浦发银行上市公司财务分析

1、浦发银行上市公司财务分析公司差不多状况股票代码600000公司名称（中）上海浦东进展银行股份公司名称（英）SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BANK CO.tLTD注册地址上海市浦东新区浦东南路500号办公地址上海市中山东一路12号行业分类银行业公司经营范畴吸取公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债券； 代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证服务及担 保;代理收付歎项及代理保险业务;提供保险箱业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款； 外币兑换;国际结算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现汐卜汇借款;外汇担保;结 汇

2、、售汇;买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券；自营外汇买卖;代客外汇买卖； 资信涮査、咨询、见证业务;离岸银行业务；证券投资基金托管业务;信托投资公司资 金信托托管业务;专项托付资金托管业务；中比产业投资基金托管业务；全国社会保证 基金托管业务;农村养老保险基金托管;合格境外机构投资者（QFII）境内证券投资托 管业务;企业年金账户治理业务;短期融资券承销业务；中央爪位侦算外资金收入收缴 代理业务;网上银行业务;网上支付税费业务;产业（创业）投资基金托管业务;网上银 行（外汇）结皆付汇业务;信贷资产证券化业务;保险资产托管业务;保险资木金存款行 业务;企业年金托管业务;经中国人民银行批准的其他

3、业务。法人代表吉晓辉总经理傅建华联系人沈思工商登记号码3100001001236200002公司成立时刻公司简介股本结构（取自2009年9月30日的数据）1992-10-19上海浦东进展银行股份（以下简称“木公司”）为1992年8丿J 28日经中国人民银行总 行以银复（1992）350号文批准设立的股份制商业银行.1992年10月19日由上海市工 商行政治理局颁发法人营业执照,1993年1月9日正式开业,1999年9丿J 23日，经中 国证券监督治理委员会以证监发行字1999第127号文批准，木公司向社会公众公布 发行境内上市内资股（A股）股票4亿股,每股发行价为人民币10元，并于1999年1

4、1 II 10日上市交易。2002年度经2001年度股东大会批准,木公司实施了每十股转増五 股的资木公积转増方案,2002年12丿23日，木公司经中国证券监督治理委员会以证 监发行字2002 135号文核准増发A股3亿股,每股发行价为人民币8.45元,该次増 发已于2003年1丿J 13日完成，业经安永大华会计师爭务所有限责任公司验证并出具 安永大华业字（2003）第016号验资报告。2006年11丿J 16日，木公司经中国证券监督 治理委员会以证监发行字20061118号文核准增发A股7亿股，每股发行价为人民币 13. 61元,实际公布发行A股数虽为4. 40亿股，每股面值人民币1. 00元

5、，募集资金人 民币60亿元，该次増发已干2006年11丿22日完成,业经安永大华会计师爭务所有限 责任公司验证并出具安永大华业字（2006）第636号验资报告。依照2007年度股东大 会通过的利润分配方案“以公司2007年末总股木4, 354, 882, 697股为基数，向全体股 东按每10股派发觉金红利1.60元（含税）送红股3股”.2008年4丿J该等分配实施完 毕，业经安永大华会il师事务所有限责任公司验证并出具安永大华业字（2008）第657 号验资报告。木次送股后公司股木为5661亿元，目前正在办理工商营业执照变更手 续。公司法定代表人为吉晓辉，法人营业执照注册号为金融许可证 号为

6、B11512900H0001o总股本万股，流通A股万股，占93.5%。国家持股仅19.900万股，该公司是一家民营企业。三.08年12月31日的财务报表。（关于没有数据的科目下表中没有显示）（其中利润表包含水平分析。）资产负债表（新准则）变动时刻2009-09-302008-12-31存放同业款项11,574,911. 195,412, 930. 50拆出资金2, 500, 984. 952, 361, 390. 95衍生金融资产84, 656. 84228, 777. 36买入返售金融资产12,464, 793. 8717,147, 173. 31应收帐款净额157, 526. 58100,

7、 869. 00应收利息447, 595. 84505, 523. 04贷款缺失预备1, 78& 499. 54可供出售金融资产5, 749, 279. 575, 736, 514. 93持有至到期投资12, 864, 930. 9811,060, 001.65发放贷款及垫款90, 357, 165. 206& 126, 656. 80长期股权投资净额134, 260. 9792, 800. 56固定资产（原值）954, 197. 16累计折旧325, 689. 78固定资产净额628, 507. 38625, 984. 68在建工程净额337. 29无形资产净额19, 494. 0820,

8、722. 01长期待摊费用69, 207. 2576, 569. 47待处理抵债资产129, 014. 6658, 134.99递延所得稅资产251, 249. 67278, 860. 68资产总计158, 738, 292. 24130, 942, 544. 20同业及其他金融机构存放款项22, 314, 322. 5422,244,081.27拆入资金257, 908. 201, 053, 285. 90衍生金融负债92, 289. 92237, 820. 50卖出回购金融资产款1, 085, 974. 561, 968, 240. 07吸取存款123, 969, 681. 2394,72

9、9, 358. 15应对利息994, 817. 97835, 998. 63应对股利1, 792. 041, 193. 49汇出汇款445, 905. 83应对职工薪酬685, 753. 21692, 380. 33应交税费234, 906. 67341, 869. 24应对债券1, 880, 000. 001, 880, 000. 00其他负债149, 840. 14911, 173. 35负债合计152, 226, 121. 05126, 772, 364. 27实收资木（或股本）883, 001. 56566, 134. 75资木公积2, 432, 600. 141,086, 337.

10、11盈余公积936, 674. 06686, 351. 36一样风险预备690, 000. 00640, 000. 00未分配利润1, 561, 141. 8S1, 189,120. 37少数股东权益8, 750. 552, 236. 34所有者权益合计6, 512, 171. 194,170,179. 93负债和所有者权益总计158, 738, 292. 24130, 942, 544. 20现金流量表（新准则）1变更日期2009-09-302008-12-31收到的其他与经营活动有关的现金258, 108. 861,204, 978. 90经营活动现金流入小计37,601,128.4833

11、, 867, 073. 04支付的各项税费571, 574. 55661, 954. 77I经营活动现金流出小计33,524,819.8523,316,672. 801经营活动产生的现金净额4, 079, 308. 6310, 550, 400. 24收回投资所收到的现金15,958,966.306, 417, 504. 52i収得投资收益所收到的现金2, 895. 693, 702. 21收到的其他与投资活动有关的现金2, 103. 032, 400. 111投资活动现金流入小计15,963,965.016, 123, 606. 87购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金63,02

12、8.93142, 243. 921投资所支付的现金18,881,765.2214,264,221.68投资活动现金流出小计18,947,791.1514,406,465. 60投资活动产生的现金流址净额-2,983,829.14-7, 982, 858. 731投资活动产生的现金流虽净额820, 000. 00筹资活动现金流入小计1, 489, 115. 96822, 250. 00*偿还债务所支付的现金600, 000. 00700, 000. 00分配股利.利润或偿付利息所支付的现金176, 138. 25181, 942. 69筹资活动现金流出小计776, 138. 25881, 912

13、. 69筹资活动产生的现金流虽净额712, 977. 71-59, 692. 69四、汇率变动对现金的阻碍额1五.现金及现金等价物净增加额加:期初现金及现金等价物余额9, 59S, 741. 567, 085, 892. 731以存货偿还债务1,251, 583. 10固定资产折旧62, 975. 701六.期末现金及现金等价物余额11,402,198.759, 593, 741. 56利润分配表（新准则）报告日期2009-9-302008-12-31增减额增减率一.营业收入2, 146,711.883,143, 185, 364. 91-997, 338, 653. 03-0. 84利息浄收

14、入2, 556, 846. 073, 457, 449. 01-900,602- 97-0. 52利息收入4, 621, 010. 775, 885, 860. 77-1, 264, 850. 00-0. 27利息支出2, 573, 444. 932, 718, 137. 21-164, 692. 28-0.51于续费及佣金净收入156, 699, 882. 13179, 124, 325. 87-36, 824, 20& 00-1.03手续费及佣金收入193, 940233, 016. 87-43, 956. 87-2.22于续费及佣金支出37. 027. 3454. 040. 61-17.

15、 456. 23-1.02投资收益32, 308, 533. 4515, 159,218. 1816, 467, 751. 6313.23其中:对联营企业和 合营企业的投资收益4. 189. 665. 379. 70-L 452. 23-0-13公允价值变动收益2.013.9129. 723. 55-27. 342. 12-4. 78汇兑收益31.202.2245. 608. 3414. 875. 4315. 56其他业务收入13.225.2331. 780. 4428. 345.4512. 54减，营业支出-1. 275. 675. 02-1. 922. 855. 76-677. S45.

16、87-0. 56营业税金及附加（其 他业务成木后）-209,113, 62-261, 638. 29-48, 017. 02-0. 55业务及治理费851. 576. 36-E 267, 879.93-423. 123. 45-4. 56资产减值缺失-190. 281. 56-371. 816. 67-180. 231. 43-2. 56其他业务成木-24. 456. 34-21. 688. 563. 887. 450. 23二.营业利润1. 332, 110,748.91b 540,892,154. 06213, 002, 902. 971.13加：营业外收入2, 242. 692,131.

17、 14-13, 801. 55-0.12减：营业外支出1,638. 744,427.152, 78& 410. 58三.利润总额1, 185, 352. 861, 533,140. 0736,178, 492. 931.16减：所得税费用363, 428. 79277, 934. 08-95, 214, 505. 29-0. 79四.净利润1,321,924.071, 571, 074. 1528, 392, 99& 221.15归屈干母公司所有者的净利润1,321,004.071, 571, 054. 1523, 446, 770. 661.00少数股东损益60. 12-13. 4942,

18、533. 61& 23A.每股收益0000差不多每股收益0000（二）稀释每股收益0000四. 资产负债表项目结构分析结构（%）报表日期2009-9-302008-12-312009年 2008年 变动资产:存放同业务款项117, 683,616101,980,46410.55%9. 89%0. 65%撤出资金1,288,490522, 5500. 12%0. 05%0. 06%交易性金融资产200,0001, 700, 0000. 02%0. 16%P. 15%衍生金融资产133, 369, 088142,453, 44011.95%13. 82%T. 87%买入返送金融资产54,441,1

19、2837,026,6284. 88%3. 59%1.29%应收净额691, 725. 06691,725. 060. 06%0. 07%-0.01%应收利息93, 086, 456108, 132, 960& 34%10. 49%-2.15%贷款缺失预 备184.936,400193, 357, 93616.57%18.76%-2.19%可供出售金额12, 234. 5214,637. 580. 00%0. 00%0. 00%持有至到期投资127, 062, 00863,068, 20011. 39%6. 12%5. 27%发放贷款及垫 款6,451,2844, 735, 8710. 58%0

20、. 46%0. 12%长期股权投资净额233, 391, 810227, 859 69620. 91%22.11%T. 19%固定资产60, 001, 11884,940,8885. 38%& 24%-2. 86%累计折旧103, 337, 32864,165,0569. 26%6. 23%3. 03%固定资产净额9, 112. 502500. 00%0. 00%0. 00%在建工程净额311,000, 000280, 000, 00027. 87%27.17%0. 70%无形资产净额134,8600. 00%0.01%-0.01%长期待摊费用4,000,00021,500,0000. 36%

21、2. 09%-1. 73%待处理抵债 资产54,409,65263,162, 6964. 88%6. 13%-1. 25%递延所得稅资产73, 336, 08085,207,1686. 57%& 27%T. 70%应对职工薪酬9, 955,92514,411,1820. 89%1.40%P.51%应交税费-12, 779, 113-1,254,071.80-1. 15%-0. 12%T. 02%应对债券548, 393. 30472, 598. 220. 05%0. 05%0. 00%应对股利30, 787,71632,892,7722. 76%3. 19%-0. 43%其他应对款95,51

22、& 52887,282, 592& 56%& 47%0. 09%长期借款15, 000, 00015,000, 0001. 34%1.46%-0.11%递延所得税负债24,551,37411,281,3292. 20%1.09%1. 11%非流淌负债合计39, 551, 37226, 281, 3303. 54%2. 55%0. 99%负债合计606,32& 580610, 091, 14054.33%59.19%-4. 86%实收资木（或股木）166,000,000166, 000, 00014. 88%16.11%-1. 23%资木公积291,264,928238,184, 75226.1

23、0%23.11%2. 99%盈余公积35, 140, 36835,112,9843. 15%3.41%-0. 26%未分配利润16, 509, 571-21,632, 9061.48%-2.10%3. 58%归屈于母公司股 东权益合计509, 452, 576416, 970, 78445. 65%40. 46%5. 19%少数股东权益183,7443,58& 4160. 02%0. 35%P. 33%所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权509,636,320420, 559, 20045. 67%40. 81%4. 86%益（或股东权益）1, 115,964,9301, 030, 65

24、0, 300100. 00%100. 00%0. 00%总讣五. 现金流量垂直分析表现金流量表（新准则）报表日期2009-9-30现金流入量现金流出量流入结构流出结 构一经营活动产生的 现金流量： 经营活动现金流入小计401, 935, 16854.11%经营活动现金流出小计经营活动产生的现 金流量净额二投资活动产生的 现金流量：投资活动现金流入小计投资活动现金流出小计投资活动产生的现 金流址净额三筹资活动产生的现金流量：筹资活动现金流入小计筹资活动现金流出-74, 609,79275, 623, 632筹资活动产生的现14,015, 45784, 873, 240256, 000, 0004

25、76,544, 9609, 249, 607241, 984, 54465. 48%11.43%1.27%34. 46%33. 25%金流量净额 现金流量总额742, 80& 428727, 779,111100. 00%100. 00%六. 现金流量水平分析报表日期2009-9-302008-12-31经营活动产生的现金流址净额-74,609, 792-55, 502, 344投资活动产生的现金流量净额75, 623, 632-64, 666, 852筹资活动产生的现金流绘净额14,015,4575, 736, 307七. 偿债能力分析财务指标2009-9-302008-12-312007-

26、12-312006-12-312005-12-31渝淌比率1. 03341.00351. 61491. 62511.4911速动比率0. 70710.67231. 23541. 22561. 182资产负债率54.3359. 1944.6944.248. 61利息保证系数-6 59474 09213. 22094. 4289八. 经营效率分析财务指标2009-9-302008-12-312007-12-312006-12-312005-12-31应收帐款周转率8. 27658. 06316.26855. 97064.6741应收帐款周转天敷（天）20. 396.2357. 4360.29547

27、7.0201固定资产周转 率5. 78545. 51565. 9426. 95397. 1421总资产周转率0. 020. 031. 11021. 35891. 1873净资产周转率2. 31232. 29982.03572.62732. 7235*净资产周转率T一总资产周转率固圧资产周转率*应收帐款周转天数 （天）T-应收帐款周转率九. 盈利能力，成长能力分析每股财务数据及盈利能力分析成长能力分析年度2009-09-302008-12-312007-12-312006-12-312005-12-31每股收益（元）1. 302.211.260. 850. 61每股收益-加权（元）1. 302.

28、211.260. 850. 64每股未分配利润（元）1.771.532.622. 101.85毎股净资产（元）8.207.366.55. 673.97每股现金含虽（元）4. 6218. 6412. 732. 361.47每股资木公枳金（元）2.751.331.981.921.76主营收入増长率俠）10. 4633. 9836. 54-11.0628. 33净资产收益率（%）40. 3330.2119. 4313. 5716.01净利润率（紛40. 3436.2121.2517. 7211. 58净资产增长率（紛21.7733. 5636. 72-11.8328. 00每股收益（元）每股收益-加

29、权（元）每股未分配利 润（元） 一每股净资产（元）每股现金含量（元）每股资本公积 金（元）80%净资产收益率(紀 +主营收入增长率侧)净资产增长率(%) 净利润率(%)十.财务报表分析资产负债表从水平看，资产总额增加，究其缘故是经营规模扩大，相 比08年，股权投资，证券投资，存款规模增加，固定资产投入加大, 在股东权益中，09年的负债减少，所有者权益增加，说明该公司经 营状况正在逐步改善，正在逐步走出08年金融危机的阴影。从现金流量垂直分析上看，2009年的经营活动现金流入占总流入 比重最大，经营活动流岀占总流岀比重最大，现金流量结构较为合理。 而其中营业外支出增加，是其公益性捐赠增加，表达公司的社会责任 性。从现金流水平分析看，相比08年，09年的经营，投资，筹资的现 金流都有大幅增加，说明公司经营状