某电信集团运营成本统计报表体系

1、XX电信集团服务有限公司运营成本统计报表体系XX电信集团战略发展中心2004年1月运营成本统计报表体系为了全面反映整体及各运营城市的经营效益，跟踪不同运营主体运营成 本变动趋势，为公司计划与预算编制、运营政策制定、价格管理、下属公司绩 效考核、资源分配优化等提供依据，总部战略发展中心决定从4月份开始推 行全面的成本统计报表体系。报表体系在全面反映公司成本信息的基础上， 同时对比重较大的出口成本、线路成本、人力资源成本、机房成本进行定期跟 踪请各下属公司、总部相矢部门协助完成相矢工作。1涉及的管理主体和部门总部战略发展中心：负责成本统计报表体系工作的整体协调和汇总，并 定期发布效益分析报告及其它

2、专项成本分析报告。分公司：负责以月为周期向总部战略发展中心上报城市成本报表，每月 初10个工作日内完成上月报表上报工作。总部财务管理部：负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部费用报 表、骨干出口及骨干线路租赁报表，报表于月初10个工作日内报 战略发展中 心。定期发布总部预算执行情况分析报告。总部网络运维部：负责对骨干网络资源租用和使用情况进行动态跟踪，并与战略发展中心保持定期沟通，共同完成定期编制发布骨干网效益分析报告的工作。长城竟帯iwodbcrid wcJt关丁建立长宽成本统讥扌艮表体系白勺通知-总部人力资源部：负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部薪 资结构 报表，报表于月初10个工

3、作日内报战略发展中心。2成本统计报表表式本部分将依次介绍报表体系涉及的各种表式设计，其中涉及到两个 矢于 时间的名称：报表月度和填报日期。报表月度是指报表信息所反映的月份，例 如“ 2004年4月公司运营成本汇总表”中的“ 2004年4月，为报表月度。 填报日期是指报表上报总部战略发展中心的日期。2.1报表体系构成与分工成本统计相尖表格一览编号表名填报单位填报周期备注表1公6运营成本总表总部战略发展部月供经营月报使用表2分公H运营成本汇总表分公司月由表3自动生成表3分公H运营成本明细表分公司月表4薪资调查表（总部）总部人力资源部附表1城市出口及线路租赁分公司月数据应与表3一致附表2机房租赁统计

4、表分公司月数据应与表3一致附表3薪资调查表（下属公司）分公司月数据应与表3一致总部费用统计表总部财务管理部月财务管理部自定表式干网成本统计表总部财务管理部月财务管理部自定表式干网租赁合同汇总表总部网络运维部月网络运维部自定表式说明：除表1夕卜，当月其它报表要求在下月 10个工作日内上报2尖于建立长宽成本统计报表体系的通知2.2分公司报表表式2.2.1分公司运营成本汇总表表2 丫丫 丫丫年MM月运营成本汇总表填报日期：丫丫丫丫年MM月DDH填报单位：XX分公司审核人:项地区分公司城市1城市2城市合计运营成本城市出口yiA咱挣F竝之氏細1耳&HR 日 真 Jhifll did 日3v3g fl W

5、1J命処列-M启g 1十1讹和4 1+I W KF 八用鹼杭WJih r测祐婕Tl忸査畤叩內仝铠Jfc rf 邛:It希 11廿肝加4茂曲讥势 Ml ft-购业圧堆斜和局井茂小彳Js”古吐帕烧h*中忖斗便号城厂族|丄一_-卜m辟 “ 电宾 Lf巴妊乐叶 1S1酋中巴按人4#m V/ i* JT d=5，箕屮已捷 w .ASX it皿耳杯齐r. ft .X tf -fr 喊入氓SA陀歩耳吨#M4 :S!|1 LA嗨从irjM-tt4 适.冲k几b fl箕甲吕炜壬 眄塔H 快“扯忌十.正挟“甲甲呜惋岳厂4iE运 营 费 用人员费用差旅交际办公费用营销费用财务费用仓储费折旧及摊销其它费用运营总成本说

6、明：公司运营成本汇总表由各分公司成本汇总表、总部费用统计表、干网 成本汇总表汇总后生成。将数据核准沟通所花时间考虑在内，两个工作日内完成， 并供编制经营月报使用。2.3.2其它报表总部费用统计表：由财务管理部设计表式并以月为周期填写，10个工作日内将上月报表报战略发展中心干网成本汇总表：由财务管理部设计表式并以月为周期填写，10个工作日内将上月报表报战略发展中心。干网租赁合同汇总表：由网络运维部设计表式并以月为周期填写， 10个工作日内将上月报表报战略发展中心。3注意事项3.1对上报资料的要求成本统计报表将作为公司计划与预算编制、运营政策制定、价格管理、下属 公司绩效考核、资源分配优化及其它决

7、策支持工作的重要依据。因此，各下属公 司、各部门必须保证上报资料的完全、真实和及时。对上报报表不真实的部门和下 属公司，将采取必要的措施进行处罚。3.2指标口径的统一个生各部门必须严格按照本方案规定的指标、成本项目定义以及调查表 式上报数据。()妙瞒用尖于建立长宽成本统计报表体系的通知如有对指标、成本项目定义以及调查表式不明确之处，请及时和总部战略 发展中心沟通。3.3消除核算方法造成的差异不同运营实体财务成本核算方法、成本项目设置等存在差异，或者在成本核 算中采用收付实现制都会使成本信息失真。12矢于建立长宽成本统计报表体系的通知必须确保总部及各运营主体上报的数据反映当期发生的成本，而不是当 期支付的成本。采用收付实现制核算的成本项目要有必要的调整办法，有合同 的成本项目一律按合同填列月费用支岀34成本信息的核查鉴于成本统计信息的重要性，战略发展中心将独立或汇同总部其它部门， 对下属公司进行不定期的成本核查，以保证报表数据的真实性和 决策支持的严 谨性。3.5与刚性成本