基金从业基金法律法规复习题集第1229篇

1、2019 年国家基金从业基金法律法规职业资格考前练习 一、单选题 1.基金销售渠道审慎调查至少包括以下( )方面。 基金代销机构对基金管理人进行审慎调查 基金管理人对基金代销机构进行审慎调查 调查、评价的方法、标准和流程应尽量客观准确并有合理的理论依据 应优先根据公开披露的信息 A、 B、 C、 D、 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 22 章第 4 节基金销售渠道审慎调查 【答案】：D 【解析】： 知识点：理解基金销售适用性渠道审慎调查的要求； 基金销售渠道审慎调查既包括基金代销机构对基金管理人的审慎调查，也包括基金管理人对基金代销机构的审慎调查。基金销售的适用性要求基金

2、管理人和基金代销机构相互进行审慎调查。具体包括以下四个方面： (1)基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查，了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力、产品设计能力和内部控制情况，并可将调查结果作为是否代销该基金管理人的基金产品或是否向基金投资人优先推介该基金管理人的重要依据。 (2)基金管理人通过对基金 2.下列说法正确的是( )。 货币基金适合短期投资的投资者 混合基金适合较为激进的投资者 债券基金适合追求稳定收入的投资者股票基金适合长期投资的投资者 A、 B、 C、 D、 点击展开答案与解析 【知识点】：第 3 章第 1 节证券投资基金的分类标准及介绍 【答案】：D 【解析】

3、： 知识点：掌握基金的不同分类标准和基本分类； 债券基金主要以债券为投资对象，因此对追求稳定收入的投资者具有较强的吸引力。 股票基金以追求长期的资本增值为目标，比较适合长期投资。 由于混合基金数量多、范围广，难以通过基金合同判断其风险收益特征，在实践中需要根据其比较基准、投资运作状况进行识别。一般来说，依据资产配置的不同可以将混合基金分为偏股型基金、偏债型基金、股债平衡型基金、灵活配置型基金等。偏股型基金中股票的配置比例较高，债券的配置比例相对较低，一般采用股票指数或者以股票指数为主作为业绩比较基准。故 3.基金公司客户投诉处理体系正确顺序是( ) 受理客户投诉 认真调查、及时处理投诉问题 设

4、立独立投诉处理部门 总结经验，防范风险 A、 B、 C、 D、 点击展开答案与解析 【知识点】：第 23 章第 2 节基金客户投诉处理 【答案】：B 【解析】： 基金公司客户投诉处理流程图如下： 知识点：基金客户投诉处理 4.根据证券投资基金信息披露管理办法 ，需要出具审计报告的是( )。 A、季度报告 、月度报告 BC、年度报告 D、半年报告 点击展开答案与解析 【知识点】：第 20 章第 2 节基金托管人的信息披露义务 【答案】：C 【解析】： 会计师事务所需要对基金年度报告中的财务报告、基金清算报告等进行审计，律师事务所需要对基金招募说明书、基金清算报告等文件出具法律意见书。 5.下列关

5、于基金监管下列关于基金监管“三公三公”原则中的公开原则的表述中，正确的是原则中的公开原则的表述中，正确的是( )。 要求作为证券监管对象之一的基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化要求作为证券监管对象之一的基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化 要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为 要求对监管对象公正对待，一视同仁要求对监管对象公正对待，一视同仁 要求基金监管机构的监管规则和处罚应当公开要求基金监管机构的监管规则和处罚应当公开 A、 B、 C、 D、 点击展开答案与解析 【知识点】：第 4 章第 1 节基金监管的基

6、本原则 【答案】：B 【解析】： 公开原则，不仅要求作为证券监管对象之一的基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化，而且要求基金监管机构的监管规则和处罚应当公开，这也是政务公开原则的体现；公平原则，是指基金市场主体平等，要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为；公正原则，要求基金监管机构在公开公平基础上，对监管对象公正对待，一视同仁。(题目问的是“公开原则” ，而是公平原则，是公正原则，故选择、项) 6.基金份额登记是指基金份额的基金份额登记是指基金份额的( )等业务活动。等业务活动。 A、登记过户 B、存管 C、结算 D、以上都是 点击展开答案与解析 【知识点】：第 2 章第

7、 2 节证券投资基金的参与主体和运作关系 【答案】：D ：【解析】 知识点：理解基金行业的主要参与者及其功能和运作关系： 基金份额登记是指基金份额的登记过户、存管和结算等业务活动。 7.7.基金行为监管的三条底线是基金行为监管的三条底线是( ( ) )。 不能搞利用非公开信息获利 不能进行非公平交易不能进行非公平交易 自然人不能成为基金公司股东自然人不能成为基金公司股东 不能搞各种形式的利益输送 A、 B、 C、 D、 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 2 章第 5 节我国证券投资基金发展的五个阶段 【答案】：B 【解析】： 知识点：了解我国证券投资基金发展的五个阶段以及每

8、个阶段的特点和标志产品； 在放松管制的同时，加强了行为监管，打击违法活动，设立“不能搞利用非公开信息获 的三条底线。 ”利、不能进行非公平交易、不能搞各种形式的利益输送 ( ( ) )等特点，近年来规模增长迅速。等特点，近年来规模增长迅速。8.8.指数指数 ETFETF 具有具有 较好地跟踪指数较好地跟踪指数 投资操作透投资操作透明明 管理费率低管理费率低 交易方便交易方便 A、 B、 、C D、 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 全球基金业发展的趋势与特点42【知识点】：第章第节 D 【答案】： ：【解析】 知识点：了解证券投资基金的起源、发展历程、发展趋势与特点；指数型 ETF 具有能

9、较好地跟踪指数、投资操作透明、管理费率低、交易方便等特点，近年来规模增长迅速。 9.9.货币市场基金以货币市场基金以( ( ) )为投资对象。为投资对象。 A、股票 B、债券 C、货币市场工具 D、金融衍生工具 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 3 章第 1 节证券投资基金的分类标准及介绍 【答案】：C 【解析】： 货币市场基金以货币市场工具为投资对象。 10.10.证券投资基金的参与主体包括证券投资基金的参与主体包括( ( ) )。 A、基金当事人 B、基金市场服务机构 C、基金监管机构和自律组织 D、以上都是 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 2 章

10、第 2 节证券投资基金的参与主体和运作关系 【答案】：D 【解析】： 知识点：理解基金行业的主要参与者及其功能和运作关系； 在基金市场上，存在许多不同的参与主体。依据所承担的职责与作用的不同，可以将基 金市场的参与主体分为基金当事人、基金市场服务机构、基金监管机构和自律组织三大类。 消。职业道德的作用有消。职业道德的作用有 11.(11.( )调整职业关系调整职业关系提升职业素质提升职业素质促进行业发展促进行业发展 除除职业矛盾职业矛盾 A、 B、 C、 、D 点击展开答案与点击展开答案与解析解析【知识点】：第 5 章第 1 节职业道德 【答案】：B 【解析】： 职业道德的作用有：调整职业关系

11、。提升职业素质。促进行业发展。 12.12.资产管理的本质表现在资产管理的本质表现在( ( ) )。 一切资产管理活动都要求风险与收益相匹配一切资产管理活动都要求风险与收益相匹配 管理人必须坚持“卖者有责” 管理人应做到管理人应做到“诚实守信，勤勉尽责诚实守信，勤勉尽责”的信托责任的信托责任 投资人必须做到“买者自负” A、 B、 C、 D、 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 1 章第 2 节资产管理的本质 【答案】：B 【解析】： 知识点：理解资产管理的特征与资产管理行业的功能； 资产管理的本质具体表现为以下三点： 一切资产管理活动都要求风险与收益相匹配)一( ” 卖者有

12、责“管理人必须坚持)二( ”买者自负“投资人必须做到) 三( 一般来说，基金份额持有人大会就审议事项做出决定，应当经参加大会的基金份额持有一般来说，基金份额持有人大会就审议事项做出决定，应当经参加大会的基金份额持有 13.13. 以上通过。( ( ) )人所持表决权的人所持表决权的 2 A、13 1B、4 3、C4 1、D 点击展开答案与解析点击展开答案与解析【知识点】：第 4 章第 3 节对基金管理人的监管 【答案】：A 【解析】： 基金份额持有人大会就审议事项做出决定，应该经参加大会的基金份额持有人所持表决权的12 以上通过；但是，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基

13、金合同、与其他基金合并，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 23 以上通过。基金份额持有人大会决定的事项，应该依法报国务院证券监督管理机构核准或者备案，并予以公告。 14.(14.( ) )中的财务报告需要审计。 A、季度报告 B、月度报告 C、年度报告 D、临时报告 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 20 章第 2 节基金份额持有人的信息披露义务 【答案】：C 【解析】： 有时公开披露的基金信息需要由中介机构出具意见书。例如，会计师事务所需要对基金年度报告中的财务报告、基金清算报告等进行审计，律师事务所需要对基金招募说明书、基金清算报告等文件出具法律意见书。 知识

14、点：基金份额持有人的信息披露义务 15.15.可以责令有下列( ( ) )情形之一的基金托管人限期改正。 不再具备基金托管资格法定条件的 未能勤勉尽责的 在履行法定职责时存在重大失误的 依法解散的 A、 B、 C、 D、 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 4 章第 3 节对基金托管人的监管 【答案】：C 【解析】： 知识点：掌握对基金托管人的监管内容；依据证券投资基金法的规定，基金托管人不再具备法定条件，或者未能勤勉尽责在履行法定职责时存在重大失误的，中国证监会、中国银监会应当责令其改正。 16.16.我国的基金信息披露制度体系分为下列层次我国的基金信息披露制度体系分为下列

15、层次( ( ) )。 国家法律国家法律 部门规章部门规章 规范性文件规范性文件 自律性规则自律性规则 A、 B、 C、 D、 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 20 章第 1 节基金信息披露的原则和制度体系 【答案】：D 【解析】： 知识点：掌握基金信息披露的作用、原则和内容； 我国的基金信息披露制度体系可分为国家法律、部门规章、规范性文件与自律性规则四个层次。 17.17.基金管理人应当在基金基金管理人应当在基金( ( ) )报告和基金报告和基金( ( ) )报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额，并说明管

16、理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额。费、基金销售服务费的金额，并说明管理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额。 A、季度：半年度 B、半年度：年度 C、季度：年度 D、半年度：季度 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 22 章第 3 节基金销售费用具体规范 【答案】：B 【解析】： 知识点：掌握销售费用其他规范； 基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额，并说明管理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额。 18.18.按交割期限，金融市场分为按交割期限，金融市场分为( ( ) ) 货币市场货币市场资本市场

17、资本市场现货市场现货市场期货市场期货市场 、AB、 C、 D、 点击展开答案与解析 【知识点】：第 1 章第 1 节金融市场的分类 【答案】：D 【解析】： 和是按交易工具的不同期限分类。 知识点：金融市场的分类 19.合规风险是指因公司及员工违规导致公司可能遭受合规风险是指因公司及员工违规导致公司可能遭受( )的风险。的风险。 A、法律制裁 B、监管处罚 C、重大财务损失和声誉损失 D、以上都是 点击展开答案与解析 【知识点】：第 26 章第 4 节合规风险及其种类 【答案】：D 【解析】： 知识点：理解合规风险的种类和主要管理措施； 合规风险是指因公司及员工违反法律法规、基金合同和公司内部

18、规章制度等而导致公司 可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 ( )。20.基金信息披露的原则主要体现在以下方面基金信息披露的原则主要体现在以下方面 披露内容披露内容 披露形式披露形式 披露披露主体主体 披露媒体披露媒体 、A B、 、C 、D 点击展开答案与解析【知识点】：第 20 章第 1 节基金信息披露的原则和制度体系 【答案】：B 【解析】： 知识点：掌握基金信息披露的作用、原则和内容； 信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则；在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原

19、则和易得性原则。 21.21.开放式基金合同生效后每开放式基金合同生效后每( ( ) )更新招募说明书。更新招募说明书。 A、3 个月 B、6 个月 C、1 年 D、9 个月 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 20 章第 2 节基金管理人的信息披露义务 【答案】：B 【解析】： 开放式基金合同生效后每 6 个月结束之日起 45 日内，将更新的招募说明书登载在管理人网站上，更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上。 知识点：基金管理人的信息披露义务 22.(22.( ) )是通过歪曲证券价格或人为虚增交易量等方式而意图误导市场参与者的行为。是通过歪曲证券价格或人为虚增交易量等方式

20、而意图误导市场参与者的行为。 A、内幕交易 B、正当交易 C、操纵市场 D、不正当交易 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 5 章第 2 节守法合规 【答案】：C 【解析】： 操纵市场是通过歪曲证券价格或者人为虚增交易量等方式而意图误导市场参与者的行为。 23.23.下列关于基金管理人的信息披露义务所涉及的时间，说法正确的是下列关于基金管理人的信息披露义务所涉及的时间，说法正确的是( ( ) )。 当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，应在当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，应在 2 2 日内编制并日内编制并披露临时报告书，并分别

21、报中国证监会及地方证监局备案 管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前 3030 日公告大会的召开时间等事项日公告大会的召开时间等事项 其管理人应在每日开市前向证券交易所和证券登记结算公司提供申购、上市交易后，上市交易后，ETFETF赎回清单 在每季结束后 20 个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告 A、 B、 C、 D、 点击展开答案与解析 【知识点】：第 20 章第 2 节基金管理人的信息披露义务 【答案】：C 【解析】： 知识点：理解基金管理人信息披露的主要内容； 对于基金管理人来说，主要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息

22、披露事项，具 体涉及基金募集、上市交易、投资运作、净值披露等各环节。 日公告大会的召开时间、30 正确：管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前应将持有人大会决定的事审议事项、议事程序和表决方式等事项。会议召开后，会议形式、 项报中国证监会核准或备案，并予公告。 日内编应在 2正确：当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时， 制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及地方证监 。24.基金的宣传推介材料推介保本基金的，应当( ) 、充分说明保本基金与银行存款的一致性 A B、充分说明基金经理的过往业绩 C、充分说明保本基金的收益率 、充分揭示保本基金的风险 D 点击展开答案与

23、解析 宣传推介材料业绩登载规范和其他规范 222【知识点】：第章第节D 【答案】： ：【解析】说明投资者投资于保应当充分揭示保本基金的风险，基金宣传材料中推介保本基金的，并说明保本基金在极端情本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构， 况下仍然存在本金损失的风险。 。( )下列关于增长、收入、平衡型基金风险与收益大小的比较，正确的是 25.A、增长型基金的风险收入型基金的风险平衡型基金的风险 B、收入型基金的风险增长型基金的风险平衡型基金的风险 C、收入型基金的收益平衡型基金的收益增长型基金的收益 D、增长型基金的收益平衡型基金的收益收入型基金的收益 点击展开答案与解析 【知识

24、点】：第 3 章第 1 节证券投资基金的分类标准及介绍 【答案】：D 【解析】： 一般而言，增长型基金的风险大、收益高；收入型基金的风险小、收益较低；平衡型基金的风险、收益则介于增长型基金与收入型基金之间。 26.基金管理人的下列行为中，属于违规行为的是基金管理人的下列行为中，属于违规行为的是( )。 A、利用基金财产为基金份额持有人争取利益 B、将其固有财产与基金财产分开投资 C、向基金份额持有人承诺 5%的预期收益 D、公平的对待其管理的不同基金财产 点击展开答案与解析 【知识点】：第 4 章第 3 节对基金管理人的监管 【答案】：C 【解析】： 依据证券投资基金法的规定，公开募集基金的基

25、金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员不得有下列行为：将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；不公平地对待其管理的不同基金财产；利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益；向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；侵占、挪用基金财产；泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；玩忽职守，不按照规定履行职责；法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。C项正确表述为基 27.基金管理人需至少基金管理人需至少( )公告公告 1 次封闭式基金的资产净值和份额净值。次封闭式基金的资产净值和份额净值。 A、每周 B、每日 C

26、、每月 D、每年 点击展开答案与解析 【知识点】：第 20 章第 2 节基金管理人的信息披露义务 【答案】：A ：【解析】 基金管理人需至少每周公告 1 次封闭式基金的资产净值和份额净值。 28.28.下列关于职业道德，说法错误的是下列关于职业道德，说法错误的是( ( ) )。 A、具有法律强制力 B、调整职业关系 C、提升职业素质 D、促进行业发展 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 5 章第 1 节职业道德 【答案】：A 【解析】： 职业道德具有引导、规范、评价和教化的功能，可以发挥调整职业关系、提升职业素质和促进行业发展的作用。其作用有调整职业关系、提升职业素质、促进行

27、业发展。 知识点：职业道德的作用 29.29.根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产( ( ) )以上投资于债券的为债券基金。以上投资于债券的为债券基金。 A、50% B、60% C、80% D、90% 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 3 章第 1 节证券投资基金的分类标准及介绍 【答案】：C 【解析】： 债券基金主要以债券为投资对象。根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产 80%以上投资于债券的为债券基金。 知识点：证券投资基金的分类标准与介绍 30.30.道德是由一定的社会经济基础决定并形成的调整人与人之间、人与

28、社会之间关系的道德是由一定的社会经济基础决定并形成的调整人与人之间、人与社会之间关系的( ( ) )的的总和。总和。 A、文化传统 B、传统习俗 C、行为规范 D、社会伦理 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 5 章第 1 节道德 C ：【答案】 【解析】： 知识点：理解道德与职业道德的含义； 所谓道德，是一种社会意识形态，是由一定的社会经济基础决定并形成的，以是与非、善与恶、美与丑、正义与邪恶、公正与偏私、诚实与虚伪等范畴为评价标准，依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等约束力量，实现调整人与人之间、人与社会之间关系的行为规范的总和。 31.31.与其他金融工具相比较，开放式基

29、金是一种与其他金融工具相比较，开放式基金是一种( ( ) )。 A、债权凭证 B、收益凭证 C、信用凭证 D、受益凭证 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 1 章第 4 节投资基金的定义 【答案】：D 【解析】： 教材上册 P23：投资基金按照运作方式，可以分为开放式、封闭式基金。投资基金是资产管理的主要方式之一，它是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。它主要通过向投资者发行受益凭证(基金份额)，将社会上的资金集中起来，交由专业的基金管理机构投资于各种资产，实现保值增值。 知识点：投资基金的定义 32.32.基金信息披露义务人不包括基金信息披露义务人不包

30、括( ( ) )。 A、基金管理人 B、基金代销机构 C、基金托管人 D、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人 点击展开答案与解析点击展开答案与解析 【知识点】：第 20 章第 2 节基金管理人的信息披露义务 【答案】：B 【解析】： 在基金募集和运作过程中，负有信息披露义务的当事人主要有基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人。他们应当依法及时披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 。( ( ) )下列不属于基金管理人内部控制机制的是下列不属于基金管理人内部控制机制的是 33.33.A、员工自律 B、风险控制制度 C、董事会领导下的审计委员会和监督员

31、的检查、监督、控制和指导 D、公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制 点击展开答案与解析 【知识点】：第 25 章第 3 节内部控制制度概述 【答案】：B 【解析】： 风险控制制度属于基金管理公司内部控制制度，而不是基金管理人的内部控制机制。 34.某商业银行拟申请基金托管人资格，其应具备的条件有某商业银行拟申请基金托管人资格，其应具备的条件有( )。 安全保管基金资产的条件安全保管基金资产的条件 向监管机构出具有托管能力的保证函 基金管理人出具委托其托管的委托函 基金托管人出具委托其托管的委托函 A、 B、 C、 D、 点击展开答案与解析 【知识点】：第 4 章第 3 节

32、对基金托管人的监管 【答案】：A 【解析】： 知识点：掌握对基金托管人的监管内容； 担任基金托管人，应当具备下列条件：净资产和风险控制指标符合有关规定；设有专门的基金托管部门；取得基金从业资格的专职人员达到法定人数；有安全保管基金财产的条件；有安全高效的清算、交割系统；有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施；有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。 35.下列有关内部控制的基本要素说法中，错误的是下列有关内部控制的基本要素说法中，错误的是( )。 A、基金管理人应当牢固外控优先和风险管理理念 B

33、、基金管理人应当健全法人治理结构，充分发挥独立董事会和监事会的监督职能 、严禁不正当关联交易、利益输送和内部控制人的现象 CD、基金管理人的组织结构应当体现职责明确、相互制约的原则 点击展开答案与解析 【知识点】：第 25 章第 2 节内部控制的基本要素 【答案】：A 【解析】： 知识点：掌握基金公司内部控制的基本要素； 基金管理人应当牢固树立内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险防范意识，营造一个浓厚的内控文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。 基金管理人应当健全法人治理结构，充分发挥独立董事和监事会的监督职能，严禁不正 当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和公司合法权益。 各部门有明确的授权分工，相互制约的原则， 基金管理人的组织结构应当体现职责明确、 操作相互独立。公司应 ) 是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。36.基基金金( A、管理人 B、托管人 、份额持有人 C 、注册登记机构 D 点击展开答案与解析 第证券投资基金的参与主体和运作关系 2 节2【知识点】：第章C ：【答案】 【解析】：基金资产的所有者和基金投资回报的基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人