【财务管理内部审计 】实验室认可内审检查表

1、 财务管理内部审计实验室认可内审检查表 检查结果涉及部门/人要素条款具体的检查方法(审核表)按导则要求提出的问题（判断表）备注观察不符不适N/A符合YYN合用4.1.3不论实验室的工作是在固定设施内进行,还是在离开其固定设施的场所,或者相关的临时或移动设施中进行,其组织和运作是否按实验室的管理体系要求进行？通过与实验室管理层与实验室人员交谈；是否制定相应的程序文件,实施情况如何。4.1.4若实验室的母体不是从事检测和 或校准活动的/查实验室是否独立法人；若不是独立法人,查看其是否组织,是否规定了该组织中涉及或影响实验室检测和/或校准活动的关键人员的职责,以识别有关键人员的职责。潜在的利益冲突？

2、 检查结果涉及部门/人要素条款具体的检查方法(审核表)按导则要求提出的问题（判断表）备注观察不符不适N/A符合YYN合用4.1.5实验室是否：a)有管理和技术人员,不考虑他们的其他职责,有履行其职责所需的权力和资源,包括实施、保持和改进管理体系的职责、识别偏离管理体1、提问管理人员和技术人员是否清楚本职岗位的职责,系或偏离检测/校准工作程序情况,并能采取措施预防或尽可能减少这类偏离？是否履行职责。b)有措施确保其管理层和员工免受任何可能对他们的工作质量有不良影响的、来自内外部的不正当的商业、财务和其他方面的压力和其他方面的压力和影响？2、检查手册或程序文件中有无保证刚正性措施,有无实施；提问有

3、关人员在遇到干预时如何处置。审核日期：审核员：检查结果涉及部门/人要素条款具体的检查方法(审核表)按导则要求提出的问题（判断表）备注观察不符合不适N/A符合YYN用 检查结果涉及部门/人要素条款具体的检查方法(审核表)按导则要求提出的问题（判断表）备注观察不符不适N/A符合YYN合用4.1.53、手册与程序文件是否明确c)有政策和程序保护客户的机密信息包括电子储存、传输结果和所有权得到保护？d)有政策和程序以避免实验室卷入任何可能会降低其在能力、刚正性、判断或运作诚实性方面的可信度的活动？e)确定实验室的组织和管理结构、其在母体组织中的地位,及质量管理、技术运作和支持服务之间的关系？f)规定对

4、检测和/或校准质量有影响的所有管理、操作和核查人员的职责、权力和相互关系？规定；检查是否建立保密意识,提问有关人员。4、查看手册与程序文件中是否有明确规定；是否有刚正性声明。（第二法人的机构查外部组织机构图。母体组织中其他部门是否对实验室有潜在利益冲突,有无界定清楚）。5、查看手册中有无组织机构图,各关系是否明确；提问相关人员是否清楚其职责并g)由熟悉各项检测和/或校准方法、程序、目的和结果评价的人员对检测和校准人员（包括在培员工）进行充分的监督？履行。h)有技术管理者,全面负责技术运作和提供确6、提问监督员是否熟悉各项保运作质量所需的资源？i)指定一名人员作为质量主管（或别的称谓,其检测和

5、或校准方法。/可能还有何其它职务和责任）,明确其责任和权力,以确保在任何时候都能保证与质量有关的管理体系得到实施和遵循；其能有直接渠道7、查看手册中对技术负责人和质量经理有无明确规定其职责。 审核日期：审核员：检查结果涉及部门/人要素条款具体的检查方法(审核表)按导则要求提出的问题（判断表）备注观察不符不适N/A符合YYN合用4.1.58、检查手册中是否包括质量与对决定实验室政策和资源的最高管理者有直接的渠道？方针声明（关于服务质量、服务标准的承诺以及质量体j)指定关键管理人员（最高管理者、技术管理层、系目标）是否适用。授权签字人和质量经理等）的代理人？k)确保实验室人员理解他们活动的相互关系

6、和9、提问有关人员是否清楚、理解并执行质量方针。重要性,了解管理体系质量目标？查看手册中是否制定相应的交流机制,查阅相关的规定4.1.6最高管理者是否能确保在实验室内部建立适宜的交流机制,并就与管理体系有效性的事宜进行交流？和相关的交流活动记录。 检查结果涉及部门/人要素条款具体的检查方法(审核表)按导则要求提出的问题（判断表）备注观察不符不适N/A符合YYN合用4.2.11、检查各层文件是否完善,检查文件分发清单。实验室是否已建立、实施并维持与其活动范围相适应的管理体系？政策、制度、计划、程序和指导书是否适当程2、检查检测现场是否有必要的作业指导文件。度地文件化,以达到确保检测和/或校准结果

7、质量所需的程度？3、提问有关人员是否清楚质量体系文件层次及相关内容。体系文件是否使相关人员知悉、理解、可得到并执行？4.2.21、检查手册中是否包括质量方针声明。实验室是否在质量手册中明确阐明了与质量有关的政策,包括质量方针声明？审核日期：审核员：检查结果涉及部门/人要素条款具体的检查方法(审核表)按导则要求提出的问题（判断表）备注观察不符合不适N/A符合YYN用 检查结果涉及部门/人要素条款具体的检查方法(审核表)按导则要求提出的问题（判断表）备注观察不符不适N/A符合YYN合用4.2.2是否制定了总体目标并在管理评审时加以评审？质量方针声明是否由最高管理者授权发布,并包括下列内容：2、检查

8、手册中质量方针声明a)实验室管理层关于为客户服务的良好职业行为和为客户提供检测和校准服务质量的承诺?是否包括关于服务质量、服b)有关管理层对实验室提供的服务标准的声明？c)与质量有关的管理体系的目的？d)实验室所有与检测和校准活动有关的人员熟悉与之相关的质量文件,并在工作中执行这些政策和程序？务标准的承诺以及质量体系目标等,是否适用。3、提问有关人员是否清楚、理解并执行质量方针。e)实验室管理层对遵守 CNAS-CL01:2006 及持续改进管理体系有效性的承诺？查看实验室有否定期进行内审和管理评审及相应记录,要求中心主任提供承诺内容4.2.34.2.4最高管理者是否提供了建立和实施管理体系以

9、及持续改进其有效性承诺的证据？与实施证据。查阅会议和相关记录,提问相关人员。最高管理者是否将满足客户要求和法定要求的重要性传达到组织？审核日期：审核员： 检查结果涉及部门/人要素条款具体的检查方法(审核表)按导则要求提出的问题（判断表）备注观察不符不适N/A符合YYN合用查有否制定相应程序文件和各层文件的架构是否合理。4.2.5质量手册是否包括或指明了含技术程序在内的支持性程序,并概述质量体系所用文件架构？质量手册是否规定了技术管理者和质量主管的作 用 和 责 任 , 包 括 他 们 确 保 遵 循查看手册中有否明确规定技术负责人和质量经理的职责4.2.64.2.74.3.1CNAS-CL01

10、:2006 的责任？描述。查看管理体系或文件的变更是否按程序进行并通知所有当策划和实施管理体系的变更时,最高管理者是否能确保维持管理体系的完整性？有关人员。实验室是否建立并保持有关程序,以控制构成其管理体系的所有（内部制订或来自外部的）文件？查看实验室有否制定相应的文件控制程序。 检查结果涉及部门/人要素条款具体的检查方法(审核表)按导则要求提出的问题（判断表）文件批准和发布备注观察不符不适N/A符合YYN合用4.3.21、查看实验室内的文件（通作为管理体系组成部分发给实验室人员的所有文件,在发布之前是否由授权人员审查并批准使用？过抽查部分文件）是否都有4.3.2.1审核、批准人签名。是否建立

11、了以识别管理体系中文件当前的修订状态和分发的控制清单或等效的文件控制程序,2、查看有否文件控制清单或文件发放清单等相关记录。并可随时得到、查阅,以防止使用无效和/或作废的文件？审核日期：审核员：检查结果涉及部门/人要素条款具体的检查方法(审核表)按导则要求提出的问题（判断表）备注观察不符合不适N/A符合YYN用 检查结果涉及部门/人要素条款具体的检查方法(审核表)按导则要求提出的问题（判断表）备注观察不符不适N/A符合YYN合用4.3.2.21、检查检测现场和相关场所所用程序是否确保：是否有必要的作业指导文件或其他相应的文件,且现行a)在对实验室有效运行起重要作用的作业场所,有效。都能得到相应文件的授权版本？b)是否对文件进行定期审查和必要时进行修订,2、查看现场是否存在过期或以确保其持续适用和满足使用的要求？无效的作废文件,若有,是c)无效或作废的文件是否及时从所有使用或分否有适当标识以防止误用。发处撤除,或用其它方法保证防止误用？3、查看手册中有无对文件的d)出于法律或知识保存目的而保留的作废文件,定期评审进行规定,实施情是否有适当的标记？况如何。4.3.2.3实验室制订的管理体系文件是否有唯一性标查看部分受控文件是否有唯一性标识,该标识是否合理识？该标识是否包括发布日期和/或修订标识、页号、总页数或表示文件结束的标记和发布机适用。构？ 检查结果涉及部门/人