出纳会计岗位职责

1、出纳会计岗位职责篇一：会计与出纳岗位职责出纳员岗位职责出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、 银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章 及有关票据工作。主要工作职责有：1.做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正 确性和合法性。2.每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和 凭证进行核对，填写奖金日报表 ，做到帐实、帐表、帐 证、帐帐相符。3.严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费 用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于 重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签 章，方可办理。4.根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭

2、证，记 账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字 迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭 证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、 封底、盖章归档。5.根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管 编制记账凭证。 . 配合会计人员做好每月的报税和工资的发 放工作；做到及时准确，不得无故延误。6.负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日 清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制银行存款 余额调节表 。7.及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人 长期欠款。8.出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以 及稽核工作和会计档案保管工作

3、。9.保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证 卷，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺， 如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格 管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密 码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。10.严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐 支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现 金帐面一致。11.负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道， 有计划的领取和支付现金。12.根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇 报收款情况。13.及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期 上缴各种完整的原始凭

4、证。14.根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。 篇二：财务会计工作人员岗位职责财务会计工作人员岗位职责、出纳专员1.职责概述遵照国家及企业的财务和会计制度，负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作， 并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。2.主要工作（1）贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。（2）办理现金收付业务，并负责现金支票的保管、签发。（ 3）建立现金日记账， 逐笔记载现金收支， 做到每日结算、 账实相符、出现差异及时汇报。（4）按照国家有关法律法规要求，负责企业银行账户的开 立、核对、清理等工作。（5）负责银行结算，办理银行存取

5、款业务和转账业务，并 定期打印、取回银行对账单。（ 6）根据审核无误的资金支付申请，按规定办理资金支付 手续，并及时登记现金、银行存款日记账。（7）协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。（8）负责企业各项费用的报销工作，并定期上交各项报销 的原始凭证。（9）负责企业空白收据、 支票等票据的购买、 保管、 使用、 销毁工作，并保持完整记录。（10）负责银行预留印鉴和有关印章的管理。3.关键业绩指标（ 1）现金收付业务办理准确性。（2）银行结算业务办理及时率。（3）现金、银行存款日记账准确性。（ 4）库存现金管理出错次数。（5）印鉴、印章保管的安全性、完好性。4.任职资格要求（1）学历财务、会计

6、专业中专及以上学历。（2）工作经验 一年以上出纳从业经验。（3）能力要求关注细节能力、会计核算能力、专业学习能力、沟通能力、 自控能力。二、资金主管1.职责概述根据企业财务管理制度，组织编制资金使用计划，掌握资 金流动状态，负责资金的调度、供应工作，加强对资金的合 理使用， 确保企业资金供求平衡， 推进企业经营目标的实现。2.主要工作（1）组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核 批准制度，上报领导审批后监督实施。（2）组织编制企业年度、月度资金预算，并监督资金预算 的具体执行。（3）组织编制企业月度流动资金计划，分析月度资金使用 情况，根据发现的问题提出调整建议。（4）负责资金的核算与

7、管理，适时调拨企业内外部资金， 提高资金使用效率。（5）负责现金、银行存款的管理工作，并监督办理企业现 金收付、银行结算等业务活动。（ 6）定期对企业资金的使用情况进行定期或不定期盘点。 （7）对企业资金的使用效益进行评估，并按期撰写评估报 告。（8）协调企业与开户银行的关系，确保合理、安全地调度 和使用资金。3.关键业绩指标（1）资金预算编制及时率。（2）资金预算达成率。（3）月度流动资金计划编制及时率。（4）资金使用目标达成率。（5）资金收支准确度。（6）资金使用效益评估报告提交及时率。4.任职资格要求（1）学历 会计、财务管理等相关专业专科及以上学历。（2）工作经验 三年以上资金管理岗位

8、相关工作经验。（3）能力要求 关注细节的能力、预算能力、会计核算能力、问题解决能 力、预期应变能力、沟通能力。三、会计岗位1.职责概述贯彻国家财经法规、企业财务制度，做好企业总账与明细 账的核算、报表及会计资料的提供与管理等工作，保证账目 的清晰准确和资料、文件的齐全有序。2.主要工作（1）对各经营科目的经济事项办理收支结算时，必须按财 务管理制度和开支标准等有关规定严格进行审查，并填制相 对应的会计科目的记账凭证；装订会计凭证，保证记账凭证 摘要一栏抓住重点。（2）根据财会制度，完成总账登记工作，并复核会计凭证 的真实性、合法性。（ 3 ）负责进行期末结账，进行总账与明细账的对账工作， 保证

9、账账相符；定期对所经营的财产、财物进行核对，做到 账实相符。（ 4 ）编制整套会计报表。（5）为统计、预算、审计等相关部门及相关项目提供所需 财务数据。（6）定期编写企业财务情况说明，提供相关财务数据，并 协助进行财务分析，为企业决策提供依据。（ 7 ）做好会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料 的保管和定期归档工作。3.关键业绩指标（1）会计报表准确率。（2）财务情况报告提交及时率。（3）总账与明细账登记及时性。（4）对账、结账工作及时性、准确性。4.任职资格要求（1）学历 会计、财务或相关专业专科及以上学历。（2）工作经验 三年以上会计岗位从业经验，具有初级会计师及以上职称。（3）能力

10、要求 会计核算能力、理解判断力、书面表达能力、沟通能力。四、财务分析主管1.职责概述在财务经理领导下，负责企业各种财务分析工作，做到客 观反映企业整体财务状况，为企业的经营决策、财务计划和 财务控制等提供支持。2.主要工作（ 1 ）协助制订企业各项财务分析制度和财务分析计划，并 组织实施。（2）负责企业财务分析体系建设，并根据企业业务变化及 时进行调整、修正。（ 3）对企业各类财务报表、财务指标进行分析，编制定期 或不定期的财务分析报告，提交财务分析经理审核。（4）负责企业投资、融资项目的财务分析工作，协助项目 负责人编制财务可行性研究报告和财务收益预算报告。（5）根据各业务部门财务预算指标执

11、行情况，进行预算差 异分析，并提出改进措施。（6）分析评估各业务部门的经营业绩，对出现的异常情况 进行分析，并提供财务建议，以支持其完成财务目标。（7）协助人力资源部对各业务部门的经营业绩进行绩效考 核。（8）完成上级交办的其他临时性工作。3.关键业绩指标（ 1 ）财务分析报告编制及时率。（2）财务分析数据真实可靠性。（3）财务收益预测准确性。（4）财务建议被采纳率。4.任职资格要求（1）学历财务、会计、金融等相关专业大学本科及以上学历。（2）工作经验两年以上财务分析岗位工作经验。（3）能力要求 财务分析能力、协调能力、预算能力、会计核算能力、沟 通能力、书面表达能力。五、财务总监1. 职责概

12、述根据企业的战略发展规划和年度经营计划，负责企业总体 财务规划，领导、监督企业的会计核算、财务管理、资金管 理等各项工作，加强公司经济管理，提高经济效益，维护股 东权益。2. 主要工作 （1）根据国家的有关法律、法规等，主持制定企业财务工 作各项规章制度和工作程序，保障公司合法经营。（ 2）对企业经营战略的制定提出建议，主持制定企业的财 务战略规划，并负责指导、监督其执行。（3）监督、指导、调控企业财务工作，领导、督促、考核 企业的会计核算和财务管理等工作，提高财务部工作效率。 篇三：一般公司出纳的工作职责一般公司出纳的工作职责一、办理银行存款和现金领取。二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三

13、、做银行账和现金账，并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作。1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借 支单， 然后交总经理审批签名， 交由财务审核， 确认无误后， 由出纳发款。2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴 上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进 行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。五、员工工资的发放。2 、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改若有，问A 现金收付1、现金收付的， 要当面点清金额， 并注意票面的真伪。 若 收到假币予以没收，由责任人负责。2、现金一经付清，应在原单据上加盖”现金付讫章” . 多 付或少付金额，由责任人负

14、责。3、把每日收到的现金送到银行，不得”坐支” .4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现 金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理 处。5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑 手续。 特殊情况需审批。6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并 用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。B 银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑 手续。2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解 公司资金运作情况， 以调度资金。 每日下班之前填制结报单。3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。4、公司账务章平时由出纳保管。

15、C 报销审核1 、在支付证明单上经办人是否签字， 证明人是否签字。 若 无，应补。明原因或不予报销。3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除 印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得 税前扣除，钟书补充） 。4、支付证明单上填写的项目是否超过 3 项。若超过，应重 填。5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有 特殊原因，应经审批。7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资 核算等三个方面的内容。1. 货币资金核算。日常工作内容有：（1）办理现金收付，审核审

16、批有据。严格按照国家有关现 金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证， 进行复核，办理款项收付。对于重大的开 支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核 签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加 盖“收讫”、“付讫”戳记。（ 2）办理银行结算， 规范使用支票。 严格控制签空白支票。 如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支 票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和 报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用 的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行 办理挂失手续。不

17、准将银行帐户出租、出借给任何单位或个 人办理结算。（3）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的 收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出 余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编 制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相 符。对于末达帐款， 要及时查询。 要随时掌握银行存款余额， 不准签发空头支票。（ 4）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价 证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核 定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充 现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈 余，应查明原因， 根据情况分别处理，

18、不得私下取走或补足 如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管 好钥匙，不得任意转交他人。（5）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章 必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种 印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支 票必须严格管理， 专设登记簿登记， 认真办理领用注销手续。（6）复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的 有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销 售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付 时，要通知有关部门及时处理。虽然各个单位的特点不同，其资金运动也各有其特殊性， 但只要有货币资金的收付，就要有出纳。出纳工作的目的就 是让单位的钱“来得清清楚楚，用得明明白白” ，因此，出 纳人员的工作内容主要有：1. 货币资金收支的核算出纳核算工作包括两个方面：一是日常收支业务的办理； 二是上述收支业务的帐务核算。日常收支业务包括现金的收支；银行存款结算业务的办 理；负责保管库存现金、各种有价证券、支票、结算凭证、 空白收据和有关印章；发票的开