财务部考核标准与考核办法

1、财务部考核内容考核标准考核办法考核分数1工作纪律1、 监守工作岗位 ,不准随意脱岗 （1 分）1、随意脱岗扣 1 分2、 不准串办公室与他人闲聊 （1 分 ）2、乱串办公室与他人闲聊扣 1 分3、 不准上班时间闲聊 QQ,禁止玩游戏 ,看电影 （1 分）3、 上班时间聊 QQ 玩游戏看电影扣4、 禁止吃零食 ,长时间上网 （1 分）1分5、 禁止关办公室门 ,禁止大声喧哗 （1 分 ）4、吃零食长时间上网扣 1 分6、 禁止吃拿卡要等不正之风 （1 分 ）5、关办公室门 、大声喧哗扣 1 分6、有吃拿卡要行为扣 1 分2仪容仪表1、 周一至周四统一工作服着装 （1 分）1 、 规定时间内未穿工

2、作服扣 1 分考核标准及考核办法学习参考言谈举止2、 禁止吵架 、 打架 （1 分）2、有吵架打架现象扣 1 分3卫生环境1、 桌面资料整齐 ，一尘不染 （1 分 ）1、桌面不整洁扣 1 分2、 门窗、玻璃、地面清洁干净 （1 分）2、门窗、玻璃、地面不干净扣 1 分4管理制度制定1、 制定公司总的财务管理制度 （1 分）1、公司财务管理制度不合规扣 1 分2、 根据管理需要制定相应操作规范和实施细则（1 分）2、 操作规范和实施细则不合规扣 1分5欠款回收督查1、 制定营业款回收督查制度 （2 分 ）1、营业款回收制度不规范扣 2 分2、 分析应收款性质 ， 及时督促企划销售部结清欠款 （2

3、2、 对应收款回收未及时清理和催收分）扣2分3、 对欠款回收中发生的违规行为及时查办处理（2 分）3、 对欠款回收中发生的违规地为未及时查处扣 2 分学习参考6资产管理督查1、 制定物资采购管理制度 （1 分）1、物资采购管理制度不规范扣 1 分2、 制定物资保管管理制度 （1 分）2、物资保管管理制度不规范扣 1 分3、 制定物资盘点管理制度 （1 分）3、物资盘点制度不规范扣 1 分4、 采购及出入库程序合规性检查 （1 分）4、 采购及出入库程序检查不到位扣5、 资产盘点的真实性及时性检查 （1 分）1分5、 资产盘点的真实性及时检查不到位扣 1 分7会计档案管理1、凭证、帐薄等会计资料

4、装订整齐规范 （1 分）1 、 会计资料装订不规范扣 1 分2、 凭证，帐薄等会计资料装订及时 （1 分）2、会计资料装订不及时扣 1 分3、 入档及时齐全 （1 分）3 、 入档不及时不齐全扣 1 分4、 存档分门别类 ，条理清晰 （1 分 ）4、存档不规范不清晰扣 1 分5、 不得外借 ，遵守查阅审批制度 （1 分）5、 不遵守查阅制度随意思外借扣 1学习参考8 原始凭证审核9 记帐凭证制作1、 业务的真实性 （2 分）2、 单据的合法性 （2 分）3、 粘贴的规范性 （2 分）4、 报销单内容填写齐全 、规范、正确（2 分）1、 帐务处理正确 ，余额核对无误 （2 分）2、 内容填写齐全

5、 ，字迹工整 （2 分 ）3、 顺序编号 ， 附件粘贴整齐 （2 分 ）4、 相关人员审核齐备 （ 2 分）1、业务审核不严格扣 2 分2、单据审核不严密扣 2 分3、单据粘贴不合规扣 2 分4、报销单内容不合规扣 2 分1、帐务处理不正确扣 2 分2、内容不齐全 ，字迹潦草扣 2 分3、 编号及附件粘贴不符合标准扣2分4、相关人员审核不齐备扣 2 分学习参考10 记帐凭证审核1、 帐务处理及金额正确无误 （2 分 ）2、 制作规范完整 （1 分）3、 票据齐全一致 （2 分）4、 相关审核齐备 （2 分）11 货币资金收付1、 上下单据金额一致 （ 2 分）2、 收付款人签字确认 （ 2 分

6、）3、 及时清点库存现金 ，保证与帐面余额一致 （2 分）4、 发票及财务硬件正确使用 ，妥善保管 （ 2 分）12 帐薄登记1、 规范设置帐薄 ，科目齐全 （1 分 ）2、 帐薄登记齐全 ，保持清晰整洁 （1 分）3、 帐、证记录必须一致 （2 分）4、 及时结帐 ， 总帐明细分类帐核对一致 （ 2 分）1、帐务处理不正确扣 2 分2、凭证制作不规范扣 1 分3、票据不齐全扣 2 分4、相关审核不齐备扣 2 分1、上下单据金额不一致扣 2 分2、收付款从未签字扣 2 分3、 库存现金与帐面余额不一致扣2分4、滥用发票及硬件扣 2 分1 、 帐薄设置不规范扣 1 分2、帐薄登记不清晰扣 1 分

7、3、帐证记录不一致扣 2 分4 、 总帐及明细帐不一致扣 2 分学习参考13核对正确1、 固定资产折旧 、低值易耗品摊销的正确 （2 分）1、 固定资产折旧 、低值易耗品摊销2、 待摊费用的摊销正确 （2 分）不正确扣 2 分3、 与其他的业务合作单位的提成及费用计算正确（ 22、待摊费用摊销不正确扣 2 分分）3、提成及费用计算不正确扣 2 分14财务税务报表1、 每月 7 日前完成财务报表税务申报 （ 节假日顺延 ）1、 未在规定时间完成税务申报扣 2（ 2 分）分2、 报表勾稽关系正确 ，内容完整 （2 分）2、报表内容不完整扣 2 分3、 报表计算正确 ，项目无遗漏 （2 分）3、报表

8、计算不正确扣 2 分4、 主动与税务部门接洽 ，办理发票领购等相关业务 （ 24、未及时办理发票领购业务扣 2 分分）学习参考15工资发放1、 制定的修改工资政策 （2 分）1、工资修改政策不规范扣 2 分2、 及时制作各部门工资表 （2 分）2、未及时完成各部门工资表扣 2 分3、 保证工资表计算正确 ，内容真实可靠 （ 2 分）3、工资表计算有误 、不真实扣 2 分4、 工资发放零差错 （1 分 ）4、工资发放有误扣 1 分16酒店系统日审1、 每日至少审核一次营业情况 （1 分）1、未对营业情况进行审核扣 1 分2、 对各部门系统操作合规性进行检查 （1 分）2、 未对系统操作进行严格审

9、核扣 13、 营业情况与现金及挂帐收入核对一致 （ 1 分）分4、 发现系统故障及时上报解决 （1 分）3、 未对营业情况与现金及挂帐核对5、 对违反制度规定的及时做出处理 （2 分）扣1分4、 发现系统故障未及时上报解决扣1分5 、 救治地违规行为及时处理扣 2 分学习参考17现金 、 空白支票 、发1、 现金 、 支票专人保管 ，严格限额控制 ，无盗失事故1、现金支票保管不当扣 2 分票保管（ 2 分）2、发票保管 登记不当扣 2 分2、 发票专人保管 ， 做好领 、用 、 存登记管理 ，无弄虚作假，盗失事故 （2 分）18日常临时事务1、 及时完成 （ 2 分）1、未及时完成所交工作扣 2 分2、 完成情况汇报 （ 2 分 ）2、 未对工作完成情况及时汇报扣 2分19工作业务突出1、 对公司管理提出合理化建议 ，被采纳的 （2 分）1、2、 钻研业务知识 ， 改进工作流程或完善管理程序（ 22