小微企业商业银行信贷风险研究——以泰隆银行为例(1)[完整]

1、小微企业商业银行信贷风险研究以泰隆银行为例摘要：当今世界，小微企业在各个国家经济和社会发展中都起到了重要的作用。各国政府纷纷出台相关政策来保障小微企业的发展。在发达国家，小微企业的发展已经进入非常成熟、稳定的发展阶段。2014 年以来，国务院连续出台促进小微企业发展的政策，足以见其在我国经济生活中的重要地位。这种盈利能力的衰退，直接导致小微企业面临的风险剧增，银行不得不刻意放缓甚至取消对其的信用贷款，各种投资渠道的投资意愿也相继减弱，融资困难成为小微企业当今面临的首要难题。开展商业银行的小微企业信贷风险研究，一方面能够解决小微企业融资难的问题，另一方面也能解决商业银行提升风险管理水平、转变经营

2、模式的问题，进而对我国的经济增长发挥积极的推动作用。关键词：商业银行；小微企业；信贷风险；泰隆银行abstract: in todays world, small and micro businesses play an important role in the economic and social development of various countries. governments have introduced policies to protect the development of small and micro businesses. in developed count

3、ries, the development of small and micro businesses has entered a very mature and stable stage of development. since 2014, the state council has continuously issued policies to promote the development of small and micro businesses, which is enough to see its important position in chinas economic lif

4、e. the profitability of a recession, as a direct result of small micro enterprises have increased risk, banks have to deliberately slow or even cancel the credit loan, investment in various investment channels and abate, financing difficulty become the primary problem of small micro enterprise faces

5、 today. research on the small micro enterprise credit risk of commercial banks, on the one hand, able to solve the problems of the small micro enterprise financing difficulties, on the other hand also can solve the commercial banks to enhance the level of risk management, change management mode, and

6、 then to our countrys economic growth to play a positive role.key words: commercial banks; small and micro businesses; credit risk; tyrone bank目 录第一章 绪 论1 11.2研究内容及方法 1第二章 概念界定与相关理论32.1 概念界定32.1.1 小微企业32.1.2商业银行信贷风险42.2 相关理论52.2.1 信贷配给理论52.2.2信息不对称理论52.2.3 小微企业信贷风险6第三章 泰隆银行小微企业信贷风险现状分析73.1 泰隆银行简介73.

7、2 泰隆银行小微企业信贷业务现状 73.2.1 小微企业贷款业务情况 73.2.2 小微企业信贷业务管理模式 83.3 民生银行小微企业信贷业务分析93.4 台州银行小微企业信贷业务分析103.5 泰隆银行小微企业信贷风险管理问题分析 113.5.1 风险管理制度不够健全 113.5.2 内部信用评价体系针对性不强 123.5.3 风险预警和信息反馈机制不够完善 12第四章 泰隆银行小微企业信贷风险管理对策134.1 完善风险管理制度 134.1.1 加强风险管理机构建设 134.1.2 加强关键人才队伍建设 134.2 改进信用评价机制 144.2.1 建设信用评级体系 144.2.2 实施

8、差异化授信机制 144.3 健全风险预警机制 154.3.1 完善贷后风险监控与考评机制 154.3.2 强化人员专业能力 15结 论 16参考文献17第一章 绪 论研究背景及意义近年来，受到全球经济的萎靡不振、通货膨胀、国内货币政策紧缩、经济环境恶化等宏观因素的影响，小微企业的发展履步维艰，面临着从未有过的压力，其利润空间也被不断压缩。这种盈利能力的衰退，直接导致小微企业面临的风险剧增，银行不得不刻意放缓甚至取消对其的信用贷款，各种投资渠道的投资意愿也相继减弱，融资困难成为小微企业当今面临的首要难题。更为严重的是，我国小微企业在所有制、社会信用、公司治理等方面存在着制度缺陷，使得其生存环境愈

9、加恶劣。本文充分借鉴了商业银行信贷、小微企业等方面的理论研究成果，包括银企关系理论、信贷配给理论、信息不对称理论等，从商业银行小微企业信贷的角度出发，剖析信贷全过程中，探索商业银行和小微企业双方可能面临的风险点，并提出改进建议，在一定程度上丰富了商业银行对小微企业信贷风险的理论研究。尽管小微企业在我国经济活动中的地位日渐突出，但由于其自身的特殊性以及恶劣的宏观环境，商业银行往往因为无法掌控信贷风险而退却。本文以具体银行为例分析小微企业信贷过程中的风险管理，在总结小微企业信贷风险管理良好经验的同时分析其尚存在的问题，不但可以为我国商业银行进一步开展小微企业信贷业务提供实践参考，还可以从银行角度为

10、解决我国小微企业融资难问题提供一定的参考。 1.2研究内容及方法本文以泰隆银行为例，首先对浙江省小微企业的发展情况进行详细的剖析；其次研究泰隆银行小微企业信贷业务的管理模式，探讨现有管理模式下小微企业信贷管理过程中存在的风险，指出泰隆银行需要采取的应对策略；最后分析了泰隆银行新的信贷风险管理模式在小微企业信贷风险控制中的实施效果。 第一章绪论。通过背景的梳理，明确本文所要研究的具体问题，界定本文研究的关键核心概念，理清研究思路和内容安排，最后确定研究方法。第二章相关理论概述。介绍了小微企业、商业银行信贷风险、银企关系，为下文打下了坚实可靠的理论基础。 第三章泰隆银行小微企业信贷风险现状分析。首

11、先对泰隆银行进行了简要介绍，其次分析了泰隆银行小微企业的信贷业务现状，并结合泰隆银行信贷业务管理模式，总结了其在小微企业信贷风险管理方面存在的问题。 第四章泰隆银行风险管理对策。针对第三章提出的问题，从风险管理制度、信用评级体系、风险定价模型、风险预警机制、产品与服务、现代营销文化等方面提出解决对策，并通过真实的客户案例，验证泰隆银行小微企业信贷风险管理对策的有效性。 第五章结论与展望。通过对研究结论的总结，提出本研究的学术意义和实践价值，并通过梳理本文的研究局限，分析本研究的不足之处，指出后续研究的方向并提出展望。本文采用两种研究方法：文献研究法和案例研究法。 （1）文献研究法 首先阐述了商

12、业银行信贷风险、小微企业信贷风险、银企关系的理论体系，归纳了最新研究动态、研究成果以及研究方向，为后文奠定了坚实的理论基础。 （2）案例研究法 本文以泰隆银行为研究对象开展案例研究，真实地剖析存在的问题，深入分析所处的市场环境，为信贷风险管理提供了可靠的客观依据，力求本文的研究成果对泰隆银行的发展产生较强的指导意义。第二章 概念界定与相关理论2.1 概念界定2.1.1 小微企业小微企业的范畴较大，主要由小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户及农户个人等要素构成。其中，对企业规模的界定逐渐明确。最初对小型企业和微型企业的界定上，由民生银行董事长董文标根据贷款额度大小进行区分和界定，贷款额

13、度 100 万以下为“微型企业”，贷款额度不足 500 万为小型企业。“微型企业”这一名词正式出现在我国 2015 年的政府报告中，并将小型微型企业的发展作为政府重点工作内容；随后出台的中小企业划型标准规定，正式明确了中型、小型、微型三个层次的中小企业划分标准。该标准规定中，对中型、小型和微型三种规模企业的划分标准予以明确，要求按照营业收入、从业人员及资产规模三个标准，对十六个行业（及其他行业）中的企业规模进行科学划分和确定。如图2-1所示：表2-1我国小微企业划分标准2.1.2商业银行信贷风险商业银行的信贷风险，是由于其特殊的风险性经营行为所形成的特殊风险体系，主要含义是商业银行在信贷业务的

14、开展过程中，因各种内部和外部随机因素的影响而造成银行信贷资产受损害或者形成预期外收益的所有可能。商业银行所面临的信贷风险，并不是单一的、特定的风险因素，而是多风险构成的综合体系。从商业银行本身的经营性质来看，风险和收益本质上是对等关系，过分的规避风险因素势必导致盈利空间的减小。从经营本质上看，商业银行的经营目标就是有效管理风险基础上的利润最大化。商业银行经营风险与其收益成正比关系。因此，可控风险条件下的利润最大化，是商业银行信贷风险管理的本质内涵，而不是单纯的规避甚至是消除经营风险。商业银行信贷风险的三大特征：第一，客观性和普遍性。信贷风险是银行经营的必然，在银行每一个经营区域都普遍存在。第二

15、，偶然性和不确定性。市场经济环境下，不断加剧的竞争导致了经济活动和经营行为的偶然性和不确定性。第三，可控性。银行信贷风险的诱因很多，形成也很复杂，但仍可以通过定性和定量分析的办法对其固有规律进行研究分析，从而形成对信贷风险的科学认知和准确识别，并在此基础上进行有条件的检测和控制，实现对信贷风险的防范、分散和转移，最大限度降低风险造成的损失可能。2.2 相关理论2.2.1 信贷配给理论信贷配给理论将信息经济学和信贷配给理论相结合，将不完全信息作为基础，研究贷款利率为何总是维持在较低水平。1976 年贾菲和鲁塞尔构建出一个可以说明不完全信息对借贷市场配给影响的模型，并给出如下结论：对所有借款者贷款

16、条件相同的单合约均衡，在竞争市场上会产生配给。贷款人会在利率提高时选择更具有风险的投资项目，借款人需要付出更多的利率资金和承担更高风险，这就导致了贷款出现危机的可能性提高了，而银行需要承担更大的贷款风险。信贷配给方面最有影响力的模型就是斯蒂格利茨和韦斯的模型，一般被称为信贷配给基本模型，两位研发者的目的是要通过这个模型，证明在无政府干预下，信贷配给在逆向选择和道德风险的双重压力下，会保持长期均衡的现象。但是深入研究经过分析发现每一种类型的借款者都要面对配给现象。”他们也认为，担保对于信贷配给造成的影响尚不明确，但是与利率的作用类似，正面、负面的影响都会存在。信贷配给的出现和形成，对中小企业融资

17、的不利影响，主要存在于银行信贷市场。2.2.2信息不对称理论 市场参与者信息不对称主要有这几方面：信息不对称、逆向选择和道德风险信息的不对称。信息不对称理论提出的最早时间可以追溯到上个世纪七十年代，可克洛夫（akerlof）在 1970 年出版的the market for lemons一书中提及，认为这种理论可以说明信息对于交易双方、交易过程，甚至市场运行中出现的，由于信息不通畅、双方占有信息能力不同而导致的经济问题和影响。接着在八十年代，斯蒂格利茨为代表的一些西方经济学家，将“信息不对称”的概念带入了金融市场，主要用于不完全信息对资本市场运作的制约和限制。参与市场行为的双方，只要一方无法真

18、实掌握另一方信息，或者不能预计另一方行为的情况，就属于“信息不对称”。对于中小企业来说，这是普遍存在且无法根除的现象。2.2.3 小微企业信贷风险小微企业信贷风险管理环节主要有：贷前调查、贷中审批、贷后管理、审贷分离、分级审批等。（1） 小微企业贷前调查小微企业贷款前期调查是从申请以后就开始的，调查的对象是进行贷款的企业。很多小微企业在财务方面都不够规范，所以，银行工作人员在调查时，应把握好侧重点，注意其他方面的调查，从而清楚地了解客观情况。（2）小微企业贷中审批信贷业务贷中审批也是信贷风险管理中的一个重要环节，是信贷业务中不可缺少的一个部分，这个环节确定了信贷业务办理的个人和企业是否有贷款资

19、格。贷款审批过程应遵循审贷分离和分级审批两项原则。 （3）小微企业贷后管理 小微企业贷后管理主要有三个组成部分，分别是放贷、贷后日常检查、己放贷款本金和利息的收回。放贷后，信贷部门必须了解该笔资金动向。关于检查的内容，业务部门在放贷前，一定要审核相关合同。贷后检查要做好总结报告，保持警醒，注意可能出现的风险，保障银行信贷资产安全。 第三章 泰隆银行小微企业信贷风险现状分析3.1 泰隆银行简介泰隆银行是一家致力于小企业金融服务的商业银行，成立于1993年，目前，泰隆银行已拥有113家分支机构(不含村镇银行)，服务范围涵盖浙江、上海、江苏等长三角区域。泰隆银行在实践中探索小企业信贷服务和风险控制技

20、术，总结出一套以三品、三表、三三制为特色的小企业金融服务模式、泰隆银行自创立之初，就以服务小企业作为市场定位，扎实学习、实行贯彻我国经济、金融方面的政策，确立了面向市场、效益为核心，努力建成运营独特、有制度、有程序的优秀金融服务部门。 3.2 泰隆银行小微企业信贷业务现状3.2.1 小微企业贷款业务情况泰隆银行始终坚持以服务中小企业为立行之本，并作为核心竞争力的重要组成部分。目前为止，泰隆银行共向小微企业提供的贷款资金多达120 多万笔，总额已超过 3400 多亿元，扶持发展的小微企业数量达到 30 万多家，而对于小微企业的贷款数量、规模仍呈逐年上升的趋势。截止至 2014 年末，泰隆银行提供

21、的一般贷款余额为 亿元，服务的企业户数达 51265，每户的平均贷款余额为 万元。而 500 万元以下的企业贷款户数占全行一般贷款客户数的 99.49%，100 万元以下贷款客户数占全行一般贷款客户数的 90.10%。不良贷款比率从2014至2016年期间，下降幅度并不是很明显，值得深思，应不断提高。但从泰隆多年来专心致志的向小微企业服务的态度来说，它不仅受到中小企业的高度称赞，而且还得到了政府机构以及相关部门的认同与支持，并曾得到温家宝总理等党和国家领导人的高度评价。中小企业贷款客户数如图3-1所示：3-1贷款客户数值3.2.2 小微企业信贷业务管理模式小微企业信贷作为近年来重点开展的业务，

22、无论是在贷款规模的分配上，还是在产品的创新，以及管理的安排上都有所侧重。目前泰隆银行开展的小微企业信贷产品主要包括传统的单户授信业务和近年重点推进的批量授信业务，单户授信业务即对营销的客户逐户申报审批，担保方式基本为传统的保证担保及资产抵质押担保。为了更好的服务创业者、小微企业，支持“三农”，更好的为处在创业发展阶段的个体经营户、小微企业提供贷款，泰隆银行推出了创业通业务。针对创业初期、创业成长期客户融资难的问题，泰隆银行采用信贷技术，将信贷产品融入到创业项目中去，给客户提供资金支持，有效地解决了中小企业及个体经营户的“好的项目无资金、扩大生产无资金”等尴尬局面。该项业务可进入的限制要求低，可

23、获得的贷款金额小且审批速度快。鉴于创业通业务在小微企业信贷业务中独特的地位，这里以创业通为例分析小微企业信贷业务管理模式。创业通是小微企业金融服务的典型，推广数年获得了良好的效果，对于这项服务，具备贷款手续简便、商圈销售、商户授信、传统担保形式比例低等特点： （1）专项小组提升办理速度 依据 2015 年初在全市进行的调查表明，小微企业贷款大多是短时间的现金周转，小于12 个月的占到 87%；同时小微企业对银行申请贷款时有三个难点，一是害怕没有熟人难以贷到款，二是担心程序麻烦、自身不能给出所需资质证明占到，三是害怕审批速度慢而资金难以及时到位占到。依据这项调查结论，特别设立了专项小组，做出了大

24、力改革，特别对小微型企业采纳用创业通作为重点服务的批发零售形式，成立“贷款处理小组”，使贷款程序从半个月减少到一周，速度提升。同时做出“第一次申领，三天回复；第二次申领，当天回复；长期顾客，三天内放贷”的业务口号。 （2）采纳商户授信商户授信指的是银行给予个体商户以及公司所有者用以生产或者投资运营行为的货币授信。企业授信服务遵照对象市场管辖，依据各种市场形势，进行差异化风险控制策略；同时实施分别审核批准，营销职员和风险控制员工一起担责。在授信审批时，清楚地设定给予服务的行业与领域以及不准服务的领域。商户授信形式不但能提升贷款审批速度，还有利于风险管理。当在授信金额最大值以下，能够依据程序较快放

25、款。同时授信最大值具有时间限制，将做变化的控制和审核。3.3 民生银行小微企业信贷业务分析 北京民生银行是一家完全由民间资本出资成立民营银行，在发展过程中就具有清晰的要做“小微企业的银行”的定位。因此，民生银行一直致力于探索服务小微企业的道路，并被公认为该领域的先行者，所以在小微金融领域方面一直处于行业领先地位。2015年，民生银行推出了小微金融2. 0升级版。2015年，该行小微企业贷款余额为62530.58亿元，占比28.26%，服务小微企业户数高达326.78万户。由于在小微金融方面的贡献非常大，民生银行获得了多项小微服务奖，获得了社会各界的一致好评。2013年12月底，中国民生银行的资

26、产总计为8456.25亿元，2014年增长为12563.89亿元，增长了32.69%，其中，发放贷款和垫款净额增加8456.23 亿元，增长 25.3%；现金及存放中央银行款项增加6453.26 亿元，增长39.6%，主要是由于法定存款准备金率连续上调以及吸收存款的增加；存放同业和拆出资金增加726.30 亿元，增长 54.5%，主要是由于货币市场利率上升的，买入返售金融资产增加1256.59 亿元，增长26.3%，主要是由于买入返售票据规模大幅增加。具体民生银行的资产结构可如下图图3-2所示。从资产结构表可以看出，民生银行近年来所占比重最大的仍然是发放贷款和垫款一项，其次是投资净额。在发放贷

27、款和垫款的项目类别中，占主要的是境内分行贷款，占比为2014年99.2%，其中以公司贷款和个人贷款为主，公司贷款占所有境内分行贷款的74.2%。境外贷款所占比2014年有所增加，由2013年的1.5%增加为2.9%。贷款中中长期贷款占65.2%，主要贷款对象为制造业，占32.6%，其次为房地产业为18.2%。贷款投向主要集中在长三角地区和西部地区（该比例有所上升）。与我国普通的银行泰隆银行相比，民生银行的信贷结构体现出一定的特点：首先，在贷款类型方面，个人贷款比例较小而企业贷款比例较大。泰隆银行2014年个人贷款比例为36.5而民生银行为24.6%，而2013年这一比例仅为20.2%其次，贷款

28、投向区域来看，泰隆银行主要集中在长三角、珠三角等沿海区域，对西部的投入较少，这也体现出民生银行作为商业银行其具有一定的经济政策性。3-2 民生银行资产结构状况及变化表项目 2016年12月31日 2015年12月31日 金额 占比% 金额 占比%发放贷款和垫款总额5125634-4856258-加权平均净资产收益率32568452956445资产收益率38556253154488发放贷款和垫款净额51558964856694成本收入比38954662748556现金及存放中央银行款项28556412155469存放同行和拆除资金215546184456买入返售金融资产5466524856233

29、.4 台州银行小微企业信贷业务分析 2015年，该行着力推进小微企业金融服务品牌建设，伴随着享誉全国的民营经济发展“温台模式”的形成，我行的发展历史成就了全国独特金融的“台州模式”，很多社会各界人士对这一模式都给予很大肯定，是很多银行学习的楷模，很多小微企业的福利。我行发展历史的目标是：帮助很多小微企业在贷款上给与支持，树立“简单、方便、快捷”的优质金融服务品牌，我行始终坚持“小微企业的伙伴银行”市场定位，我行为小微企业提供了大力支持与帮助让很多小微企业融资变得更容易。首先，银行的利润连年增加，盈利能力显著提升。自2014年以来，台州银行的净利润持续提高，从2014年的79523百万人民币提升

30、到2016年的106954百万人民币，且增长幅度越来越大，由2015年增长38.4%上升为2016年增长51.6%，增长幅度增加了24%。净利息收入也由金融危机后的2015年净收入减少%增加为2016年比2015年增加42%。在盈利能力方面，可从总资产回报率和加权平均净资产收益率两方面来度量，都呈现出增加的趋势，其中平均总资产回报率2014年为，2016年上升为，加权平均净资产收益率2015年2上升为2014年的。其次，负债能力增加。评判负债能力的变化，可从银行的负债总规模和吸收存款能力等方面进行判别。2014年以来，台州银行的银行资产总量从2014年的亿元增加为2016年的亿元，增加了%，其

31、中负债总额由2014年的亿元增加为2016年的亿元，增加了%，吸收存款总量由2014年的亿元增加为2016年亿元，增加了%。再次，资产总体质量持续改善。不良贷款比率实现连年下降，从2014年的%下降为2016年的4.55%，下降幅度明显。不良贷款拨备覆盖率（贷款减值准备/不良贷款）的改善幅度同样引人注目，从2014年的71265个百分点增长为2016年的个百分点。伴随着享誉全国的民营经济发展“温台模式”的形成，银行发展历史成就了全国独特金融的“台州模式”，这一模式获得了社会各界的肯定，并成为全国兄弟行借鉴学习的楷模。与我国普通的银行泰隆银行相比，台州银行的信贷结构体现出一定的特点：台州银行的不

32、良贷款信用排查和管理相比泰隆银行的则完善很多。信用风险分为多个级别进行重点管理，注重紧缩信用审查标准，信贷风险管理的核心是保持分散化，避免行业过度的集中，对高风险或波动较大的特别关注，并注重紧缩信用审查标准同时，分散信贷的投向到信贷风险低的行业来保持整个风险的总体水平。泰隆银行应该向台州银行学习，加强信用排查和管理。3-3 台州银行资产财务指标变化表财务指标2016年12月31日2015年12月31日2014年12月31日加权平均净资产收益率41.8%35.2%29.55&资产收益率4.1%3.4%2.85%成本收入比38.56%33.25%30.26%吸收存款 贷款损失发放贷款和垫款净额41

33、1526336654123115489现金及存放中央银行款项815445672554866945826 泰隆银行、民生银行、台州银行指标的变化：财务指标泰隆银行民生银行台州银行加权平均净资产收益率逐年增加逐年增加逐年增加资产收益率逐年增加逐年增加逐年增加成本收入比逐年增加逐年增加逐年增加发放贷款和垫款净额逐年降低逐年降低逐年增加现金及存放中央银行款项逐年降低逐年增加逐年增加3.5 泰隆银行小微企业信贷风险管理问题分析随着中国信贷市场日益竞争激烈，泰隆银行在中国很快的成型并且表现出快速发展、稳定转型的态势。相比民生银行，台州银行泰隆银行在中国所制定的营销措施很大的参考价值，也正是因为泰隆银行运用

34、了正确的市场营销方式，完善了自身产品相对于中国市场中竞争力的不足，结合中国银行客户的实际情况开展市场调研和分析，制定了符合中国银行客户能够承受和接受的信贷利率范围，不断推陈出新，使得自身产品的发展高度契合时代发展的脚步，也就是泰隆银行在中国能够站稳脚跟，占据了中国信贷市场的一块饼的原因。但不能满足于现状，眼光应该长远一些，不断发现问题，不断改善，争取成为业界佼佼者，以下是泰隆银行存在的一些问题应值得深思： 3.5.1 风险管理制度不够健全商业银行信贷风险管控的重要目标在于经过对管控信贷去向以及贷款金额数量大小来保障资金的流动性，而且保证风险和效益的均衡。“法律触犯风险”是：“银行由于没有遵照法

35、律规定、监督管理条约、行业规矩、商会内部规定和其他适合银行自己服务行为的规则，同时可能受到法律惩治或者监督管理罚款、重大财产损失以及信誉丧失的风险。”泰隆银行展开小微企业信贷服务，牵涉到众多信贷服务创新，在服务形式、抵质押形式、授信类型、管制等方面均缺乏成熟模板借鉴，在“法律触犯风险”上存在很大的危险。“创业通”服务和小型企业特别是微型企业的运营情况联系紧密，加之客户量多，领域繁杂，借贷服务风险的监管及控制是一个严重的问题。3.5.2 内部信用评价体系针对性不强因为众多的小微企业一般来说实力差，容易受到产品价格变化导致效益变化很大，加之其固定的运营特征以及企业发展周期，导致银行在对小微企业信誉

36、评估上出现困难，泰隆银行也是一样，困难大多来自如下原因： （1）企业管理制度欠健全、公司财会体制欠完善。许多小型公司比较小，运营治理不够标准化、合理化以及控制力度不够，企业主的治理能力直接和公司市场竞争能力、运营治理情况乃至公司的生死存亡相关。（2） 公司量多，领域分散，客户资讯难以获取。小微企业控制者分散十分宽泛、运营领域各式各样，公司财会资料不合理、运营场地变化、运营状况受到产品价格变化大的缘由，让银行对其基本资料的获取困难，特别是对于运营状况的控制更为麻烦。 （3）缺少可靠的资产担保。很多小微企业运营规模较小，不动产投资不多，公司缺少可靠的资产担保，同时流动资本易变现、处理以及转走，评价

37、和管控均具备较大风险。3.5.3风险预警和信息反馈机制不够完善贷款资金的用途在极大层面上决定了贷款风险，金融部门一般需要了解借款人的贷款目的以及资金用途之后才审核是否批准贷款申请，同样，贷后管理中这笔资金使用情况的跟踪监督一样关键。泰隆银行开展小微企业信贷服务的时间短，这一服务的经验还在探索中，尚未对贷前调查、贷中审查、贷后管理各环节确定侧重点，对于风险管控的认知还偏重于自身管控，缺少服务整个流程风险管控的思想，客户经理对于公司所在的领域以及其运营状况不利因素出现的应对较慢，资金使用管理以及担保的不动产监督仍显不足，“重视前期审核而轻视贷后管理”的思想较为普遍，导致后续监管不能获得计划的风险管

38、控目标。而且，当前泰隆银行并未构建起健全的电子信息管理体系，客户经理日常手记以及自主分辨占主要，不注意对小微企业信贷信息的累积以及管理，难以对不良信息加以风险警示以及资讯回馈，风险发生后的防控力度较弱，加大了信贷风险成本。第四章 泰隆银行小微企业信贷风险管理对策4.1 完善风险管理制度近年来，全面风险管理已经深入人心，国内的金融改革，影响着各个商业银行，他们需要降低风险，提高竞争力，需要长久发展，全面风险管理就成为了各个商业银行首要的选择。银监会把国情和实施的最新版巴塞尔协议相互结合，制定出一套新的、针对实际情况的风险管理指导制度。随着社会商业的发展，给国内的全面风险管理的理念造成不可估量的影

39、响，不断的改革创新，以往传统的风险管理模式已经不能满足现在社会的要求。对泰隆银行来说，同样需要不断提升和完善自身的风险管理制度。4.1.1 加强风险管理机构建设风险管理工作是机构建设和岗位设置的基础工作，泰隆银行在对待小微企业信贷风险方面，应该针对其特点进行管理，按照实际情况，建立相应的管理机构，既要有内部控制机构，也要建立审贷分离的风险管理体制，明确各个环节的职责，做到各个环节、各个岗位都能严格把关，尽职尽责，相互沟通，相互独立，相互约束，以尽量减少信贷风险。4.1.2 加强关键人才队伍建设管理机制建立以后，关键还是需要相关人员投入到岗位中去严格执行，由此分析，人才队伍的建设是风险管理的关键

40、。因此泰隆银行应不断加强关键人才队伍建设，强化各岗位人才风险管理意识，以此全面带动小微企业信贷人员的整体素质，使其管理水平提升。泰隆银行还应该全面评价员工的能力，实行“能者上庸者下”的用人机制，培养优秀的人才队伍，同时实行奖惩制度，保持人才队伍的稳定，这样才有利于可持续的发展。4.2 改进信用评价机制4.2.1 建设信用评级体系信用评级在评价贷款质量方面占有十分重要的地位。经过对企业全面的分析，或定量，或定性，风险管理机构等相关部门才能更好的、更加确切地掌握第一手的资料，并评估对方。然而，从市场上得出来的信息通常是不甚详细、真假难辩的，所以风险必然存在，尤其在小微企业信贷方面，更严重的信息不对

41、称进一步限制了信用评价的质量。所以，要是想客观的对小微企业的信贷风险进行评估，就要建立一套适用于小微企业的评级体制，制定新的评级手段和评级体系。 首先，为了使信用评级更加的趋于专业化，要不断与专业机构进行交流，对照外部评级的结果，用来进行相关决策。泰隆银行可以通过与各种评级机构互相合作，本着互惠互利的原则，结合小微企业的特点，开发出专门针对小微企业的分析评估体制，出具具有专业水平的报告，发挥其评价作用。 其次，可以通过外部评级机构引进和建设自身的评级体系。专业的外部评级机构可以给小微企业提供符合其特点的风险计量模型，使得程序标准化，流程化，实现批量式处理，有效提高工作效率。通过有效引进，泰隆银

42、行也可以建立起同样的评级体系。4.2.2 实施差异化授信机制差异化授信是指根据授信项目的风险等级进行分类，采用不同授信模式和审批流程，有针对性的实现快速审贷，提高效率。面对整个经济交易市场，不仅仅有大中型企业，还有很多具有潜力的小微企业，这些小微企业在经营模式、市场把握、运营方面有很大的发展空间，能够十分准确的获取市场经济动向的信息，效率很高。而银行方面在考虑信贷授信时，经常把大中型企业作为主要考虑对象，忽视了小微企业。为了不失去这一客户群体，就要制定针对其特点的信贷体系，来解决以往的系统带来的不利影响。由此看出，创新对于实现银企双赢的重要性，对传统的操作流程进行改革和创新，加入符合其特点的元

43、素，针对其差异进行信贷业务的开展工作。4.3 健全风险预警机制泰隆银行在建立和完善贷款风险预警机制上已经不容等待。要时刻关注那些有不良信息记录的客户，及时对这些客户的经营动态变化、资产是否被转移等信息进行了解和调查，这些信息对于风险的预警起着十分重要的作用和影响。若不能及时了解并及时更新消息，就会出现不能按时还款、坏账等状况。建立完善的预警机制，就可以及时得到确切的消息应对风险预警，就可以及时并且准确的对风险进行规避，或者对其采取行动来降低风险带来的损失。 4.3.1 完善贷后风险监控与考评机制首先要明确贷后管理的重要性，了解贷后管理的相关程序和流程，这是在业务规划的角度来说的。风险管理部门需

44、要和业务营销部门相互交流沟通，明确审批内容中都包括哪些内容，明确风险监控的对象和受托支付的对象。信贷关系建立后，贷后管理的工作就要时时进行，因为在风险发生的一开始还有可能把风险躲避过去，或者有办法把损失降到最少，而一旦贷后管理没有做到位没有及时进行信息的收集，就很有可能处于被动局面，造成债务不能及时被偿还，从而产生损失。所以在信贷风险萌芽的时候一直到债务被偿还的过程中，一定要保证整个流程是一个具有操作性的、规范的、清晰的机制，以保证债务的清偿。同时，要保证贷后各个环节、各个工作岗位的员工尽职尽责，对不同的贷款风险，要根据其特点采用合适的方法和手段，来尽量避免风险的产生。最后，还应进一步建立和完

45、善针对小微企业信贷客户的贷后审查和考评办法，必须将对客户的检查、对业务的分析、对风险的预警以及对不良资产的退出等过程明确纳入风险管理工作整体考评范畴，梳理出制度健全、责任明确、合理有效的风险治理流程。4.3.2 强化人员专业能力管理人员的专业能力决定着管理系统实施的好坏，所以一定要对管理人员的能力进行培养，提高信息识别能力和综合服务的能力。贷后管理人员的职责就是要走到企业现场中去进行调查访问，其中主要是要调查贷款的实际用途和申请时是否是一致的？企业发展是否良好？企业的技术和生产的产品行情怎样?是否存在风险?这些都需要工作人员进行详细的调查分析，并且从中找出有用的信息，来总结出是否会出现信贷风险，如果会出现就要及时的汇报并提出建议。贷后管理人员的其他工作职责还包括尽可能的在自己专业职责之外向企业提供多方面、多元化的综合性服务，使得银行和企业之间沟通的信息能被及时的收集，并提供给管理层或是需要的一方，包括对企业的财务管理咨询、投资金融等等方面。若是在企业的财务方面下功夫，帮助企业进行财务管理方面的指导，不但可以对企业的管理进行影响，有助于提高企业经营效率，还有利于管理人员实现与企业及时的沟通，以