审计部主任岗位描述

1、审计部主任岗位描述一、岗位基本情况定义负责秦龙公司内部审计管理工作，组织开展财务收支审计、任期经 济责任审计、内控审计、工程审计等专项审计，评价被审单位的业务活 动、内部控制和风险管理的适当性、有效性， 以促进管理、增加价值和 实现目标。属公司中层干部、部门负责人。部门审计部岗位名称主任岗位编号工作地点陕西投资大厦4层楼403室二、岗位关系直接上级公司主要负责人直接下级部门审计人员内部协调关系秦龙公司本部各部门、所属各单位业务部门外部协调关系集团公司、审计厅、会计师事务所等机构三、工作概述工作范围对公司内部审计管理，对内部控制、风险管理进行评价及预控，对 业务活动进行监督。工作标准1 熟悉国家

2、相关法律、法规、政策方针，以及集团公司秦龙公司 管理制度；2 .实事求是、客观公正的反映审计发现问题，为公司领导决策提 供依据；促进被审计单位加强管理，防范风险，提高经济效益。3. 按照集团公司内部审计工作管理要求，确保公司各项内部审计 工作考核达标。4. 确保审计资料的安全，审计档案按规疋及时归档。工作理念以公司战略发展为中心，不断促进管理、强化内部控制、防范风险、 提高效益。四、岗位职责序号职能领域主要职责1审计管理1 遵守国家法律法规，负责贯彻执行集团公司、秦龙公司规章制 度；2. 负责根据国家有关法律法规，建立健全秦龙公司内部审计管理体 系，制疋和完善公司内部审计规早制度，并组织实施；

3、3. 负责组织编制秦龙公司本部年度审计计划，经批准后组织实施；4. 负责监督、指导所属单位建立健全内部审计机构，制定和完善公司内部审计规章制度，并按照有关规定开展内部审计工作；5. 负责审定秦龙公司内网内部审计信息的起早、发布；6负责组织委托社会中介机构完成审计项目的有关事宜；7.负责组织实施对秦龙公司本部及分、子公司开展财务收支、经济 效益、经济责任等专项审计工作；2财务收支审计1负责组织实施对秦龙公司本部及分、子公司进行财务收支审计；2.负责对财务收支审计工作有关审计通知书、审计工作方案、审计公示、审计工作底稿、审计报告等审计流程中相关资料的的审核；3负责组织召开审计进点会议，提出审计要求

4、、明确审计纪律等工 作；4.负责协调处理财务收支审计中的有关重大事项工作，确保审计工 作的顺利进行。3经济责任审计1. 组织开展对分、子公司负责人的经济责任审计工作；2. 负责对经济责任审计工作有关审计通知书、审计工作方案、审计 公示、审计工作底稿、审计报告等审计流程中相关资料的的审核；3. 负责组织召开审计进点会议，提出审计要求、明确审计纪律等工 作；4. 负责协调处理经济责任审计中的有关重大事项工作，确保审计工 作的顺利进行；4经济效益审计1. 负责组织开展秦龙公司经济效益审计工作；2. 负责对经济效益审计工作有关审计通知书、审计工作方案、审计 公示、审计工作底稿、审计报告等审计流程中相关

5、资料的的审核；3. 负责组织召开审计进点会议，提出审计要求、明确审计纪律等工 作；4. 负责协调处理经济效益审计中的有关重大事项工作，确保审计工 作的顺利进行；5内控审计1. 负责组织开展秦龙公司内控审计工作；2. 负责对内控审计工作有关审计通知书、审计工作方案、审计公示、审计工作底稿、审计报告等审计流程中相关资料的的审核；3负责组织召开审计进点会议，提出审计要求、明确审计纪律等工 作；4.负责协调处理内控审计中的有关重大事项工作，确保审计工作的 顺利进行；6工程项目审计1. 负责组织开展秦龙公司内部工程建设审计工作；2. 负责组织工程建设审计中介机构的委托与聘用；3. 负责组织对中介机构对工

6、程建设审计的质量、进度管理；4. 负责组织召开审计进点会议，提出审计要求、明确审计纪律等工 作；5. 负责协调处理工程建设审计中的有关重大事项工作，确保审计工 作的顺利进行；7综合事务1. 负责组织撰写秦龙公司年度审计工作总结和下年度审计工作计 戈V,向单位主要负责人报告后上报集团公司；2. 负责组织收集、审核、汇总公司机关、所属分子公司下年度聘请 社会中介审计机构审计费用预算，向单位主要负责人报告后上报集团公 司。3. 负责组织秦龙公司内部审计人贝进行内部审计理论研究和经验 交流工作；4. 配合协助外部审计部门、集团公司对秦龙及所属分子公司的审计 工作，协调秦龙公司与外部审计、集团公司内部审

7、计部门的联系；5. 接受集团公司对秦龙公司内部审计工作的年度综合业绩考核，并负责组织收集、审核、汇总公司机关、所属分子公司相关审计资料及 报表，向单位主要负责人报告后上报集团公司；6. 负责组织对所属分子公司年度综合业绩内部审计部分的考核工 作。7. 协助人力资源部组织开展秦龙公司审计专业人员的业务培训、考核工作；8. 完成上级主管部门和秦龙公司主要负责人交办的其它审计事项；8部门基础管理1. 负责组织动态研究国家有关内部审计管理的政策、法规，适时更 新制度体系及审计规划方向；2. 负责组织对公司内部控制领域的风险识别与改进，包括收集风险 初始信息，进行风险评估，提出和实施风险管理解决方案等；

8、3负责组织制定本部门工作计划、目标和任务，并组织执行，做好 年度审计工作总结；4负责组织按照国家审计档案管理规定建立并妥善保管审计档案；5负责组织进行本部门绩效考核工作和标准化建设工作；6. 根据人力资源部的要求，组织进行本部门人员考勤管理和工作考 核评定；7. 负责组织制定本部门的培训计划，提父人力资源部，并协助人力 资源部对本部门人员进行业务培训，提高其业务能力和管理水平；8.参加公司有关投资、经营和财务管理的决策会议，召开与审计事 项有关的各类会议；9负责组织对审计资料安全、部门工作环境安全的管理。10.负责组织编制本部门年度审计费用和日常费用预算，并对部门费用进行预算控制。9廉洁职责1

9、. 严格执行党纪国法以及集团公司、秦龙各项决议、文件、指令， 做到有令必行，有禁必止；2. 在公司党委的领导下，自觉遵守、廉洁自律各项规定。3. 加强对部门审计人员的国法、道德教育，积极营造反腐倡廉的工 作氛围。10安保职责1. 贯彻执行党和国家安全生产方针、政策和法律法规，执行公司安 全生产决定。2. 监督、检查审计资料的安全性，及时消除隐患。3. 监督检查工作环境的安全性，及时消除隐患。11其它完成领导交办的其它工作。五、工作内容工作内容1. 制定和完善公司内部审计规早制度，并组织实施；负责组织动态 研究国家有关内部审计管理的政策、法规，适时更新制度体系及规划审 计方向；2. 组织开展公司

10、各项审计工作；对各项审计工作中有关审计通知书、 审计工作方案、审计公示、审计工作底稿、审计报告等审计流程中相关资料进行审核。3. 组织召开审计进点会议，提出审计要求、明确审计纪律等工作。4. 协调处理审计中的有关重大事项，确保审计工作的顺利进行。5. 制定本部门工作计划、目标和任务，并组织执行，总结年度审计工 作；撰写秦龙公司年度审计工作总结和下年度审计工作计划。6. 审定秦龙公司内网内部审计信息的起早、发布。7. 编制本部门年度审计费用和日常费用预算，并对部门费用进行预算 控制；审核公司机关、所属分子公司下年度聘请社会中介审计机构审计 费用预算。8. 审核公司机关、所属分子公司相关审计资料及

11、报表， 接受集团公司 对公司内部审计工作的年度综合业绩考核；负责组织对所属分子公司年 度综合业绩内部审计部分的考核工作。9. 负责组织委托社会中介机构完成审计项目的有关事宜；10. 协调部门与公司其他部门，以及与外部审计部门的联系。11. 领导交办的其他工作等。六、工作流程（内部审计业务工作流程）1审计准备1. 根据批准的年度审计项目计划，选派人员组成项目审计组，委派 审计组长、主审。2. 组织审前调查。主要调查了解被审计单位的业务活动、内控管理、经营情况、项目建设、财务状况等基本情况，以及以前年度接受审计和 检查情况等，以确定审计目标、审计范围和审计重点。阶段3 组织审计组成贝学习与审计事项

12、有关的法律、法规、制度、规 定等。4 组织编制审计方案，审核并组织实施。重大项目的审计方案需 经公司主要负责人审批。5 审核审计通知书，并在实施审计二日前，向被审计单位送达审计通知书（经济责任审计项目还应向被审计人员送达审计通知书）。特殊审计业务，可在实施审计时送达。必要时抄送秦龙公司相关部门。审计实施阶段是内部审计工作程序中最为重要和关键的阶段，直接 影响内部审计工作的质量，主要包括审计测试、审计检查分析、初步总 结。1 召开由被审计单位负责人及相关部门负责人参加的审计进点会 议。2 .旦读审计通知书，告知审计目的、审计范围、审计组人员组成 等其他相关事项；听取被审计单位负责人的基本情况介绍

13、、自查报告， 或者经济责任审计项目被审计人员述职报告。与被审计单位负责人及其 他人员交谈，对本次审计从思想上达成共识。3 .要求被审计单位对所提供资料的真实性、完整性等做出书面承 诺；在审计期间，确疋一名联络人员，以便与审计组工作联系。4 .索取现场资料，办理登记及现场资料移交手续。5 .进一步了解被审计单位的管理体制、机构设置、职责分工、行 业规范、制度建设、经营情况、财务状况等，验证原审计方案制定的适2审计实施阶段当性。6 依据相关法律法规，应用审计专业技术方法，测评内控管理制度，查阅与审计事项有关的文件资料（如公司章程，制度规定和文件，会议记录、决议和纪要，相关合同或协议等），审查被审计

14、单位会计凭 证、账簿、报表、财务软件等财务资料，检查现金、有价证券、实物资产 等，取得审计证据。编制审计工作底稿。7 对审计工作底稿记录的事项进行筛选、整理、核实、审核，形成 审计查询单。以保证审计结论的真实、准确。8 将经审核的审计查询单交付被审计单位进行核实、确认，被审计单位应就审计查询冋题及时回复意见，并由被审计单位主要负责人签字、加盖单位公章后交回审计组。9 审计实施阶段基本结束、及时对审计工作底稿进行分类整理，为撰与内部审计报告打卜基础。审计报告，是指内部审计人贝对被审计单位实施必要的审计程序 后，就被审计事项作出审计结论，提出审计意见和建议的书面文件。1 .在收到被审计单位对审计查

15、询单的回复意见后，组织审计人员 就相关问题进行讨论、研究、核实。依据经核实的审计证据，形成审计 结论、意见和建议，组织撰写，审核并提交审计报告初稿（征求意见稿）， 征求被审计单位或被审计人员的意见。2 .被审计单位或被审计人员应对是否同意审计报告征求意见稿回 复意见，并在收到审计报告之日起十日内，由被审计单位主要负责人或被 审计人员签字、加盖单位公章后交回内审机构；未在规定期限交回审计3审计报告阶段报口的，视为无异议，并由内审机构作出相应标注说明。对审计报口有 异议的，还应作出书面说明。内审机构负责人、审计组对被审单位或被审计人贝提出的意见进一 步核头、研究，并作出书面说明，必要时修改审计报告

16、。内审机构负责人应及时将审计报告征求意见稿的回复意见汇报给 公司主要负责人，并根据公司主要负责人的意见或建议进行审计补充或 完善。3 右被审计单位或被审计人贝对审计报告有异议且无法协调时， 内审机构应当将审计报告与被审计单位或被审计人贝意见一并呈报公 司主要负责人审批，经批准的审计报告作为出具审计意见书或下达审计 决定的依据。4 内审机构应当将审计结果沟通的有关书面材料作为审计底稿归 档保存。5 审计报告经公司主要负责人审批后，送达被审计单位。6 内审机构应当根据批准后的审计报告，对被审计单位违反国豕 有关法律法规，以及违反集团公司、秦龙公司和本公司规定的行为，经 公司主要负责人审批后，下达审计决定。7 负责组织审计资料的整理，立卷归档工作。负责对审计资料立 卷工作进行复核。4后续审计阶段内审机构应视情况，对下达的审计结论和决定进行检查，跟踪审计 结论和决疋的洛头情况，并适时进行报告。七、岗位风险评估工作风险及防范措施客观经济活动的复杂性、多样性；审计技术和方法的局限性；审计 人员综合素质低等都使审计工作隐含着一定风险。针对审计风险产生的原因，采取以下防范措施：强化风险意识；运 用现代审计方法，认真制疋审计方案，提咼审计质量；提咼审计人员的 综合素质等。八、安全管理及预控措施审计资料安