银行流动资金调查报告规范(

1、调查人声明：我们在此郑重声明和保证：此调查报告是按照银行公司授信业务管理办法和银行贷前调查工作规范等有关规定要求，对客户的各项资料经过审慎调查、核实、分析和整理后完成的。我们对报告的真实性、准确性、完整性负责，我们均为该项目的第一责任人。 调查人签字： 调查人签字：调查报告的基本内容： 一、授信方案简要说明上报授信项目具体内容，包括授信申请人、申请授信额度、授信期限、授信用途、授信业务品种及各产品定价、授信担保方式及其他限制性条件等。如为续作业务，需简要介绍在我行的授信额度及当前授信余额情况。二、释义主要对调查报告中涉及到的企业简称、名词缩写等及借款人主营业务涉及的专业用语予以解释说明。三、借

2、款人、借款人股东和实际控制人基本情况（一）借款人基本情况要求包括以下内容：1、 中、英文名称2、 注册资金3、 法定代表人4、 成立日期5、 注册地址及实际办公及经营地址6、 经营范围7、 所属行业8、 企业规模：包括但不限于借款人经营企业占地面积、建筑面积、职工人数等。 （二）借款人股权情况要求包括以下内容：1、 股东构成及各股东出资比例。2、 股东变更、股东变更原因及对企业经营产生的影响。要求对前三位或控股20%以上股东变更原因及对企业经营影响进行分析。3、 注册资金变更情况及各股东出资变化。4、 借款人近2年验资情况。（三）借款人控股股东及实际控制人情况要求包括以下内容：1、 借款人前三

3、位或控股20%以上股东基本情况：包括企业名称、成立时间、注册地、法定代表人、注册资金、企业性质、股东构成及实际控制人、主营业务、上年度资产总额、净资产、销售收入、净利润等。 2、各股东之间关联关系。3、借款人实际控制人基本情况：包括出生年月、学历、个人简历特别是行业从业经历、获得的各项荣誉，有无不良嗜好、个人信用记录及社会评价等。（四）公司组织架构及管理架构1、借款人股东、实际控制人及子公司股权结构图2、借款人内部组织架构及管理层、员工素质评价3、借款人控股及参股子公司情况（1）全资子公司：名称、注册资金、成立时间、注册地、法定代表人、注册资金、企业性质、股东构成及实际控制人、经营范围：上年度

4、资产、净资产、销售收入及净利润等，在集团收入及利润占比情况。（2）控股子公司：内容同上要求对销售收入和利润累计超过借款人70%的全资及控股子公司进行分析。（3）参股子公司：根据实际情况酌情分析。（五）其他需补充说明情况1、借款人重大资产重组情况2、其他可能对企业经营状况产生重大影响的事件如：重大对外投资、经营范围变更、法人变更、变更注册地等。三、借款人生产经营状况（一）借款人主营业务及成立以来主营业务变化情况1、借款人主营业务情况（1）主营业务领域（2）主要产品、产品用途（3）各产品主要生产企业（4）借款人市场地位：主要为各产品市场占有率（5）借款人主要产品生产工艺流程要求以图表形式列示，并分

5、析该工艺国内外生产企业采用状况及优劣性。对涉及企业商业机密无法详细分析的，要求简要说明其主要生产工艺流程及基本生产原理，并分析其生产工艺的优势及劣势。（6）主营业务变化情况及变化原因2、 借款人主要经营模式（1） 原材料采购模式： （2） 生产经营模式：（3） 销售及定价模式： 3、主要原材料及能源供应情况（1）各产品主要原材料（占比20%以上）构成（2）主要原材料及能源占成本比重（3）报告期内主要原材料价格变动情况（4）报告期内主要原材料供应商（前五位）及采购情况（5）借款人与上游客户谈判地位（6）与上游客户结算方式及结算周期4、主要产品的产销情况（1）报告期内主要产品产能、产量、销量、价格

6、情况（2）各产品主要消费群体（3）报告期内主要下游客户（前五位）、变化情况及变化原因（4）借款人与下游客户谈判地位（5）借款人与下游客户结算方式及结算周期5、环保及安全生产情况（1）环保措施、报告期内环评是否达标（2）安全生产措施、报告期内是否发生安全生产事故6、借款人技术研发能力（二）借款人所处行业基本情况1、借款人所处行业状况、行业市场需求及市场竞争状况2、国家行业政策及我行授信政策3、进入该行业的主要障碍4、影响行业发展的有利和不利因素（三）借款人行业竞争地位1、借款人竞争优势2、借款人竞争劣势（四）借款人未来发展规划四、借款人财务状况（一）近2年及近期财务报表数据1、说明提供的年度报表

7、的报表口径，是否为审计报告，审计报告有无保留意见；2、对合并报表，说明合并报表范围；年度报表合并口径是否一致；不一致说明原因；3、对集团客户要求列示借款人合并报表及其自身报表数据；4、变化值要求同比比较，并以百分比表示：要求报表数据至少说明年度变化值。（二）分析主要财务指标构成1、对变化值超过20%的财务数据，分析变化原因；2、分析近期主要财务指标：包括账龄、主要构成及构成明细等（三）银行授信分析1、银行授信：主要授信银行、授信主体、授信额度、授信余额、各授信产品定价、担保方式；长期借款说明贷款用途及各年度还款安排。2、对外担保：担保余额、主要被担保企业及对外担保风险程度分析；若申请我行授信为

8、保证担保方式，要求同时分析借款人与担保人是否为互保关系及互保余额。3、贷款卡信息分析，若与实际情况差距较大，分析原因。对贷款卡显示有不良记录的，说明原因。（四）对借款人财务状况进行整体评价要求对借款人资产负债率、流动比、速动比、应收账款周转率、存货周转率、毛利润率、主营业务利润率、总资产收益率、净资产收益率进行准确测算，并对变化情况进行分析。1、长短期偿债能力分析2、营运能力分析3、盈利能力分析4、现金流分析五、贷款用途及还款来源分析1、申请我行贷款用途及合理性分析。如新增授信，同时要求分析说明新增授信用途及原因。2、还款来源构成及可靠性分析3、按照流动资金贷款管理暂行办法规定测算借款人实际营

9、运资金需求，要求列明测算过程。对测算后显示借款人无新增营运资金需求的，要求说明我行新增授信原因并对合理性进行分析。六、业务合作情况1、与我行开展授信业务时间、授信记录状况，目前授信余额。2、对我行综合收益贡献3、预期收益预测及实现的可能性4、经济利润及经济资本回报率测算要求根据分行计划财务部提供的（分行办公自动化中计财部页面）ftp利润计算器对经济资本回报率进行测算。测算内容原则上要求涵盖上报方案中涉及的授信业务品种。 七、担保基本情况（一）保证人基本情况1、担保人基本情况2、担保人经营状况3、担保人主要财务指标及主要财务指标分析4、担保能力分析5、 担保人与借款人关系，提供担保原因及担保意愿

10、分析对保证人基本情况进行分析时，对保证人股权结构、经营状况及财务状况分析原则上要求按照对借款人分析的相关内容进行。对追加个人连带责任保证的，要求了解个人资产详情（包括房产、车辆、有价证券等）及征信记录情况。（二）抵质押物基本情况1、 对抵押担保方式，要求分析抵押物所有权人、取得方式、取得时间、抵押物所在位置、目前使用状况，是否对外出租。抵押物评估价值及评估公司，评估公司是否为我行指定。同时要求提供抵押物原始价值（购入价格或建造成本等）以及周边同类品的市场价值。分析抵押价值是否合理，抵押物变现能力强弱等。2、 对存货质押担保方式，要求说明质物所有权人并分析如何确权、物理及化学性质稳定性、价值波动状况特别是近2年价格走势、变现能力等。 3、对应收账款质押，要求分析应收账款构成、帐龄、债务人付款能力等，应收账款是否对外设定质押，并要求提供人民银行应收账款质押登记系统的查询报告。八、授信风险分析及风险方案措施1、政策风险2、市场风险3、经营风险原材料价格波动风险；规模扩张、固定资产投资等可能对企业经营管理带来的