宜城市南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目

1、宜城市南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目2017 年度绩效自评报告一、基本情况（一）中央下达专项转移支付预算和绩效目标情况。 宜城市南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目为省 级对下专项转移支付项目， 未涉及到中央下达转移支付， 因此无 中央下达专项转移支付预算资金和设定绩效目标。（二）省级财政下达预算和绩效目标情况。1、预算下达“南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目 ”是省国土 资源厅立项批准，省财政厅下达鄂财建发 2017107 号省财政 厅关于提前下达 2013-2014年度南水北调汉江沿线土地整理重大 工程项目续建资金和鄂财建发 20176 号省财政厅关于提前 下达 201

2、0-2013年度南水北调汉江沿线土地整理重大工程项目续 建资金的预算通知。该项目预算总投资26,535.00万元，其中2017 年省财政厅下达项目预算资金 6,143.00 万元，用于宜城市 2010-2014年度南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目续 建项目。2、绩效目标（1）通过实施治理，对田、水、路、坎、林综合整治，提 高耕地质量，增加有效耕地面积，最终达到保护耕地目标。（2）完善农田基础设施，降低农业生产成本，增强农业发 展后劲。（3）平整土地，改造低产田，建立高标准农田田园格局。（4）实现耕地总量动态平衡，土地资源得到充分、合理、 高效可持续利用， 形成一整套结构合理、 良性循环

3、的农业生态系 统。（5）通过土地整理，结合相关产业部门，引导农民调整耕 种作物， 进而调整产业结构并形成一定规模， 为提高农村收入创 造条件。二、绩效自评工作开展情况（一） 领导高度重视。 局机关在接到关于开展财政支出转移 支付专项资金绩效评价工作通知后， 领导高度重视， 组织项目相 关人员召开会议， 传达会议精神并成立绩效考核评估专班， 积极 协调相关科室， 明确各科室职责， 为做好绩效评价工作做好充分 的前期准备工作。（二）积极开展绩效自评工作。 评价人员采取查阅相关资料、 核查财务凭证等证据收集方法， 并从各项目部门获取大量高质量 和准确可靠的数据信息， 同时对项目实施相关机构进行访谈，

4、 收 集绩效评价所需的基础性资料， 并对收集到的项目文件进行深入 研究、比较和分析，确保现场搜集资料的真实性和准确性。三、综合评价结论 宜城市南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目经费 绩效评价指标体系由 6 个产出指标、 5 个效益指标和 2个满意度 指标构成。该项目总体执行情况较好，绩效评价总体结果为优。（一）产出指标 宜城市南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目由2013 年度宜城市鄢城办事处南水北调汉江沿线土地开发整理重 大工程项目、 2013 年度宜城市流水镇南水北调汉江沿线土地开 发整理重大工程项目、宜城市郑集镇王洲村 2014 年度南水北调 汉江沿线土地开发整理重大工程项目、

5、宜城市刘猴镇 2014 年度 南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目、宜城市孔湾镇2014 年度南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目、宜城 市南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目六个项目构成， 其中相关的土地平整工程、 农田水利工程、 道路工程和其他工程 均已完工，完工率为 100%，达成预期指标。（二）效益指标 项目实施后提高耕地质量和产出率、 经济效益显著增加并且提高了耕地抵抗自然灾害的能力，增加了有效耕地的使用面积， 解决了生态建设与耕地保护的矛盾。经济效益、社会效益、生态 效益和可持续影响基本达成预期指标并具有一定效果。（三）满意度指标 绩效评价人员对项目施工过程和改造结果在

6、施工村镇进行了满意度的调查，通过走访了鄢城办事处、流水镇、孔湾镇、郑 集镇和刘猴镇 5 个村镇发放 50 份调查问卷，了解到村民对项目的整体满意度都较高，各项满意度均达到 90%以上，通过加权平均计算得出施工过程满意度为93.33%，改造结果满意度为94.67%。四、绩效目标实现情况分析（一）项目资金情况分析。1. 项目资金到位情况分析。项目经费 来源： 2017 年湖北 省财政厅下达鄂财 建发 2017107 号省财政厅关于提前下达 2013-2014年度南水北调汉 江沿线土地整理重大工程项目续建资金和鄂财建发 20176 号 省财政厅关于提前下达 2010-2013年度南水北调汉江沿线土地

7、 整理重大工程项目续建资金的预算通知 , 拨入资金 6,143.00 万 元用于 2010-2014年度南水北调汉江沿线土地整理重大工程项目 续建工作。 项目资金属于省级对下专项转移支付资金。 项目经费 分配如下：序号项目名称2017 年收入项目总预算12013年度宜城市鄢城办事处南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目1,114.005,571.0022013年度宜城市流水镇南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目1,326.006,629.003宜城市郑集镇王洲村 2014 年度南水北调汉 江沿线土地开发整理重大工程项目515.001,748.004宜城市刘猴镇 2014 年度南水北调汉江

8、沿线 土地开发整理重大工程项目536.001,818.005宜城市孔湾镇 2014 年度南水北调汉江沿线 土地开发整理重大工程项目1,549.005,252.006宜城市南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目1,103.005,517.00合计6,143.0026,535.0042. 项目资金执行情况分析。2017 年南水北调汉江沿线土地整理重大工程项目共支出 8,130.53万元，其中 2013 年度宜城市鄢城办事处南水北调汉江沿 线土地开发整理重大工程项目共支出 1,211.36万元， 2013年度宜 城市流水镇南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目共支 出 2,007.95万元，宜城

9、市郑集镇王洲村 2014 年度南水北调汉江沿 线土地开发整理重大工程项目共支出 1,100.30万元，宜城市刘猴 镇 2014 年度南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目共支 出 529.48万元，宜城市孔湾镇 2014 年度南水北调汉江沿线土地 开发整理重大工程项目共支出 2,528.48万元，宜城市南水北调汉 江沿线土地开发整理重大工程项目共支出 752.96万元，资金使用 率为 132.35%。资金当年实际使用情况与年初预算对比如下：序号项目名称2017年 预算金额2017年实际支 出金额12013年度宜城市鄢城办事处南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目1,114.001,211.

10、3622013年度宜城市流水镇南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目1,326.002,007.953宜城市郑集镇王洲村 2014 年度南水北调汉江 沿线土地开发整理重大工程项目515.001,100.304宜城市刘猴镇 2014 年度南水北调汉江沿线土 地开发整理重大工程项目536.00529.485宜城市孔湾镇 2014 年度南水北调汉江沿线土 地开发整理重大工程项目1,549.002,528.486宜城市南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目1,103.00752.96合计6,143.008,130.532017年项目资金实际支出中，工程款支出 7,724.35万元，占 项目总支出的

11、 95.00%；项目勘测费支出 62.00 万元，占项目总支 出的 0.76%；工程监理费支出 50.51万元，占项目总支出的 0.62%； 设备购置费支出 39.91万元，占项目总支出的 0.49%；其他费用支 出 253.76万元，占项目总支出的 3.12%。根据上表分析，各项费 用支出占总支出金额的比例情况如下：3. 项目资金管理情况分析。（1）建立了资金风险防范制度 资金内部控制。 主要采取建立资金管理监督机制和资金申 请拨付款制。 资金管理由项目实施领导小组对财务科进行全程监 控，资金申请拨付款严格实行“一支笔”审批制度。 风险防范措施。 建立风险保证金制度， 即施工单位工程完 工后

12、，经项目法人验收合格拨付不超过 70%的工程款，剩余 30% 的资金作为风险金，待省国土资源厅验收合格后再支付。（2）建设了资金管理机构 设立了土地整理专账。 专账设在宜城市财务核算中心， 确保项目资金专款专用。 配备了资金管理专班。抽调财务科人员组成资金管理专 班。 建立了资金管理监督机制。 资金管理由项目实施领导小组 对财务科进行全程监督， 确保项目资金的正常、 合理运行。 同时， 资金使用也应接受同级审计部门和上级主管部门的审计。（3）资金管理方式实行资金申请拨付款制。 资金拨付由施工单位按合同约定 根据工程进度提出申请， 经监理单位审核后， 报宜城市国土资源 局确认，由财务科会审，送项

13、目实施领导小组审批。资金核算形式和所采用的会计制度。 项目资金严格按照单 独建帐、专账专人、专款专用、单独核算的形式进行管理，坚持 执行事业单位会计核算制度，确保了项目资金使用安全。（二）项目绩效指标完成情况分析。1. 产出指标完成情况分析。（1）数量指标分析土地平整工程面积。 宜城市南水北调汉江沿线土地开发整 理重大工程项目鄢城办事处、流水镇、孔湾镇、郑集镇、刘猴镇 和宜城市六个项目计划平整土地 3310.61 公顷，均已按照实施方 案完成，并已经竣工验收，全部达成预期指标。新建田间道路长度。 宜城市南水北调汉江沿线土地开发整 理重大工程项目鄢城办事处、流水镇、孔湾镇、郑集镇、刘猴镇 和宜城

14、市六个项目计划新建道路 198981.04 米，均已按照实施方 案完成，并已经竣工验收，完工率达到 100%。 农田水利新建斗渠长度。 城市南水北调汉江沿线土地开发 整理重大工程项目鄢城办事处、流水镇、孔湾镇、郑集镇、刘猴 镇和宜城市六个项目计划新建斗渠 55461.81 米，均已完工。（2）质量指标分析安全生产保障度。 在项目施工前进行了安全技术交底， 在 施工过程中进行了安全教育， 建立健全安全管理体系和安全生产 的保障体系， 保证施工安全。 并有专职安全员对现场施工进行监 督检查。（3）时效指标分析完工及时率。 2013 年度宜城市鄢城办事处南水北调汉江 沿线土地开发整理重大工程项目、

15、2013 年度宜城市流水镇南水 北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目、 宜城市郑集镇王洲村 2014 年度南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目、宜城 市刘猴镇 2014 年度南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项 目、宜城市孔湾镇 2014 年度南水北调汉江沿线土地开发整理重 大工程项目、 宜城市南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项 目六个项目均已按照实施方案计划时间完工，完工及时率为 100%。（4）成本指标分析资金使用率。 宜城市南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目下达预算资金 6,143.00万元，截至 2017年 12月 31 日， 已支出 8,130.53万元，资金使用率为

16、 132.35%。2. 效益指标完成情况分析。（1）经济效益分析耕地年产值提升度。 该项目实施后， 有利于改善当地农民 的生产生活条件， 加快脱贫致富的步伐， 农田水利建设工程得到 配套，田间道路得到改善，基础设施得到改善，增加了有效耕地 面积，提高了土地利用率，有利于农业规模经营，降低了生产成 本，改善了当地群众的生产生活条件，增加了农村就业机会，对 加快当地农民脱贫致富的步伐具有重要的社会意义。 根据相关统 计数据表明该项目实施后，农业产值显著提高。（2）社会效益分析生态环境保护度。 宜城市南水北调汉江沿线土地开发整理 重大工程项目， 是以生态农业建设为基础， 在保护生态农业的前 提下，把

17、农田水利设施和荒草地开发整理紧密结合起来， 进行生 态环境的整治、 保护和建设， 达到了“田成方、 渠成网、路相通、 林成行”的高产基本农田。耕地利用程度。通过土地平整工程，新建和修复斗渠，形 成配套完善的灌溉系统和排涝系统， 增强项目区农田生态经济系 统的抗旱排涝能力， 项目区内耕地质量水平得到了改善， 大大提 高了耕地利用度。3）生态效益分析耕地抗自然灾害保障度。通过田土归并、土地平整、田间 道路建设， 使项目区内农田网格化， 从而提高了耕地抵抗自然灾 害的能力，又解决了生态建设与耕地保护的矛盾。（4）可持续影响分析土地开发整理人员保障度。 项目实施单位配备充足人员支 撑后续改造工作的正常

18、开展， 明确了各设施管理处改造现场负责 人，以此支持南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目的长 期发展。3. 满意度指标完成情况分析。（1）服务对象满意度指标施工过程满意度。 主要是指项目实施地区的民众对项目实 施过程的满意程度。评价小组在鄢城办事处、流水镇、孔湾镇、 郑集镇和刘猴镇 5 个镇共发放 50 份问卷了解到，大部分村民对 于施工过程和施工人员的工作态度满意度较高， 评价小组通过加 权平均计算得出满意度为 93.33%。改造结果满意度。反映民众对项目实施效果的满意程度， 用以反映和考核项目的社会效益。 评价人员了解到通过对土地进 行开发改造， 提高了农作物的产量， 村民纷纷表示对于

19、改造结果 很满意。评价小组合计发放 50 份问卷并通过加权平均计算得出 改造结果满意度为 94.67%。五、绩效目标未完成原因和下一步改进措施在完工及时率方面， 2013 年度宜城市鄢城办事处南水北调10 汉江沿线土地开发整理重大工程项目、 2013 年度宜城市流水镇 南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目、 宜城市郑集镇王 洲村 2014 年度南水北调汉江沿线土地开发整理重大工程项目、 宜城市刘猴镇 2014 年度南水北调汉江沿线土地开发整理重大工 程项目、宜城市孔湾镇 2014 年度南水北调汉江沿线土地开发整 理重大工程项目、 宜城市南水北调汉江沿线土地开发整理重大工 程项目六个项目均已

20、完工并验收通过，完工情况较好。六、绩效自评结果拟应用和公开情况 绩效评价结果应用， 既是开展绩效评价工作的基本前提， 又 是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、 优化财政支出结构、 强化资金管理水平、 提高资金使用效益的重 要手段。我单位将对此次绩效评价过程中发现的问题进行整改， 以促进后期项目更好的开展。为使绩效评价结果得到合理应用， 此次绩效评价结果将作为明年预算申报的重要依据。绩效评价结果由上级部门汇总后决议是否公开， 本级不进行 公开。七、绩效自评工作的经验、问题和建议。（一）工作经验1. 成立绩效评价专班，开展评价工作。关于 2018 年开展财 政支出转移支付专项资

21、金绩效评价工作的通知后，领导高度重 视，组织项目相关人员召开会议， 传达会议精神并成立绩效评价 专班，专人负责绩效工作的资料搜集和评价。112. 明确工作目标， 确定关键绩效指标。 准确定位本单位的工 作计划目标， 与上级主管部门下达的工作目标保持一致， 寻找项 目开展的充分依据， 建立各项目活动达到的关键绩效指标。 其次， 制订项目实施的保障措施， 落实项目实施工作制度， 落实责任科 室和责任人， 使预算单位的工作目标与各项目的关键绩效指标结 合起来。3. 结合各业务科室工作， 了解项目情况。 对进行项目实施规 划，使负责项目的责任科室和责任人， 针对自身所承担的关键绩 效指标来了解各类业务

22、活动， 对各个科室工作进行深入了解和资 料搜集。4. 应用与完善评价结果。 绩效管理的最终任务是实现本单位 工作计划目标，提升财政资金使用效果。完成这一任务，需要将 绩效评价结果用于完善管理制度、 改进工作计划、 提高管理水平、 加强业务活动的监督，在自评过程中发现问题，找出问题根源， 研究解决方案，进行必要的调整、完善和改进，为下一次绩效评 价的开展奠定基础。（二）问题1. 对开展财政支出绩效评价认识不足。 大部分人员对绩效管 理的意义认识不清、知晓度不高，对其作用了解不深。为了应付 评价而去评价， 往往没有将评价工作列入工作计划， 或者没有人 人参与、 主动参与的意识， 没有形成开展财政绩效评价工作的氛 围。122. 绩效评价运作机构支撑力量薄弱。 绩效评价工作是一项涉 及预算单位业务、财务、效益等多个方面的工作，需要各职能科 室的配合协作完成。 而目前一般仅由财务部门实施完成， 没有专 设机构或没有专职从事这项工作的人员， 或