SAP-36内审控制程序

1、阶文件内部审核程序文件编号:CYX-SAP-36版次:A/0页数:共4页制订部门：品管部制订人:制订日期:2014-03-01核准/日期审核/日期文件发行章文件编号CYX-SAP-36页次1/4内部审核程序版/次A/0文件修改记录序号修改 版次修改 页数修改内容描述修改人核准人生效日期1A/0ALL新版制订2014-3-01文件编号CYX-SAP-36页次2/4内部审核程序版/次A/01、目的:为了规范公司社会责任管理体系内部审核，特制定本程序2、范围：本程序适用于公司所有有关社会责任管理体系内部审核活动。3、定义:无4、职责：4.1管理者代表：策划社会责任管理体系审核计划纲要和所需的人力、物

2、力及财力资源。任命审核组长，成立审核组。失去和协调内部审核活动，及时补救行动和纠正行动的实施。对审核结果进行评审，并将审核发现及审核结果提交给管理部门评审。4.2审核组长：根据本程序准备和实施内部审核，向管理者代表提交审核报告。评审纠正行动计划，并妥善记录。对前一次审核时提出的纠正行动的完成情况进行验证。4.3其他有关人员应对内部审核工作提供支持和合作。5、内容及要求：5.1编制审核计划每年年初，管理者代表应编制一份年度审核计划表。各部门或各要素的审核频次 应取决于其现状和重要性，并考虑前几次审核所发现的问题。审核计划表应呈交 最高管理者批准。应在审核前5天内向各有关部门的领导通知确切的审核日

3、期。管理者代表应根据需要委派内部审核员。5.2实施审核文件编号CYX-SAP-36页次3/4内部审核程序版/次A/0审核员应在实施审核前研究有关的程序文件，并应:521.1决定是否需取得其他文件；521.2 编制检查表；521.3决定是否需要陪同人员。审核员应通知相关部门经理和主管何时开始审核。审核员应使用编制好的检查表作为进行审核的工具之一。审核的目的是寻找不符合适用标准或程序的客观证据，以便进一步改善，不应加 入个人的责备。5.3报告审核结果审核员应在审核完成后通知有关的部门领导，并对审核结果作一次口头报告，并 针对不符合项发出纠正要求表。纠正行动要求表可采用统一的格式。这种表格可由管理者

4、代表根据审核员的需要 发给，并编上序号。审核员应在纠正行动要求表中填写不合格的详细内容，但不必填写纠正行动栏。审核的总结报告可采用统一的格式编写，必要时还可采用续页。审核总结报告和纠正行动要求表应由社会责任管理者代表批准，并发给有关的部 门经理。5.4对纠正行动要求表的反应。对每一份纠正行动要求表必须在5个工作日内作出书面反应，详细说明建议采取的纠正行动和完成期限。建议行动中应包括紧急纠正行动、短期纠正行动和长期纠正行动。在纠正行动比较复杂的情况下，可以建议成立工作组并进行调查，要求制定一份计划表。这是对纠正行动要求表的一种可以接受的最初反应。这些反应记录在纠正行动要求表中的的“建议采取的纠正

5、行动”一栏中，并退回 给管理者代表。如果该建议不能接受，则管理者代表将与接收纠正行动要求表的文件编号CYX-SAP-36页次4/4内部审核程序版/次A/0人员联系，并向他解释不接受的原因。在这种情况下，应编制一份修正的纠正行 动建议。543对纠正行动要求表不作出反应时，管理者代表应加以追查并向最高管理者报告。544如果对纠正行动的需要或纠正行动的性质不能达成一致意见时，管理者代表应报 告最高管理者进行仲裁。5.5跟踪检查当纠正行动预定完成日期已到，或当管理者代表已接到完成的通知时，应指派一 各审核员去验证其完成情况。负责验证的审核员应检查纠正行动已被采取并证明有效后，在纠正行动要求表中 的“验证” 一栏中签字。在下次计划中对该部门进行审核时，审核员应检查此纠正行动是否仍然有效。如 不再有效，则应发出一张新的纠正行动要求表，在表中说明原来发现的问题。如在规定的期限内未能完成纠正行动，管理者代表应对此进行跟踪。如无正当理 由或未能规定出可接受的修正的期限，应向最高管理者报告。5.6记录的保存管理者代表应保存一份档案，保存所有的审核