固定资产加速折旧自动享受功能模块使用说明

1、附件固定资产加速折旧自动享受功能模块使用说明一、登录系统输入登录用户、密码，登录进入安徽省 12366电子税务局二、进入申报界面-11 -1、点击“申报纳税”，进入申报界面，如下图:餐室办理许可办理外出江拓豹办双技的T艮相国（S3处专拦办由日历0Q力下塞利再近2、点击“申报纳税（国税、地税）”，如下图:血受L定资产初始化信息采集”模块。三、固定资产初始化信息采集固定资产初始化信息采集：用于初始采集固定资产名称、使用2、点击“新增”进入采集界面，录入相关信息，如图:王月盅IfL砾蜡怕Uli濯M品且宜让司掌1 .电并C启用,御恒B加七二EJ定第产匐蜡生信息来案（米赛完毕后可遗行居民便强所得鹿曷英申

2、报表中的固定资产加凝新旧税收信息白暗功解日期、使用年限、预计残值（率）信息1、进入申报树，点击“国税申报”- “企业所得税”- “固面危史产加出此慎星事 .则是曼金防事札以士学， 店昆金生片事抬目111eE 瞅1/：|届民堂出西潭耳| 金 Wti邙用二| 4iW-SML-:i9B* H(lpimilie nvrc- wnuviH -se用少Kt安H事事：WHI-H ._ 靖IM只此率11可导*阳I ni4MJ-A4H4l9 1-$率用同|利崎电疝宾tki*-1 tflhilHF? -. i liinisurtnfr- ft d!* t lUrtHBIi+fiajR-HlIh: 1 3- I/

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4、使用的日期，不是计提 折旧的日期。如某固定资产 2017年5月1日投入使用，6月份开始 计提折旧，此处应填写2017年5月1日。“使用年限”，填写该资产实际使用年限。 会计上一次性扣除 的，填写“ 0”。因为当前享受加速折旧的固定资产在会计上应处在尚可使用 期间，因此资产的“使用日期”和企业填报的资产折旧年限与当前时 间有一定的逻辑关系，当不满足条件时会出现以下提示。采集信息也可通过模版导入方式，批量导入数据。点击“导入”， 进入导入界面，如图。固定资产初始化信息采集采集完毕E可进行居民企业所耙税寓英甲鬣表中的固定资产加速折IU税敕信息白账功能)94日-aBKrsw-fifIJRfi Wffl

5、=FW国计吸的O遇&2017/01935 DOd.OO4Uhsaooooo2Q13 (Wil导SOOd.O根据系统提供的固定资产初始化信息批量导入模版，完成 模版的数据填写。点击“请选择文件”，进行文件选择后，再点击“导 入”，将模版数据批量导入系统。固定贲产初始化信息批量导入请选择文件固定资产韧恰化信息批 量导入二固定谖产初始诅信息批量导入模极3、数据填好后，点击“下一步”，并进行“保存”，系统会自 动返回固定资产初始化信息采集面。固定奖产初始化信息采集的租人识别号 32401740070017的15人名浜声;*币嚼字仁工* ED中心柱客看PI：总司产名* 述冬会计不愤-SSMStM出用 日

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7、橐完中后可进行居民企业所得税A交申报表中的固定窗声加速折旧税收信息台库功能）粒t海ii=F.国咽卢翎中让用日照MW1lOd33a3物刘LMO5网159U0O50W飙玳6gL5D。力融部m也1。3jQ5、在“使用日期”录入起止时间，点击“查询”，可以查询该 时间段的资产采集信息。主奥 团中期产地蛀4EE口案：E固定笠产初蛤化信息采柒（采集完毕后可进行居民企业所得税*英申报表中的固定赍产加速折旧税收信息告隆功能）Afifi使用0明士 u,.用品语L名唯.他用日期使用年日讨孙底度M依的率t%O啜叁-ISOMM20 口邛阴455DDo.aO电标5WOWO2OIW325配Q0.0注：如果进入系统发现没有

8、已保存过的固定资产信息，可通 过修改使用日期起止时间进行查询。四、进行固定资产加速折旧税收信息台账录入固定资产加速折旧税收信息台账是对企业的固定资产在税收上 采取加速折旧方法时必要的条件确认，并以此自动产生税法折旧额、 会计（正常）折旧额、纳税调整额或税收优惠统计额的台账。1、在申报树点击“企业所得税 A类月（季）度预缴申报表（适 用查账征收）”。J虫告出:双J咏I U不|工械：iies产前1算阳联炳1 一日T上北所ills.所阳 |jffi.SRit*iihfe.q 第段0H境电推1W租*w“r片层上It鼾ilffiE C J) JCBW械中摧r 3BBI?盅也R 局 幽他时.*尾上止新il

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10、*啊ai&EH迪甘产：til:帐IH诲也修息台账”模块，进行税法加速折旧事项的选择（包括固定资产计税基 础、固定资产类型、加速折旧方法、税会处理是否一致等事项选择） 系统自动产生相应会计、税法、正常折旧额、纳税调整额或优惠统计上算JK星或量酷号11 J1 4*）9巾N Cm用直曦征收 _KMW3M/ 才就工出总石门解申邪、怔 K 中1工g ：工加1网纣直力*鞋址陶壮假而*-中华人民共加国叠业所得税月1等）度残檄弟税中捱表（A羹.W013年版）蚓。人卡也冏1；3rf2K-JTeiMI7归式防睢.回 团17%17月口1曰至 9m军17 口与日WlfiA.Sffl :fi |B5til ue：iij

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12、依据该资产“固定资产类型”所对应的税法最低折旧年限进行 计算的“是否属于研发和生产经营共用的仪器、设备”仅为重点行业小微企业进行选择关于采集环节数据在台账中的更新问题。当“固定资产采集” 和“固定资产加速折旧税收信息台账”模块同时打开时，如果新增或 修改固定资产采集信息，需要先退出固定资产加速折旧税收信息台 账，然后重新进入台账，否则台账不能刷新修改或新增的采集信息。3、数据填好后点击左上角的“汇总”按钮，系统将产生附表二,并转换到附表二，同时根据附表二数据，产生主表对应数据。-利向住正比融闫1：1首喜情前生也,：RLH 赳U*1我革苜ILA制E|-摩妣阳）电律r耕里热于产故出西i主事* ew

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