和客户追账的依据 10.应收账款月底重评价表 将某段期间对客户的应收账款以某日汇率与上次重估汇率