银行企业金融信用业务方案送审报告 (固定资产项目贷款类)

1、1编编 号：号：银行企业金融信用业务方案送审报告银行企业金融信用业务方案送审报告 (固定资产项目贷款类)申请人：申请人： 业务种类：业务种类： 授信金额：授信金额： 主办分行：主办分行： 发起机构：发起机构： 年年 月月 日日2目目 录录.授信尽职调查报告授信尽职调查报告 .6 6.金融服务方案金融服务方案 .错误！未定义书签。.风险评审意见及结论风险评审意见及结论 .错误！未定义书签。.审批意见审批意见 .错误！未定义书签。3附：授信业务基本资料清单附：授信业务基本资料清单内内 容容份数份数页码页码一、申请人基本资料一、申请人基本资料 授信业务申请书 营业执照正副本（年检合格） 企业组织机构

2、代码证（年检合格） 税务登记证（含国税、地税） 法定代表人身份证明书、身份证 法定代表人、实际控制人、主要经营者、财务负责人简历 企业基本户开户许可证 贷款卡及密码 企业征信报告 历次验资报告 公司章程或合资合同 特殊经营资格、资质证明（安全生产许可证、排污许可证、质量认证证书，施工企业的施工资质证书，特种企业经营许可证书等） 近三年经审计的年度财务报告（含审计意见、财务报表及附注）、近期财务报表（申报日近 2 个月内）和上年同期财务报表，近期报表主要财务科目明细说明 近两年及今年以来纳税证明（纳税申报表、电子缴税付款凭证、税收通用缴款书，包括增值税、企业所得税、营业税） 申请人主要关联企业贷

3、款卡查询情况及所在集团合并财务报表 董事会、股东会等同意向本行申请授信的文件4 董事会成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本二、担保资料二、担保资料（一）连带责任保证 营业执照正副本（年检合格） 企业组织机构代码证（年检合格） 税务登记证（含国税、地税） 法定代表人身份证明书、身份证 法定代表人、实际控制人、主要经营者、财务负责人简历 开户许可证 贷款卡及密码 企业征信报告 历次验资报告 公司章程或合资合同 特殊经营资格、资质证明（安全生产许可证、排污许可证、质量认证证书，施工企业的施工资质证书，特种企业经营许可证书等） 近三年经审计的年度财务报告（含审计意见、财务报表及附注）近期财务报表

4、（申报日近 2 个月内）和上年同期财务报表，近期报表主要财务科目明细说明 近两年及今年以来纳税证明（纳税申报表、电子缴税付款凭证、税收通用缴款书，包括增值税、企业所得税、营业税） 担保单位主要关联企业贷款卡查询情况及所在集团合并财务报表 董事会、股东会等同意对外担保的文件 董事会成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本5（二）抵、质押担保 抵质押物权属证明 抵质押物价值评估报告 抵质押物取得或购置的合同协议及有关付款凭证 抵质押人营业执照（年检合格）、组织机构代码证（年检合格）、税务登记证（含国税、地税）、验资报告、公司章程、上年度和近期财务报表、董事（股东）会决议及签字样本（三）自然人保证

5、担保 保证人及配偶的有效身份证、户口本、结婚证 保证人及配偶个人信用记录 保证人财产及收入状况证明四、其他有关资料四、其他有关资料6.授信尽职调查报告授信尽职调查报告客户名称客户名称是否首笔业务是否首笔业务是是 否否 综合授信综合授信 授信类型授信类型单笔授信单笔授信 业务人员业务人员客户经理：客户经理： 联系电话：联系电话：业务助理：业务助理： 联系电话：联系电话：产品经理：产品经理： 联系电话：联系电话：机构负责人：机构负责人： 联系电话：联系电话：一、一、调查实施背景描述调查实施背景描述现场调查参与人员（新客户要求业务部门总监或总裁参加）（新客户要求业务部门总监或总裁参加）、客户接待人员

6、、时间、地点调查主要内容客户调查、资料收集采用的方式、方法 二、客户及关联企业与我行合作情况二、客户及关联企业与我行合作情况1.1.授信客户与我行常规信贷业务合作情况授信客户与我行常规信贷业务合作情况1 1）、）、授信历史情况授信历史情况简述我行对该客户历次传统信贷业务的审批和使用情况，包括绿色金融、小企业授信、集团统一授信、传统抵质押、保证和信用授信等。授信历史情况表格：授信历史情况表格：授信年度（起止日期）授信额度（敞口）授信有效期授信品种担保情况授信品种累计使用情况审批机构授信额度是否在有效期备注：授信起止日期以信贷系统中授信启用时间为准，而不是授信审批通知书下发日期。备注：授信起止日期

7、以信贷系统中授信启用时间为准，而不是授信审批通知书下发日期。2 2） 、上轮授信情况、上轮授信情况1、截止 xx 年 x 月 x 日，上轮授信累计使用额度 xx 万元，其中敞口额度累计使用 xx 万元；时点最高使用额度 xx 万元，时点敞口最高使用额度 xx 万元。具体品种使用情况如下：7上轮授信额度未充分使用的原因：【如有】2、上轮授信贷后检查情况：首次贷后检查是否正常，授信用途为 xxx，是否按照约定用途使用，上轮授信履约记录情况，授信方案设计是否存在可改进空间；近期贷后检查是否存在预警信号。3、截止 xx 年 x 月 x 日上轮授信综合效益情况：上轮综合效益情况如何，是否达到预期效益。4

8、、上轮授信审批条件执行情况：逐条对应授信审批通知书的放款前提条件和贷后管理要求，详细说明落实情况（如有必要，附相关佐证）；若未落实，须说明具体原因。2.2.授信客户与我行供应链金融业务开展情况授信客户与我行供应链金融业务开展情况供应链金融业务描述历来我行与该客户开展的供应链融资业务情况，包括授信、落地情况及对应的利息收入、保证金存款情况、上下游客户拓展等情况。3.3.授信客户与我行投资银行、金融租赁业务开展情况授信客户与我行投资银行、金融租赁业务开展情况投资银行业务包括通过我行开展的结构融资业务、债务融资业务、财务顾问业务、银团贷款业务等。金融租赁业务为通过我行与兴业金融租赁公司开展的金融租赁

9、业务。此处可详述上述业务给我行带来的收益情况。4.4.授信客户与我行企业财富管理开展情况授信客户与我行企业财富管理开展情况企业财富管理管理分为资金业务和资产业务介绍，其中资金业务介绍通过我行办理的资金结算中心、跨行现金管理、电子商务、电子政务业务情况；资产业务为通过我行办理的机构理财、流动和速动资产管理业务情况。详述以上业务给我行带来的综合收益。5 5、授信客户与我行其他新兴业务开展情况、授信客户与我行其他新兴业务开展情况其他新兴业务包括非标投资、本行对信托公司推荐的类信贷基础资产（含兴业信托联动业务），及本行为客户解决实际融资需求直接配置或经过多层交易结构设计最终配置类信贷基础资产，可认定主

10、要风险为某个融资主体信用风险的类信贷理财产品发行业务及类信贷代理信托资金收付业务等。具体了解授信客户截止 xx 年 x 月 x 日在我行的获批新兴业务授信情况，撰写格式可参照同上第 1点“授信历史情况表格”。6 6、 截止截止 xxxx 年年 x x 月月 x x 日授信客户在我行客户层级和结算情况日授信客户在我行客户层级和结算情况存款余额客户分层分类本年日均存款年日均存款贷款余额年结算量是否开通网银是否代发工资是否主办行客户年模拟利润我行负债占比是否把握核心资产内部评级芝麻开花入池客户是否办理现金管理7 7、 授信客户目前在我行的风险分类情况授信客户目前在我行的风险分类情况8根据我行信贷系统

11、查询显示，截止 xx 年 x 月 x 日，授信客户为未预警客户。【若存在预警因素，应落实原因，并分析该预警因素对本笔业务风险判断的影响】8 8、 其他需要说明的业务或综合收益其他需要说明的业务或综合收益9 9、 授信客户关联公司与我行往来情况授信客户关联公司与我行往来情况撰写格式同上 1-8 点内容。综上，申请人所属综上，申请人所属 xxxx 系列企业在我行信用额度合计系列企业在我行信用额度合计 xxxx 万元（不含在审授信万元（不含在审授信 xxxx 万元）万元） ，其中传统业务其中传统业务 xxxx 万元（敞口额度万元（敞口额度 xxxx 万元，低风险额度万元，低风险额度 xxxx 万元）

12、万元） ，新兴业务额度，新兴业务额度 xxxx 万元。万元。1010、保证人及其关联企业、保证人及其关联企业与我行往来情况与我行往来情况保证人所属保证人所属 xxxx 系列企业在我行信用额度合计系列企业在我行信用额度合计 xxxx 万元（不含在审授信万元（不含在审授信 xxxx 万元）万元） ，其中传，其中传统业务统业务 xxxx 万元（敞口额度万元（敞口额度 xxxx 万元，低风险额度万元，低风险额度 xxxx 万元）万元） ，新兴业务额度，新兴业务额度 xxxx 万元。万元。1111、其他：、其他：【如存在额度切分、赤道原则认定、行业名单、是否我行关联方等内容如存在额度切分、赤道原则认定、

13、行业名单、是否我行关联方等内容】三、三、客户客户及关联方基本情况及关联方基本情况（一）（一） 客户基本资料客户基本资料1.1.基本资料卡基本资料卡基本资料基本资料企业名称企业名称公司性质公司性质归属集团归属集团注册地址注册地址注册注册/ /实收资本实收资本成立日期成立日期经营范围经营范围业务资格资质业务资格资质法定代表人法定代表人员工人数员工人数注册号注册号法定代表人身法定代表人身份证号份证号财务联系财务联系人及联系人及联系方式方式基本情况基本情况银行开户情况银行开户情况组织机构代码组织机构代码贷款卡贷款卡出资人出资人出资额出资额股权占比股权占比行业归属行业归属实际控制实际控制方方是否逃废是否

14、逃废债企业债企业最新股东最新股东构成构成2.2.公司设立与变更公司设立与变更描述公司历史沿革，包括设立日期、背景、发起人、设立以来发生的改制、注资、重组、股权转让、公司名称等工商信息变更、股权结构演变、主营内容变化等。93.3.公司独立运营情况公司独立运营情况描述公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与公司控股股东、实际控制人及其控制的企业是否完全分开、独立运作。公司是否拥有独立完整的研发、采购、生产、销售等业务体系，完全具备面向市场独立经营的能力。主营包括公司资产完整情况（公司所拥有和使用的资产主要包括土地、房屋、机器设备、无形资产等非流动资产和与生产经营相关的流动资产，公司对该等资产拥有

15、合法、完整的所有权或使用权。公司不存在为股东和其他个人提供担保的情形，亦不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。）、人员独立情况、财务独立情况、机构设立独立情况和业务独立情况。4.4.其他需要说明的问题其他需要说明的问题如所获荣誉、基本资料提供情况、年检情况说明（二）（二） 股权结构和相关公司基本信息股权结构和相关公司基本信息1 1、组织架构图、组织架构图股权架构图：包括公司股东、股东下属公司、下属投资分子公司或参股公司。结构图内容包括公司名称、控股关系、控股比例申请人内部职能部门架构图及职能简述员工素质介绍。介绍企业员工总人数，现有

16、专业技术管理人员*人，其中享受国务院津贴专家*人，教授级高工*人，中、高级职称*人，一级注册建造师*人、二级注册建造师*人，项目经理*人。2 2、股东背景、股东背景必须追溯到申请人的最终股东和最终实际控制人，以及最终股东和最终实际控制人对申请人的持股状况和控制程度。对民营、私营和集体企业，尤其需要说明其创业、发展和经营的历史。说明申请人实际控制人及股东的行业地位，在资金、技术、管理能力、资源优势、上下游产业链等方面是否能够给申请人予以支持；说明实际控制人及股东的资金实力和信用情况，注册资本的实际到资情况；股东或实际控制人为个人的，应了解分析其身体健康、品行素质、经营风格、管理才能、资产状况、是

17、否有无不良行为记录及习惯等。3 3、管理模式、管理模式申请人为集团公司或控制多家下属子公司（可参照财务报表的长期投资科目），具体说明集团本部的职能定位，本部对下属子公司在人、财、物等方面的控制度和资金调度能力等。10描述集团内公司财务、经营等管理方式，包括但不限于是否设立资金结算中心进行资金归集、对下属公司融资安排等控制情况等内容。若申请人为集团下属子公司，具体说明其在集团中职能定位；集团各公司之间商品买卖关系、集团各公司之间资金互相拆借、拖欠关系等。4 4、关联公司基本资料、关联公司基本资料描述申请人关联公司名称、成立日期、法定代表人、注册地、主营内容、资产总额、收入状况。具体参考表格如下：

18、公司名称成立日期法人代表注册地注册资本持股比例投资额经营范围1、分公司2、控股子公司3、参股公司上年度公司审计报告数据（如无审计报告，提供上年 12 月末财务数据）：公司名称资产总额负债总额银行借款主营收入利润总额是否并表1、分公司2、控股子公司3、参股公司5 5、公司章程描述、公司章程描述董事会、股东会、融资和收益分配约定等事宜。6 6、实际控制个人和管理层介绍、实际控制个人和管理层介绍按实际控制人和主要管理层人员介绍其职务、行业经验、工作简历等。（三）（三） 其他需要说明的信息其他需要说明的信息如媒体或其他渠道了解的信息。 四、申请人所属行业分析四、申请人所属行业分析具体说明公司所涉及行业

19、以及所处区域的情况.要点：1、说明行业总体运行情况及市场供求情况。包括行业所处产业生命周期阶段及发展前景，行业门槛及管制要求，行业特征（如周期性、季节性、市场化程度、垄断性等方面）以及行业成功的关键因素。目前总需求、总产能，产品供求关系,原材料供需状况，近期产品及原材料价格走势，近期行业景气程度，存在的主要问题,该行业技术发展状况及其变化趋等。2、对公司所处区域的经济情况和区域内行业情况进行说明。113、说明公司的行业地位、排名及市场占有率，公司在区域经济内的主要竞争优势，公司的经营优势是否具有可复制（易替代性） 。4、与行业先进水平及竞争对手的比较等。 5、主要竞争对手简介。 五、申请人经营

20、情况五、申请人经营情况1、生产分析。1）生产资质情况工厂位置、面积、权属等情况（如租赁，提供租赁合同;如自有，提供产权证明）员工人数（须分类，如生产线人数、研发人数、销售人数、行政管理人数等，以及各类人员的平均工资情况）;机器设备（按产品分类生产线多少条，先进的设备有哪些，设计的产能以及近几年的达产率）认证及资格：企业获得的专业技术认证及资质；技术支持情况：研发团队情况，获得哪些专利（列表反映，提供专利证明） ，每年研发投入情况 2）申请人目前主要产品、生产能力，近三年度实际产量、销售量（集团内、外销售比例） 、销售价格及销售额、占主营业务收入的比例、毛利率、市场占比（按品种进行分类） 。 x

21、xxx 公司近三年主要产品产销量、价格等统计表公司近三年主要产品产销量、价格等统计表 单位：万元、吨项 目 年 年 年产品一 产量 销量 销售价格 销售额产品二2、采购分析。申请人各主要产品所用的各种主要原材料名称及需求量及其主要生产商、供应商、采购流程，原材料和零部件价格及占该产品成本的比例，主要采购的结算模式等。 xxxx年年xxxx公司主要原材料供货商统计表公司主要原材料供货商统计表 单位：万元供应商名称原材料名称采购金额占原料成本比例货款结算方式及账期xx 公司xx 公司xx 公司xx 公司其他12合计3、销售分析。申请人本部各主要产品的营销方式、营销流程、主要经销商及其经销量，销售模

22、式及资金回笼模式。对主要客户销售量及销售政策、潜在的客户（按购买厂家进行列表分析） 。xxxx年年xxxx公司产品前五位企业销售情况统计表公司产品前五位企业销售情况统计表 单位：万元销售单位金额占销售收入比例货款结算方式及账期xx 公司xx 公司小计如有国内外销售，按国内外销售收入列表分析2009 年收入占比毛利毛利率内销出口合计2010收入占比毛利毛利率内销出口合计2011收入占比毛利毛利率内销出口合计4、申请人本年产销规划，经营方针策略及近期执行进展情况。年度产销目标数，截止调查日完成的进度，主要工作策略及措施。 5 5、企业未来发展规划：、企业未来发展规划：要点：具体了解公司未来的主要发

23、展方向和规划；对于正在进行或将要进行产能扩大、产品升级、经营模式转变、经营领域扩大、公司重组、上市计划等重大发展规划的，从资金条件、技术条件、市场培育、目前资产、销售对规划的支持匹配度等方面进行评估，重点说明是否会对公司未来资金链形成较大压力（包括从资金拼盘、资金来源及落实情况等方面） 。已实施计划需对计划进展情况进行说明。6 6、其他：、其他：了解公司是否存在其他可能对持续经营产生不利影响的因素，如涉及大额未决诉讼、大额民间借贷等。137 7、上年度主营收入核实情况：、上年度主营收入核实情况：1 1） 、银行流水核实（至少提供借款企业在主要结算行的近、银行流水核实（至少提供借款企业在主要结算

24、行的近 6 6 个月流水单）个月流水单）案例：根据企业在 2011 年 7 月2011 年 12 月主要结算行流水单，经核查其在我行和他行的贷方流水，具体如下：年份7 月8 月9 月10 月11 月12 月合计兴业*行*行上述合计数额*万元，剔除部分往来款，与 2011 年度审计报告的主营收入*万元基本相符；如不符，须深入说明原因。2 2） 、纳税情况核实：、纳税情况核实： 案例：企业提供了增值税纳税申报表（2010 年 12 月、2011 年 12 月、2011 年 3 月及 2012 年 3 月份）和地税税款缴纳凭证（2010 年全年 12 个月、2011 年全年 12 个月、2012 年

25、 1-3 月份和 2011 年 1-3 月份）。增值税为销售产品收入按税率缴纳款项，营业税是售后服务费收入按照税率缴纳税款，税款金额合计如下：年份月份税单种类计税依据对应报表收入备注增值税153366 万元2010 年1-12 月营业税9152 万元162518 万元相符增值税2411 万元2011 年1-3 月营业税1720 万元4131 万元相符增值税193112 万元2011 年1-12 月营业税14288 万元207400 万元相符增值税11186 万元2012 年1-3 月营业税2644 万元40842 万元税款依据较报表收入少 27012 万元根据税单数据可知：2010 年、201

26、1 年全年和 2011 年 1-3 月份的税款凭证上所体现出来的销售收入情况与当期报表中的收入相符，而 2012 年 1-3 月份纳税凭证上体现的销售收入较当期 3 月份报表销售收入减少 27012 万元，主要是由于企业进行上市前期准备，按照立信会计师事务所要求调整收入确认方式所致，今后该客户按照发货验收来确认收入（该公司在今年以前是按照开具发票作为销售收入申报纳税，而今年开始是按照发货验收取得验收单据来确认收入，故此今年 3 月份税单上体现收入有差额是去年底的订单今年发货所致，企业已于去年对此订单的货物开票并进行纳税申报，故不会重复纳税，但今年才发货，报表按照今年收入确认方式来计算收入）。六

27、、六、客户财务数据分析与说明客户财务数据分析与说明14( (一一) )四期财务简表及审计情况四期财务简表及审计情况涉需要分析本部和合并报表的，需分别填列分析，合并报表应描述各期简表合并范围及变化情况。可视情况对简表内容进行调整。 单位：万元单位：万元年份年份20102010 年年20112011 年年20122012 年年x x 月月20112011 年年x x 月月年份年份20102010 年年20112011 年年20122012 年年x x 月月20112011 年年x x 月月流动资产流动资产流动负债流动负债货币资金短期借款短期投资应付票据应收票据应付帐款应收股利预收帐款应收利息应付工

28、资应收帐款应付福利费预付帐款应付股利其他应收款应交税金存货其他应交款应收补贴款其他应付款待摊费用预提费用其他流动资产其他流动负债长期投资长期负债固定资产长期借款固定资产原价专项应付款减:累计折旧应付债券15在建工程长期应付款无形资产其他长期债券总资产总资产总负债总负债主营业务收入所有者权益所有者权益主营业务成本股本主营业务经营利润资本公积营业利润盈余公积投资收益未分配利润利润总额资产负债率流动比速动比毛利率销售利润率以上报表数据可由本行信贷系统导出。是否审计、审计单位及审计意见说明，合并范围变化及其他说明。( (二二) )科目明细科目明细1、 货币资金：按存款行、资金余额、其他货币资金数量、贷

29、款留存进行列示。2、 短期投资：按投资品种、余额列示，对大幅变动解释；3、 应收账款：按账龄和坏账准备进行分析；按欠款人、余额、占比、欠款原因、账龄进行列示。原则要求列示客户不低于总额的 80%，欠款人较分散的至少列示前 10 大应收客户；大幅变动解释。4、 其他应收款：按账龄结构、坏账准备进行分析；按欠款人、余额、占比、欠款原因、账龄进行列示，原则要求列示客户不低于总额的 80%，欠款人较分散的至少列示前 10 大应收客户；大幅变动解释。5、 预付账款:按账龄结构、坏账准备进行分析；按收款人、金额、占比、欠款原因、账龄进16行列示。原则要求列示客户不低于总额的 80%，欠款人较分散的至少列示

30、前 10 大应收客户；大幅变动解释。6、 存货：按产成品、在产品、原材料和其他进行列示，描述跌价准备情况；描述产成品等构成、存货存放和质押状况；大幅变动原因解释。7、 待摊费用：明细列示及大幅变动原因解释。8、 长期投资：明细列示及大幅变动原因解释。9、 固定资产：按类别名称、原值、取得方式、净值、市场估值（如有）、权属状况、是否抵押、企业、设备专用性和先进性评价进行列示，并解释科目大幅变动原因。10、在建工程：按项目名称、工程余额、总投资、资金拼盘（如有）资金落实情况、开工日期、竣工日期、是否抵押、其他进行列示。11、无形资产：按类别进行列示，大幅变动解释。12、短期借款：按银行、余额、到期

31、日期、担保方式、用途进行列示。13、应付票据：按客户、品种、余额、期限进行分析，对科目大幅变动解释。14、应付账款：按账龄结构分析；按收款人、余额、占比、欠款原因、账龄进行列示。大幅变动解释及其他说明。原则要求列示客户不低于总额的 80%，欠款人较分散的至少列示前 10 大客户。15、预收账款：按账龄结构进行分析，按付款人、余额、占比、欠款原因、账龄进行列示。大幅变动解释及其他说明。原则要求列示客户不低于总额的 80%，欠款人较分散的至少列示前 10 大应收客户。16、其他应付款：按账龄结构分析，按收款人、余额、占比、欠款原因、账龄进行列示。大幅变动解释及其他说明。原则要求列示客户不低于总额的

32、 80%，欠款人较分散的至少列示前 10 大客户。17、长期借款：按银行、余额、用途、借款和还款时间、担保方式进行列示；对借款是否展期等进行说明。18、长期应付款：明细列示及大幅变动解释。19、其他科目明细列示及大幅变动解释。( (三三) )财务指标分析财务指标分析（以下财务指标数据可从本行信贷系统中提取）1.1.偿债能力分析偿债能力分析20102010 年年20112011 年年20122012 年年 x x 月月20112011 年年 x x 月月资产负债率资产负债率流动比率流动比率速动比率速动比率现金比率现金比率主营收入现金率主营收入现金率非筹资性现金流入与流动负债比率非筹资性现金流入与

33、流动负债比率利息保障倍数利息保障倍数 根据指标数值和变动情况对长短期偿债能力进行分析对流动资产构成、非流动资产构成、流动负债构成、非流动负债构成进行分析。对大幅变动和异常情况进行解释说明。2.2.盈利能力分析盈利能力分析1720102010 年年20112011 年年20122012 年年 1-x1-x 月月20112011 年年 1-x1-x 月月毛利率毛利率营业利润率营业利润率根据指标数值和变动情况对盈利能力进行分析对收入和利润构成、占比较大的费用的构成进行说明，分析其合理性，盈利能力的成长性进行分析。对大幅变动和异常情况进行解释说明。3.3.营运能力分析营运能力分析20102010 年年

34、20112011 年年20122012 年年 1-x1-x 月月20112011 年年 1-x1-x 月月应收账款周转速度应收账款周转速度存货周转速度存货周转速度针对应收账款和存货构成、期限进行分析，在调查的基础上，结合周转率和周转天数分析结构的合理性进行分析。分析周转的季节性影响等。对大幅变动和异常情况进行解释说明。4.4.现金流分析现金流分析指指 标标20102010 年年20112011 年年20122012 年年 1-x1-x 月月20112011 年年 1-x1-x 月月一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：现金流入小计现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资

35、活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：现金流入小计现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：现金流入小计现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额对现金流构成进行列示，针对指标变动分析现金流情况。对大幅变动或异常情况进行解释说明。( (四四) )财务分析系统评价及分析财务分析系统评价及分析根据我行信贷系统财务分析情况进行描述分析。 （五）双线核实情况（五）双线核实情况根据我行双线核实制度，进行双线核实情况描述.审核税收申报的核查情况，

36、对报表收入数据的一致性、准确性进行说明.18 七、客七、客户与银行户与银行合作情况综述合作情况综述1.1.征信系统查询情况征信系统查询情况2.2.人行征信系统查询情况人行征信系统查询情况描述未结清信贷业务的品种、余额、担保方式、期限等；对外担保笔数，项下担保对象、品种、期限、合同金额、余额等；未结清不良信贷信息、已结清不良信贷信息及相关解释；欠息次数、金额及解释；诉讼、环评处罚等记录进行调查了解、解释说明及提供相应凭证。3.3.其他银行融资及业务合作明细其他银行融资及业务合作明细分银行描述总额度及项下品种、余额、利率或保证金比例、担保方式及担保人、用途、期限、是否展期或欠息。申请人在他行的授信

37、额度情况列表如下：授信银行授信额度授信品种授信期限担保方式*年*月*日授信项下业务余额合计备注：1、授信品种须注明贷款利率和表外业务保证金比例。2、要求“*年*月*日授信项下业务余额”与贷款卡信息(即第 1 点内容)一致。3、担保方式为抵、质押+保证的，须具体说明抵、质押物的名称和保证人名称。非金融企业债务融资业务，代发工资、网银、现金管理、理财、存款、零售业务等业务开展情况4.4.授信客户关联公司在其他银行融资情况及主要业务合作情况介绍授信客户关联公司在其他银行融资情况及主要业务合作情况介绍参考同上第 1、2 点内容进行信息搜集，并进行描述或填列5.5.重要事项说明重要事项说明（一）对外担保

38、情况（一）对外担保情况（二）（二） 未决诉讼、仲裁事项未决诉讼、仲裁事项（三）（三） 资产抵押、质押、其他被限制处置事项资产抵押、质押、其他被限制处置事项（四）（四） 外部信息查询情况外部信息查询情况是否存在被海关、税务、环保部及银监等政府部门、监管机构纳入预警黑名单或被本行提示预警等情况（五）近期重大事项情况分析（五）近期重大事项情况分析如股权或高管变更、资产重组、大额项目投资等19（六）其他重大事项说明（六）其他重大事项说明公司大宗商品期货、期权及理财产品、各类金融衍生品情况客户是否为本行关联方的说明八、项目情况介绍八、项目情况介绍 （一）、（一）、项目性质与名称项目性质与名称简述项目概况

39、、项目性质（是否新建或技改或节能减排等）等1 1、地理位置：、地理位置：项目四至。周边交通条件。周边产业聚集程度，区位优势。2 2、项目土地使用权取得：项目土地使用权取得：何种方式、何时取得，土地性质，使用年限。地价款支付情况、土地的房地产证是否取得。项目土地使用权有无抵押或转让限制。对受让方的限制条件等。 土地证信息土地证信息项目项目信息信息权利人宗地号宗地面积计入容积率面积土地用途及性质房产证号土地位置使用年限登记价备注（二）、项目建设背景（二）、项目建设背景 简要介绍项目建设的必要性、合理性。（三）、项目产品及优劣势（三）、项目产品及优劣势1 1、项目产品、项目产品介绍项目所产产品的概念

40、及特点、用途等，对产品当前的国际、国内市场，原材料来源等进行全方位分析。2 2、优劣势分析、优劣势分析从项目建设方（授信主体）的项目建设经验、管理经验、项目所处地理位置、建设生产条件、项目建成后的产能规模、产品工艺、产品市场、成本等多方面进行项目优劣势的分析。 （四）、项目建设内容与规模（四）、项目建设内容与规模 区分房地产开发贷、企事业单位基础设施建设项目、新建企业项目、技术改造项目等项目内容，详细介绍项目的建设内容与建设规模。建设依据应为各项项目批文，可研报告为参考性文件。20案例：案例：1 1、房地产建设规划：、房地产建设规划：由 栋厂房、栋宿舍、栋研发办公楼组成。项目指标总用地面积()

41、总建筑面积()计容积率面积()其中：生产研发厂房() 1#研发主楼地上 层，地下 层。 2#研发楼地上 层，地下 层。 3#研发服务楼地上 层，地下 层。自用()不计容积率面积()其中：地下车库及人防()容积率覆盖率总停车位(辆)2 2、项目产能规划：、项目产能规划：项目建成后，各产品年新增产能如下：一期项目产品年产能规划： 单位：平方米产品达产年产能小批量多层 pcb360,000小批量 hdi40,000合计400,000根据广东省发改委的批文及广东省环保厅的批文显示：hdi 线路板 6 万平米/月、柔性线路板 2 万平米/月、多层线路板 8 万平米/月，合计产能 192 万平米/年，本次

42、一期项目合计产能 40 万平米/年，在批文范围之内。 ( (五五) )、项目进度与批文情况、项目进度与批文情况1 1、实施进度、实施进度根据项目可研报告、实地调查以及立项等批文情况，介绍：前期准备、项目开工、竣工、验收合格、试投产、投产、达产的各项时间，并明确项目评估的计算期。2 2、批文落实情况、批文落实情况a a、中长期贷款八项条件（批文）落实情况、中长期贷款八项条件（批文）落实情况需逐条落实以下条件（1）符合国家产业政策、发展建设规划、土地供应政策和市场准入标准；（2）已经完成审批、核准或备案手续。实行审批制的政府投资项目已经批准可行性研究报告，其中需审批初步设计及概算的项目已经批准初步

43、设计及概算；实行核准制的企业投资项目，已经核准项目申请报告；实行备案制的企业投资项目，已经完成备案手续；（3）规划区内的项目选址和布局必须符合城乡规划，并依照城乡规划法的有关规定办理相关规划21许可手续；（4）需要申请使用土地的项目必须依法取得用地批准手续，并已经签订国有土地有偿使用合同或取得国有土地划拨决定书。（5）已经按照建设项目环境影响评价分类管理、分级审批的规定完成环境影响评价审批；（6）已经按照规定完成固定资产投资项目节能评估和审查；（7）建筑工程开工前，建设单位依照建筑法的有关规定，已经取得施工许可证或者开工报告，并采取保证建设项目工程质量安全的具体措施；（8）符合国家法律法规的其

44、他相关要求。b b、房地产开发：、房地产开发：贷款项目立项文件；项目是否已取得国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程开工许可证等；项目合法性文件：项目合法性文件：文件名称文件名称文号文号发改局批准立项或备案文件土地使用权出让合同书 土地的房地产证建设用地规划许可证建设工程规划许可证建筑工程施工许可证环评批复 （六）、投资估算与资金筹措（六）、投资估算与资金筹措 1 1、项目投资、项目投资介绍项目总投资及其组成，建设投资构成等。2 2、项目资本金来源、项目资本金来源分析判断自有资金来源、到位的合理性、合法性、以及可靠性。3 3、银行贷款、银行贷款涉及固贷、配套流贷、金

45、额、占比。若需组建银团，应说明各参与行的贷款额度、审批或放款进度、相应贷款占比、主办行、银团条件等情况。 案例：案例：总投资及资金来源：总投资及资金来源：项目总投资额为 49912 万元，其中建筑及安装工程 19150 万元，设备购置费用 22788 万元。拟通过企业自筹与银行贷款两种方式获得。项目投资估算表： 单位：万元序号序号项目项目投资金额投资金额占投资比例占投资比例22一固定资产投资1、土地购置费用23424.69%1、建筑及安装工程19150 38.36%2、设备购置费用2278845.65%3、设备安装费用632 1.27%4、工程建设其他费用和预备费10002.00%二项目财务费

46、用4000 8.01%合计49912 100.00%资金拼盘：资金拼盘：目前项目实际投入情况：目前项目实际投入情况：序号序号项目项目金额金额( (万元万元) )1土地购置费用45692建筑工程及其他4839合计9408目前企业已投入自有资金 9408 万元，还需投入 13162 万元，自筹资金来源：1）根据集团公司 2011 年上半年合并报表货币资金 4054 万元，除留下必要的流动资金外，可以投入江门项目使用的资金为 3000 万元。2)公司今年上半年主营收入 47222 万元，实现净利润 6508 万元，目前企业订单饱满，预计全年实现净利润 14000 万元，下半年净利润 7492 万元可

47、以投入项目建设。3）项目建设期为 1.5 年，2012 年上半年的净利润仍可投入到项目建设当中，保守估计在企业销售收入及净利润不增长的前提下，参照 2011 年半年报企业仍有 6500 万自有资金可投入。4）公司预计于明年 2 月份上市，若资金不足，上市后企业将以超募资金投入。5）公司大股东在公司资金不足以完成项目时，大股东仍有可投入项目的自有资金。序号序号项目项目自筹自筹银行借款银行借款一固定资产投资1、土地购置费用234201、建筑及安装工程9150 100002、设备购置费用2788200003、设备安装费用632 04、工程建设其他费用和预备费1000固定资产投资小计159123000

48、0二项目财务费用4000 合计19912 30000合计占比40% 60%23综上所述公司自筹资金部分来源可靠，在银行借款如期到位的情况下可顺利完成项目建设。贷款方案：贷款方案：（七）、项目财务评估：（七）、项目财务评估：( (要求尽量以表格化方式列示并加以分析要求尽量以表格化方式列示并加以分析) )1 1财务效益分析财务效益分析（1 1） 、项目计算期、项目计算期分清建设期、投产期、达产期、生产期等。并明确项目评估计算期。（2 2） 、成本费用估算、成本费用估算介绍各项成本费用明细，分清各类原材料年消耗量、单价、折旧摊销、人工成本等内容及金额；说明各年度成本费用支出明细，原则上要求所列年度为

49、贷款期后延三至五年。说明各项成本取值的合理性。（3 3） 、收入、利润、收入、利润根据设定的产品售价（需结合前面的产品市场说明设定的价格合理性）、成本费用支出、各项税费、投产期和达产期等内容，说明各年度可实现的收入、利润、净利润等情况。（4 4） 、现金流测算、现金流测算项目现金流量表的编制依据主要是：项目投资表、投资进度表、项目收入表、项目税金表、项目成本费用表、流动资金估算表及各明细表等。（5 5） 、还款来源及还款计划、还款来源及还款计划介绍项目可供还款的资金来源，设定还款计划；还款测算表还款测算表 单位：万元项目合计20112012201320142015201620172018201

50、92020年初借款余额002000005250006450006450005250003550001450000当年新增借款6450000200000325000120000000000当年应计利息176009049132136937591375913094928050200583488-8000计入建设期利息63873049132136937591计入生产期利息1121360375913094928050200583488-8000当年还本645000000001200001700002100001450000年末借款余额02000005250006450006450005250003550

51、0014500000新增可用于还款资金1440714-25700-97913-139969-19591157009254851281462295206339834395525可用于还款资金结余-25700-123613-263582-283173-1261648687120149205355400189795714 2 2、盈利能力、盈利能力测算项目各项盈利能力指标，测算项目最少应包含利润率、净利润率、内部收益率、现金流与净现金流。24 3 3、不确定性分析、不确定性分析进行盈亏平衡点分析、敏感性分析 （八）、综合分析（八）、综合分析对项目的可行性、综合优劣势等进行总结分析、评价。九、九、客户

52、授信风险调查与分析客户授信风险调查与分析( (一一) ) 授信用途及分析授信用途及分析项目贷款、房地产开发贷款、固定资产贷款（项目贷款、房地产开发贷款、固定资产贷款（经营性物业贷款等参照相关产品管理办法分析要求进行调整。）( (二二) ) 担保措施担保措施（根据本行对抵质押、担保或供应链融资相关规定进行资料搜集和描述，可视实际情况对描述方式和内容进行删减和调整。）a：抵押：抵押抵押抵押房地产、土地使用权、在建工程、机器设备、其他权属证明权属证明抵押人抵押物地址抵押人基本资料、经营内容和经营业绩概况、贷款征信情况等凭证名称和编号取得方式价款是否缴清建造或取得成本是否在押是否涉及诉讼相关法律性文件

53、的完整性权利证明内容抵押物周边抵押物现状抵押物现状，如出租或空置、自用等抵押物 1抵押物名称抵押物取得取得抵押物的合同中有无限制性条款抵押物 2抵押物评估抵押物评估评估机构评估机构评估日期评估日期估价员及估价员及联系方式联系方式是否在我是否在我行评估机行评估机25构名单中构名单中抵押物抵押物抵押物原抵押物原值值评估总价评估总价评估单价评估单价较取得或较取得或建造价格建造价格溢价溢价% %设定抵押设定抵押率率扣税费后扣税费后的评估净的评估净值值评估机构风险提示或评估机构风险提示或特殊说明特殊说明抵押物 1抵押物 1抵押物 2抵押物 2评估方法评估方法和评估参和评估参考依据考依据本行二次本行二次核

54、估情况核估情况是否易处置、是否已设定抵押或其他的优先权包括对市场同类型、同区域该类抵押物的价格情况，近期成交价格等。抵押物变抵押物变现能力评现能力评价价抵押物变现市场情况，根据位置、专用性、新旧程度等分析变现能力。 抵押物查抵押物查询情况询情况（包括主管部门及其他渠道）如房管局查询房产抵押、查封记录。登陆建设规划局网站查询抵押物是否属于将被拆迁范围设备抵押下，是否属于进口设备还是国产设备，是否在海关监管期内等情况。抵押物出抵押物出租情况租情况如抵押物有出租情况填写具体说明抵押物出租的租金以及租期情况b b：质押：质押（货物、股权、债券等（非供应链融资的质押类产品）货物、股权、债券等（非供应链融

55、资的质押类产品）质押质押- -货物、股权、债券等（非供应链融资的质押类产品）货物、股权、债券等（非供应链融资的质押类产品）质押物股权、货物、债券等所有权人权证号码质押物监管位置适用于货押质押物监管人及监管方式质押率质押物保管位置适用于股权、债券等质押登记机构质押率权利证明内容所有权人情况监管人情况或质押登记手续和流程26质押物价值（含取得价值和评估价值等）股权质押，则应反映股权的持有人、持股数量、每股净资产以及剔除未分配利润后有每股净资产、股权价值、近期或当前价格及质押率，同时要根据该股权对应的主体的经营情况、盈利情况、股权数量等分析股权变现能力和变现价值是否有可能高过其现有价值、是否能够办妥

56、有效质押登记手续。在先权利法律障碍变现能力其他c:c: 质押质押-货物、权益等（供应链融资的质押类产品，保理融资参照应收账款质押分析，可视业务要货物、权益等（供应链融资的质押类产品，保理融资参照应收账款质押分析，可视业务要求和本行规定删减）求和本行规定删减）1 1、质物质押、质物质押主要质物名称主要质物名称形态形态质量等级质量等级质物近两质物近两年的价格年的价格波动范围波动范围目前市场目前市场价格价格质物价格质物价格质物市场供需和前景预测质物市场供需和前景预测有无进货增值有无进货增值税发票税发票进货发票的购进货发票的购货方名称货方名称回购状况回购状况监管证件监管证件保管特殊要求保管特殊要求价格

57、确定方式价格确定方式及主要价格跟及主要价格跟踪渠道踪渠道质押率质押率保险品种保险品种主要损耗情况主要损耗情况变现能力及主变现能力及主要市场表现要市场表现主要变现费用主要变现费用2 2、监管方描述、监管方描述仓库名称仓库名称年吞吐量年吞吐量占地面积占地面积成立时间成立时间监管等级监管等级上级主管上级主管/ /仓库地仓库地点点仓储方仓储方27申请人业申请人业务量务量/ /监监管方业务管方业务总量总量仓库资质仓库资质综合评价综合评价监管操作条件监管操作条件3 3、交易对手描述、交易对手描述基本资料基本资料财务描述财务描述4 4、应收款状、应收款状况描述况描述主要销售客户主要销售客户12345678客户名称客户名称总资产总资产净资产净资产主营产品主营产品销售规模销售规模行业地位行业地位销售利润率销售利润率资产负债率资产负债率应付账款应付账款/ /净净资产资产合作时间合作时间年交易量年交易量赊销时间赊销时间退货记录退货记录与申请人有无与申请人有无关联关系关联关系28客户坏账率客户坏账率客户债权明晰客户债权明晰程度程度客户