盘点管理办法

1、物流管理部盘点管理办法1 目的制定合理的盘点作业管理流程， 以确保公司库存物料盘点的正确性， 达到仓库物料有效管理和 公司财产有效管理。2 盘点范围仓库所有库存物料3 职责3.1 物流管理部：负责组织、实施仓库盘点作业，最终盘点数据的查验，并及时出具盘点报告，以 及最终盘点差异的调整。3.2 财务部：负责对物流盘点作业进行监督，对盘点差异进行核实与确认，以反映其正确性。4 盘点方式4.1 定期盘点4.1.1 每月内部抽盘4.1.1.1 物流管理部每月组织一次内部盘点，盘点时间一般在当月的中旬。4.1.1.2 内部抽盘由物流管理部负责组织，财务部负责最终差异的核实与确认。4.1.2 季末盘点4.

2、1.2.1 物流管理部每季货品进行一次大盘点，盘点时间一般在每季货品配发接近尾声。4.1.2.2 季末盘点由物流管理部负责组织，财务部负责最终差异的核实与确认。4.2 不定期盘点4.2.1 不定期盘点由物流管理部自行根据需要进行安排，且可灵活调整。4.2.2 物料实物库存与账面数量不相符时，由数据科帐务员触发即时的盘点，并记录盘点差异，财 务部负责最终差异的核实与确认。5 盘点方法及注意事项5.1 盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量。5.2 盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原有的或合理的摆放顺序。5.3 所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录。5.4

3、参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项。5.5 盘点过程中注意保管好盘点单，避免遗失，造成严重后果。6 盘点计划6.1 盘点计划书6.1.1 定期盘点由物流管理部自发根据工作情况组织进行，大盘点的计划需部门经理知晓并同意。6.1.2 开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书” ，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作 业时间、账务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细 计划。6.2 时间安排6.2.1 初盘时间：确定初步的盘点结果数据，初盘时间计划在一天内完成。6.2.2 复盘时间：验证初盘结果数据的准确性， 复盘时间根据情况安排在第一天完成或在第二天进

4、行。6.2.3 查核时间：验证初盘、复盘数据的正确性，查核时间安排在初盘、复盘过程中或复盘完成后 由仓库主管操作。6.2.4 复核时间：复核初盘、复盘的盘点数据，发现问题，指正错误，复核时间根据账务员的安排 而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进行。6.2.5 盘点开始时间和盘点计划共用时间根据工作任务情况来确定， 总体原则是保证盘点质量和不 严重影响仓库正常工作任务。6.3 人员安排6.3.1 人员分工6.3.1.1 初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在盘点表 中。6.3.1.2 复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内

5、的物料有差异的进行复盘，将正 确结果记录在复盘表中。6.3.1.3 查核人：复盘完成后由仓库主管负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在查核表中。6.3.1.4 账务员：在盘点过程中或盘点结束后，由账务员和数据科长负责对盘点过程予以监督、盘 点物料数量、 或稽核已盘点的物料数量； 账务员负责将盘点的数据录入电子档的盘点表中； 数据科 长负责最终盘点差异的批量调整。6.3.1.5 财务人员：负责最终上报盘点差异的核实与确认。6.4 相关部门配合事宜6.4.1 盘点前一周发盘点计划书通知数据科及部门经理， 说明相关盘点事宜，仓库盘点期间尽量避 免物料出入库，入有特殊情况需做好记录。6.4.2 盘点

6、三天前要求采购部尽量要求供应商或档口将货物提前送至仓库收货， 以提前完成收货及 入库任务，避免影响正常发货。6.4.3 盘点三天前通知质检部， 要求其在盘点前 1 天完成检验任务，以便仓库及时完成物料入库任 务。6.4.4 盘点前需预计什么时间将最终盘点数据上报，由数据科安排对数据进行库存调整工作。6.5 物资准备6.5.1 盘点前需要准备 A4 夹板、圆珠笔、透明胶、盘点记录单、盘点标签。6.6 盘点工作准备6.6.1 盘点一周前开始追回借条， 在盘点前一天将借出物料全部追回， 未追回的要求其补相关单据； 因时间关系未追回也未补单据的，借出数量作为库存盘点，并在盘点表上注明，借条作为依据。6

7、.6.2 盘点前需要将所有能入库归位的物料全部归位入账， 不能归位入账的进行特殊标示注明不参 加本次盘点。6.6.3 将仓库所有物料进行整理整顿标示，所有物料外箱上都要求有相应物料SKU、储位标示。同一储位物料不能放超过 2 米远的距离，且同一货架的物料不能放在另一货架上。6.6.4 盘点前，仓库账务工作需要全部处理完毕。6.6.5 账务处理完毕后需要制作盘点表，并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员。6.6.6 在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存物料进行初盘。7 盘点会议及培训7.1 仓库盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训，包括盘点作业流程培训、上次盘点错误 经验、

8、盘点中需要注意事项等。7.2 仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议， 以便落实盘点各项事宜， 包括盘点人员及分工安 排、异常事项如何处理、时间安排等。7.3 盘点前根据需要进行模拟盘点， 模拟盘点的主要目的是让所有参加盘点的人员了解和掌握盘 点的操作流程和细节，避免出现错误。8 盘点作业流程8.1 初盘前盘点8.1.1 因时间安排原因， 盘点总共只有一天或时间非常紧张的情况下，可安排合适人员先对库存物 料进行初盘前盘点。8.1.2 初盘前盘点作业方法及注意事项8.1.2.1 最大限度保证盘点数量准确。8.1.2.2 盘点完成后将外箱口用胶布封上，并要求将盘点数量写在标签后贴在外箱的侧面。8.

9、1.2.3 已经过盘点封箱的物料在需要拿货时一定要如实记录出库信息。8.1.2.4 盘点时顺便对物料进行归位操作。8.2 初盘前盘点作业流程8.2.1 准备好相关作业文具及盘点标签。8.2.2 按货架的先后顺序依次对货架上的物料进行点数。8.2.3 点数完成后在盘点单上记录 SKU、盘点数量、并确认签名。8.2.4 按存储位的先后顺序依次对存储区的物料进行点数。8.2.5 点数完成后在盘点单上记录 SKU、盘点数量、并确认签名，将盘点数量填写在盘点标签上并 进行编号。8.2.6 将完成的盘点标签贴在外箱的侧面，最后对已盘点物料进行封箱操作。8.2.7 按以上流程完成所有货架、 存储区的盘点，

10、盘点过程中如遇紧急情况需要出库的， 务必在盘 点标签上标注出库数量。8.3 初盘8.3.1 初盘方法及注意事项8.3.1.1 只负责“盘点计划”中规定的区域内的初盘工作，其他区域在初盘过程不予以负责。8.3.1.2 按货架的先后顺序先盘点货架位上的物料再盘点存储区箱装物料的方式。8.3.1.3 所负责区域内的物料一定要全部盘点完成。8.3.1.4 初盘时需要重点注意下盘点数据错误原因：物料储位错误，物料标示SKU错误，物料混装等。8.4 初盘作业流程8.4.1 初盘人准备相关文具及资料（ A4 夹板、笔、盘点单） 。8.4.2 根据盘点计划的安排对所负责区域内进行盘点。8.4.3 按货架位的先

11、后顺序对物料进行盘点。8.4.4 点数完成确定无误后，在盘点单上找到对应的物料行记录盘点数量。8.4.5 按此方法及流程盘完所有货架位的物料。8.4.6 继续盘点箱装物料，也按照箱子摆放的顺序进行盘点。8.4.7 在此之前如果安排有“初盘前盘点” ，则此时只需要根据物料外箱盘点标签上的数量盘点单 上填写相应数量即可， 同时需要在盘点标签上进行盘点标记表示已经记录了盘点数量。8.4.8 如之前未安排初盘前盘点或发现异常情况（如外箱未封箱、外箱破裂或其他异常时）需要对 箱内物料进行点数；点数完成确定无误后在对应盘点单的填写数量即可。8.4.9 按以上方法及流程完成负责区域内所有物料的盘点。8.4.

12、10 初盘完成后根据记录的盘点异常差异数据对物料再盘点一次，以保证初盘数据的正确性。8.4.11 在盘点过程中发现异常问题不能正确判定或不能正确解决时可以找账务员处理。初盘时需 要重点注意下盘点数据错误原因：物料储位错误，物料标示SKU错误，物料混装等。8.4.12 初盘完成后，初盘人在盘点单上签名确认，签字后将初盘盘点单交由账务员制作盘点差异 单，账务员根据异常重新打印盘点单给到指定的复盘人进行复盘。8.4.13 初盘时如发现该货架物料不在所负责的盘点表中，但是属于该货架物料，同样需要进行盘 点，并记录在盘点单上。8.4.14 特殊区域内（无储位标示物料、未进行归位物料）的物料盘点由指定人员

13、进行。8.4.15 初盘完成后需要检查是否所有箱装物料都有进行盘点，和箱上的盘点标签是否有表示已记 录盘点数据的盘点标记。8.5 复盘8.5.1 复盘注意事项8.5.1.1 复盘时需要重点查找以下错误原因：物料储位错误，物料标示SKU错误，物料混装等。8.5.2 复盘作业流程8.5.2.1 按照先盘点差异大后盘点差异小、再抽查无差异物料的方法进行复盘工作；复盘可安排在 初盘结束后进行，且可根据情况在复盘结束后再安排一次复盘。8.5.2.2 复盘时根据初盘的作业方法和流程对异常数据物料进行再一次点数盘点； 8.5.2.3 初 盘所有差异数据都需要经过复盘盘点。8.5.2.4 复盘时需要重点查找以

14、下错误原因：物料储位错误，物料标示 SKU错误，物料混装等。8.5.2.5 复盘完成后，与初盘数据有差异的需要再复盘一次。8.5.2.6 复盘与初盘的数量核对后，需要将初盘盘点错误的次数记录在电子版的盘点单中。8.5.2.7 复盘人不需要找出物料盘点数据差异的原因， 如果很清楚确定没有错误可以将错误原因写 在盘点表备注栏中。8.5.2.8 复盘时需要查核是否所有的箱装物料全部盘点完成及是否有做盘点标记。8.5.2.9 复盘人完成所有流程后，在盘点单上签字并将盘点单给到相应帐务员。8.6 查核8.6.1 查核注意事项8.6.1.1 查核最主要的是最终确定物料差异，和差异原因。8.6.1.2 查核

15、对于问题很大的，也不要光凭经验和主观判断，需要找初盘人或复盘人确定。8.6.2 查核作业流程8.6.2.1 查核人对复盘后的盘点数据进行分析，以确定查核重点、方向、范围等，按照先盘点数据 差异大后盘点数据差异小的方法进行查核工作；查核可安排在初盘或复盘过程中或结束之后。8.6.2.2 查核人根据初盘、 复盘的盘点方法对物料异常进行查核，将正确的查核数据填写在盘点单 上。8.6.2.3 确定最终的物料盘点差异后需要进一步找出错误原因并写在盘点单的相应位置。8.6.2.4 按以上流程完成查核工作，将复盘的错误次数记录在电子版的盘点差异表中。8.6.2.5 查核人完成查核工作后在盘点单上签字并将盘点

16、单交给账务员。8.7 稽核8.7.1 稽核注意事项8.7.1.1 仓库指定人员需要积极配合稽核工作。8.7.1.2 账务员盘点的最终数据需要账务员和仓库主管签字确认方为有效。8.7.2 稽核作业流程8.7.2.1 稽核作业分账务员稽核和财务稽核，操作流程基本相同。8.7.2.2 稽核人员用仓库事先作好的电子档的盘点表根据随机抽查或重点抽查的原则筛选制作出 一份“稽核盘点表” 。8.7.2.3 稽核根据需要在仓库进行初盘、复盘、查核的过程中或结束之后进行稽核。8.7.2.4 稽核人员可先自行抽查盘点，合理安排时间，在自行盘点完成后，要求仓库安排人员配合 进行库存数据核对工作。8.8 盘点数据录入

17、及盘点错误统计8.8.1 经签字确认的盘点表交由账务员录入电子挡盘点单中。8.8.2 账务员录入数据以盘点单填写的数据为准录入电子版盘点单中，并将盘点差异原因录入。8.8.3 录入工作应仔细认真保证无丝毫错误，录入过程发现问题应及时找相应人员解决。8.8.4 录入过程中需要检查录入数据的准确性，确定无误后将电子版盘点单数据科长审核， 同时抄 送财务部。8.8.5 财务稽核人员按照盘点差异进行复盘，确认无误后在最终的盘点差异单上签字确认。8.8.6 盘点差异单经过部门经理、财务总监、董事长签字确认后，交由数据科长进行最终的差异批 量调整。9 盘点总结及报告9.1 根据盘点期间的各种情况进行总结，

18、尤其对盘点差异原因进行总结，写成盘点总结及报告，发 送经理审核，抄送财务部。9.2 盘点总结报告需要对以下项目进行说明： 本次盘点结果、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施等。10 处罚规定10.1 违反该管理规范的，根据情节轻重处以 50-200 元经济处罚。10.2 由于盘点不仔细造成的差异通过复盘发现后， 根据情节轻重对盘点人处以 20-50 元经济处罚。10.3 仓库主管及账务员需对盘点的差异负责， 正品成衣盘点差异在 0.1%（一千件差异 1 件，正负差 异不累加 ）以内的，根据情节轻重处以 20-50 元经济处罚；盘点差异在 0.1%-0.5% 之间的，根据情 节轻重处以 50-200 元经济处罚；盘点差异在 0.5%以上的，处以 200 元 -500