经营计划与绩效管理ppt课件

1、运营方案与绩效管理运营方案与绩效管理20032003年年1212月月2问题的提出问题的提出1 1、为什么有些公司考核结果都不错，而公司整体运、为什么有些公司考核结果都不错，而公司整体运营情况却不行？营情况却不行？2 2、为什么经理们在考核下属时拉不开面子、走方式？、为什么经理们在考核下属时拉不开面子、走方式？3 3、为什么人力资源部在推行绩效管理时无法做到业、为什么人力资源部在推行绩效管理时无法做到业务导向？务导向？4 4、为什么财务部在运营管理中只能扮演信息提供者、为什么财务部在运营管理中只能扮演信息提供者的角色？的角色？3问题的提出问题的提出1 1、为什么有些公司考核结果都不错，而公司整体

2、运、为什么有些公司考核结果都不错，而公司整体运营情况却不行？营情况却不行？2 2、为什么经理们在考核下属时拉不开面子、走方式？、为什么经理们在考核下属时拉不开面子、走方式？3 3、为什么人力资源部在推行绩效管理时无法做到业、为什么人力资源部在推行绩效管理时无法做到业务导向？务导向？4 4、为什么财务部在运营管理中只能扮演信息提供者、为什么财务部在运营管理中只能扮演信息提供者的角色？的角色？4问题的提出问题的提出1 1、为什么有些公司考核结果都不错，而公司整体运、为什么有些公司考核结果都不错，而公司整体运营情况却不行？营情况却不行？2 2、为什么经理们在考核下属时拉不开面子、走方式？、为什么经理

3、们在考核下属时拉不开面子、走方式？3 3、为什么人力资源部在推行绩效管理时无法做到业、为什么人力资源部在推行绩效管理时无法做到业务导向？务导向？4 4、为什么财务部在运营管理中只能扮演信息提供者、为什么财务部在运营管理中只能扮演信息提供者的角色？的角色？5问题的提出问题的提出1 1、为什么有些公司考核结果都不错，而公司整体运、为什么有些公司考核结果都不错，而公司整体运营情况却不行？营情况却不行？2 2、为什么经理们在考核下属时拉不开面子、走方式？、为什么经理们在考核下属时拉不开面子、走方式？3 3、为什么人力资源部在推行绩效管理时无法做到业、为什么人力资源部在推行绩效管理时无法做到业务导向？务

4、导向？4 4、为什么财务部在运营管理中只能扮演信息提供者、为什么财务部在运营管理中只能扮演信息提供者的角色？的角色？6问题的缘由问题的缘由以上问题的发生都与：以上问题的发生都与：运营方案与绩效管理脱节有直接的关系。运营方案与绩效管理脱节有直接的关系。如何处理？如何处理？7处理方案：一个中心环节和两个支撑手段处理方案：一个中心环节和两个支撑手段35年战略规划年战略规划年度运营方案年度运营方案运营绩效管理运营绩效管理BPM部门及员工绩效管理部门及员工绩效管理KRA及及KPI预算预算8运营方案制定的原那么运营方案制定的原那么q 以市场为导向q 以产品为主线q 目的牵引q 综合平衡q 沟通协调q 预算

5、控制q 滚动调整q 评价考核9运营方案制定的框架举例运营方案制定的框架举例集团战略规划集团战略规划集团年度运营目的集团年度运营目的事业部运营目的及战略事业部运营目的及战略事业部市场及销售方案事业部市场及销售方案消费消费方案方案研发研发方案方案工程效力工程效力方案方案人力资源人力资源方案方案投资投资方案方案集团财务预算集团财务预算事事业业部部财财务务预预算算年度运营方案年度运营方案及预算及预算。10运营绩效管理流程运营绩效管理流程制定目的，起草运营绩效合同审批并签署关键职位人员的绩效合同进展绩效审核之前的预备召开每季度的绩效审核会议，对绩效进展评价，开掘失败缘由或胜利阅历，寻求处理方案根据评价的

6、结果，公司高层指点提出战略方向上的调整各层面的指点人员在公司战略大方向的指点下，修正本部门/单元的运营方案，制定下期的行动方案为下一期的绩效目的完成做预备明确公司的战略目的研讨制定关键职位的关键绩效目的听取反响意见，进展必要修正构成一套关键绩效目的系统设定目的设定目的签署绩效签署绩效合同合同进展运营绩进展运营绩效审核效审核产生行产生行动方案动方案制定制定/修正关键绩效目的修正关键绩效目的11经过绩效审核会的方式监视和促进目的的实现经过绩效审核会的方式监视和促进目的的实现集团集团(集团对各集团对各事业部、职能事业部、职能部门部门)各事业部各事业部(事业事业部对下属部门部对下属部门)R季度绩效审核

7、会一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月 十一月 十二月MMRMMRMMRMM年度绩效审核会 为制定下年目的作预备举例M月度绩效审核会RRR12销售收入预算：销售收入预算：表格：销售订货额及发货额预算表格：销售订货额及发货额预算表格：货款回收方案表格：货款回收方案表格：销售收入预算表格：销售收入预算销售本钱预算：销售本钱预算：表格：销售本钱预算表格：销售本钱预算表格：直接人工预算表格：直接人工预算表格：直接资料预算表格：直接资料预算表格：制造费用预算表格：制造费用预算表格：消费本钱预算表格：消费本钱预算期间费用预算：期间费用预算：表格：销售费用预算表格：销售费用预算表格：开发费用预算表格：开

8、发费用预算表格：管理费用预算表格：管理费用预算表格：财务费用预算表格：财务费用预算损益预算损益预算表格：损益预算表表格：损益预算表现金流量预算现金流量预算表格：现金流量预算表格：现金流量预算表格：采购支出预算表格：采购支出预算表格：资本性支出预算表格：资本性支出预算资产负债预算资产负债预算表格：资产负债预算表格：资产负债预算融资方案融资方案表格：融资方案表表格：融资方案表归还贷款方案归还贷款方案表格：归还贷款方案表表格：归还贷款方案表公司年度运营方案公司年度运营方案财务预算编制程序财务预算编制程序13三条线如何协调配合？三条线如何协调配合？运营实施运营方案财务预算绩效合同绩效检测财务核算运营总

9、结绩效审核财务分析行动方案部门职责方案部门组织制定运营方案及绩效合同组织及指点实施运营方案组织定期运营评审/分析会议修正运营方案人力资源部协助制定绩效合同组织运营绩效审核和考核参与制定行动方案担任考核结果与报酬挂钩财务部组织制定财务预算担任财务核算和分析参与制定行动方案各业务及职能部门拟制本业务/职能的运营方案担任实施运营方案对运营情况进展总结和改良参与制定及实施行动方案职责划分职责划分14执行监控：执行监控：IBM Roadmap管理管理RevenueRevenueGPGPExpenseExpenseProfitProfitPlanPlan1,0001,000250250150150100100ForecastForecast9009002002001401406060差距差距100100