资金管理工作总结暨下年工作计划

1、 （使用请双击删除页眉文字） 专业好文档为您倾心整理，谢谢使用资金管理工作总结暨下年工作计划第一部分 20年工作总结20年，受全球金融危机影响，国家宏观调控从前两个季度的“防过热，防通胀”，到三季度的“保增长，控通胀”，再到四季度的“保增长，扩内需，调结构”；货币政策由从紧转为适度宽松，财政政策从稳健转为积极。在全球经济失衡酿成的这场危机面前,经济转型、政策调整已经成为中国走出困局的唯一机会和选择，同时给施工企业带来了千载难逢的机遇。在过去的一年中，局资金部密切关注国家宏观政策的调整，坚持以科学发展观统揽全局，合理安排筹资结构与总量，着力推广中国中铁资金管理系统，深化内部融资管理，确保生产、经

2、营需要，全局资金管理工作成效显著：实现了资金集中利益共享机制的创新。以子（分）公司为单位，以日均集中在局的资金量为基数，全额分配局资金部的账面效益。这个机制在股份公司的二级工程局还是首创，得到了股份公司及国资委的高度肯定，并在国资委20年第40期企业专刊上作为工作经验在其所属企业进行交流与介绍。资金管理系统的推广工作在股份公司中处于领先地位。我局作为股份公司第一批试点单位自2007年10月18日正式试运行中国中铁资金管理系统（以下简称系统），一年多来，系统推广工作在全局稳步推进，系统运行架构覆盖全局，各项基础工作逐步完善，资金集中管理的理念在全局上下深入人心。资金集中规模和资金集中度大幅提高。

3、系统推广成效彰显：资金集中规模大幅提高，20年末吸收局成员单位存款32亿元,较2007年末15亿元，净增17亿元，增长了113%；全局资金集中度大幅提高，20年末达到76%，较2007年末49.2%，提高了26.8%。本部货币资金存量有效压缩，外部筹资规模得到有效降低。货币资金存款规模大幅度压缩:20年末局资金部货币资金存款余额7.23亿元, 较年初11.18亿元，压缩3.95亿元，压缩了35 %;全局外部筹资规模大幅度降低，20年末8.5亿元，年初17.42亿元，减少了8.92亿元, 降低了51%。是股份公司外部借款较少的单位之一。内部融资管理进一步加强。有效压缩了内部周转性融资规模，进一步

4、完善了专项融资的管理制度，细化了局对各类专项融资的管理。截止20年末，全年累计收回各类融资共计18.44亿元，有效规避了局资金运行风险。外汇管理工作逐步规范并取得初步成效。20年局全面清理了所属单位的外币账户，实行集中管理和统一结、用汇制度，规范了外币存款账户的管理，从而有利于降低汇率风险和法律风险。20年共办理外币结汇1.9138亿美元，由于结汇及时，仅安哥拉项目结汇就为企业减少汇兑损失4788万元，提升了局海外项目收益水平。金融资源储备充足，筹资方式有所拓宽。20年与我局签订合作协议的银行由11家增至14家，共取得银行综合授信212.24亿元，首次突破200亿元大关，较2007年171.9

5、4亿元增加40.3亿元,增长了23.4；银行综合授信结构和品种更趋合理，为我局生产经营规模的快速扩张储备了充足的金融资源。20年,局筹集资金不再局限于从商业银行取得流动资金借款的传统形式,而是通过票据筹资、银行账户透支融资等多种方式筹资，同时还在积极推进企业中期票据及淮南山南新城收储土地抵押担保贷款等其他筹资方式。优质、高效办理银行信用业务。20年共为局成员单位办理各种银行函证614份，总金额达102.89亿元；银行承兑汇票386笔，总金额4亿元;设备融资业务36笔,总金额2.03亿元。全局资金运作净收益显著提高。20年通过科学合理运作资金，集中资金所带来的经济效益显著提高。全年局资金部实现账

6、面净收益12,314万元（不包括上半年给局属单位已分配的资金收益641万元和存量资金理财收益478万元），较上年5,152万元,增加7,162万元,增长了139%。20年通过全局上下财务人员的共同努力，园满地完成了局年初确定的各项资金管理目标，着重抓了以下几个方面的工作：一、全力推进中国中铁资金管理系统，提高资金管理水平20年资金集中管理工作作为全局财务管理两大重点之一，以“中国中铁资金管理系统”为技术保证，以子（分）公司共享资金集中收益为激励手段，在股份公司关心、局各级领导大力支持及局全体财务人员的共同努力下，全局资金集中管理工作取得了可喜的成绩。1建立了完善的制度,为资金集中管理工作有序推

7、进奠定了基础。资金集中管理工作是一项复杂的系统工程，涉及股份公司、各银行总行及开户行、开户单位等方方面面，必须有完善的规章制度作保证。为了确保全局资金集中管理工作推进，局先后出台了中铁四局集团银行账户管理办法、中铁四局集团资金管理系统电子钥匙管理办法、中铁四局集团集中资金收益分配办法等一系列规章制度，下发了局关于做好试点和推广使用资金管理系统软件工作的通知，明确了局资金集中管理工作推进中各阶段工作计划。局绝大多数单位行动积极，严格按照文件精神，认真做好电子钥匙授权、银行账户清理、内部账户开立、外部银行账户授权等各项工作。20年局资金部共办理新增内部结算账户634个，受理配发电子钥匙2003把，

8、对“中、农、工、建、交、民生”六大银行的511个银行账户进行了授权，成功开通了系统内的银行账户460个,办理了1495个系统操作人员的业务授权和变更，录入了1019个内外部账户管理资料，规范了资金管理系统推广的操作流程,为顺利推广该系统奠定了基础。2广泛开展资金管理系统的宣传及培训工作,为系统的顺利推广提供了技术保证。为营造资金集中管理的良好氛围，在铁道建设报和局电视台进行了宣传、报道，广泛宣传资金集中管理的重要性和意义，通过宣传提高了全局上下对资金集中管理重要性的认识。局还专门成立了培训小组，先后在合肥举办了6期培训班，同时在局子（分）公司及直属工程指挥部现场举办了多期培训班，直接参加培训人

9、员达860人以上，培训覆盖面达到全局财务人员的半数以上。通过培训，使参加学习的财务人员掌握了系统运行的操作方法，为系统的顺利推广提供了技术保障，同时还起到了宣传和发动作用。在软件使用过程中遇到问题时，及时与股份公司资本运营部及软件开发商联系与沟通，做到处理问题不隔日，确保了全局资金管理系统运行通畅。3. 建立资金集中的利益共享机制，有力地促进了全局资金的集中。为提高局成员单位资金集中管理的积极性和主动性，5月局下发了中铁四局集团集中资金收益分配办法，以子（分）公司为单位，按日均集中在局的资金量为基数，将局资金部集中资金实现的净收益，全额分配给资金集中的单位，有力地促进了全局资金的进一步集中。为

10、表彰先进，进一步推动全局资金集中管理工作，10月份在合肥举办了专门的资金集中工作总结会及推进会，对二公司、六公司、八公司、物资公司、电气化公司、建筑公司、钢结构公司、安哥拉项目部、武广标经理部、甬台温经理部、海南东环经理部、张集经理部、宜万经理部等单位在资金集中管理工作中取得的突出成绩，进行了表彰。六公司、武广标经理部、海南东环经理部等单位在会上还专门介绍了他们的经验与做法。4股份公司的大力支持与全局上下的共同努力是我局资金集中管理工作取得可喜成绩的关键。资金集中是股份公司08年“三大集中”工作之一，也是我局08年财务管理工作两大重点之一。作为股份公司资金集中管理系统的第一个试点单位，我局的系

11、统推广工作得到了股份公司资本运营部领导的高度重视,在业务办理过程中对我局给予了大力支持和帮助。20年已为我局办理电子钥匙2003把，全局财务人员基本人手一把电子钥匙，已经完成外部银行账户授权511个。局主要领导和总会计师极为重视全局资金集中管理工作，逢会必讲，带头宣传资金集中管理的重要性。绝大多数子（分）公司和各工程指挥部领导都能积极落实局要求，对资金集中管理的重要性和必要性认识到位，并结合本单位的实际情况，制定了具体的奖惩办法，充分调动各方面积极性，努力克服资金集中管理的困难和排除外在干扰。在股份公司的支持和全局上下的共同努力下，局资金部20年主动发起集中资金892笔，共集中上收资金49.8

12、3亿元。二、强化内部融资管理，主业融资总量有所下降近几年随着局生产经营规模的不断扩张，高速铁路专用设备投入和淮南、如皋等投资项目资金投放加大，全局内部融资总量逐年攀升。2004年末15.2亿元，2005年末17.7亿元，2006年末22.6亿元，2007年末28.5亿元及20年末为35.9亿元。这些资金大部分来源于局资金部吸收的各成员单位存款，另一部分来源于金融机构借款，还有小部分是局资金部自有资金。这些资金的筹措总量是有限的，也是有成本的，若内部融资管理不力，势必导致企业整体资金运行风险加大，资金使用成本增加，从而影响了企业的盈利能力。1细化了各类别融资管理。20年重新修订了中铁四局机械设备

13、内部融资管理办法，制定并下发了中铁四局投资房地产开发项目融资管理办法、中铁四局关于淮南山南新区城市基础设施投资建设有限公司融资管理实施细则、关于机械分公司盾构等大型设备融资及回收的通知等一系列专项融资管理办法，细化了各类别专项融资的审批、发放、使用、回收等环节管理，为局内部融资管理提供了较为全面的、系统的制度保证。2做好融资前期调查、分析工作。多次派人赴淮南参加项目公司融资专题会，参与研究和探讨项目公司及各施工单位工程资金及上缴款资金运作路径，确保项目投资规范运行；赴海南东环线、合宁、合武、昌九、福厦等客运专线确定融资方案；会同投资部，赴天津就其滨海新区bt项目融资环境进行调研；赴北京，参加中

14、国中铁股份有限公司与中国农业银行、中国建设银行就天津滨海新区bt项目进行融资洽谈；会同局财务部，对五公司、六公司和机械分公司的资金状况、财务状况进行调研，以便全面了解、掌握各单位资金运行情况，加强了对局内部资金运行的分析与评估，以便采取相应的措施，保障内部融资体系安全而有效运行。3. 加大融资回收力度。20年局调整了现款上交的口径，把到期的债务性融资纳入当期现款上交考核范围，强化了到期融资款归还的责任。在融资发放时，融资单位就每一专项融资提供还款保证、落实还款来源、制定还款计划或请求代扣代缴，并出具还款承诺。在资金使用时，密切跟踪融出资金流向，确保融出资金“专款专用”。在融资到期时，积极督促融

15、资单位履行还款承诺。20年末局成员单位融资余额35.9亿元,较2007年末28.5亿元，净增7.4亿,若剔除淮南山南项目和如皋bt项目净增专项融资10.6亿，主业融资总量较上年末下降了3.2亿元，全局各成员单位主业内部融资总量随企业规模增长而增长的现象得到遏制。三、金融资源储备更为充足，有力地支持了局生产、营销及资本投资项目局的生产、经营和资本运作都离不开金融资源支撑，20年通过开展各种形式的银企交流，拓展了与银行合作空间，全局金融资源储备更为充足。1深化和拓展了与股份制银行的合作基础和合作空间。在巩固原有与建行等11家商业银行合作的基础上，新增了深圳发展银行、深圳平安银行、东亚银行等合作伙伴

16、。2金融资源储备总量更为充足, 品种更趋合理。20年局取得银行综合授信212.2亿元，较上年171.9亿元增加40.3亿元,增长23.4，总量继续增长；银行综合授信品种不仅包括流动资金贷款、银行函证、银行承兑汇票，还新增了中长期贷款、法人账户透支等,而且能结合企业生产、营销的实际情况，与银行协商适时调整授信品种。3金融资源储备工作更具前瞻性。法人账户透支具有使用方便、快捷、成本低廉的优势，争取到该专项授信额度，将更有利于保障资金管理系统上收与回拨资金的有效衔接。4优质、高效办理银行函证，满足生产、营销需要。银行函证或为市场的准入证或为践约的要件，该项工作质量的好坏直接关系到生产、经营工作的开展

17、。20年为局成员单位办理各种银行函证614份，总金额105.89亿元，所提供的函证无论在时间上还是在质量上都满足了业主的要求。5加强了票据融资的宣传和推进工作。局各子（分）公司在物资、机械设备采购、劳务协作队伍工程款结算、投标或履约保证金等方面广泛使用金融期票的融资方式，延迟了现金流出，充分发挥金融工具的杠杆作用，降低了资金使用成本。全年共办理银行承兑汇票386笔、金额共计4亿元，节约财务费用支出900余万元。局成员单位中使用银行承兑汇票较多的单位有: 二公司、四公司、钢结构公司、物资公司。四、开源节流，增收节支，提高资金运作收益20年局资金部严格按照局年度工作目标和重点任务分解工作要求,认真

18、落实局“三会”精神,有效运作全局资金,实现财务净收益12,314万元（不包括上半年给局属各单位分配的资金收益641万元及存量资金理财收益478万元）。1提高全局资金集中总量，压缩外部筹资规模，降低全局财务费用支出。中国中铁资金管理系统运行后，全局资金集中日均总量大幅提高，局内部资金余缺的调控能力大大增强, 有效地压缩了外部筹资规模，较年初减少贷款8.15亿元，大大降低了全局财务费用支出。2加强存量资金管理,提高存量资金收益。合理筹划存量资金的规模与结构，在外部筹资有余额的情况下，着力压缩内部资金存量，局资金部年末货币资金存量比年初减少了3.95亿元。同时就存量资金部分，积极与各大银行协商提高存

19、款利率。截止20年末，局资金部所有活期存款账户（人民币账户）均执行了1.53%的协定存款利率。期间根据局内资金流转规律，科学分析全局内部资金合理的保有量，分期、分次均衡安排了部分通知存款（利率1.79%）和定期存款，努力提高存量资金收益，仅此存量资金运作管理，取得的收益比上年增加了597万元（含存量资金理财收益）。3牢固树立节约意识，压缩管理费用开支。20年资金部管理费用支出314万元，比2007年325万元，节约11万元。4认真比对各银行间业务收费标准的差异，选择价廉产品。利用我局良好的企业品牌和规模优势，与各协作银行洽谈我局的银行函证业务收费标准，并给予了一定幅度的下调，同时在选择银行函证

20、业务办理行时，有意识优先选择收费较低的银行办理，争取以最低的使用成本取得所需的金融产品。五、外汇管理工作逐步规范并取得初步成效随着局海外项目的日益增多，我局外汇业务量逐渐增加。为适应新形势的需要，局资金部组织相关单位财务人员及有关人员认真学习外汇管理政策，加强与外汇管理局、银行等有关部门沟通和交流,积极做好外汇结算及支付工作，并邀请省外管局专家到我局进行外汇与海外项目管理知识讲座，从而达到普及外汇管理知识，提升财务人员综合素质的目的。20年局将所属单位的外币存款进行了集中管理和运作，各海外项目和海外分公司认真进行外币账户清理，在确保外币支付的前提下，集中办理结汇1.9138亿美元，由于结汇及时

21、，规避了08年因美元大幅贬值而带来的汇兑损失,为企业增加汇兑收益4788万元，提高了局海外项目经济效益。六、合理调整结算网络布局，结算网点业务与资金管理系统顺利实现平移合并中国中铁资金管理系统在全局的顺利推广，改变了局原有的通过在局管项目设置结算网点来管控和集中资金的传统模式，现行资金管理系统运行后,局毋须在项目上再设置结算网点。20年局资金部合并、平移了海南东环、武广客专线、武广标、合武、合宁、甬台温、宜万、上海、张集等9个办事处和上海结算部的结算业务。将局管项目各参建单位原设立在局资金部办事处的账户合并平移到了局资金部统一管理，对办事处账面债权债务、资产、收益等财务事项进行了合并账务的处理

22、，对合并的办事处会计档案，严格按照会计档案管理有关规定进行整理，做好会计资料移交前的准备工作。七、加强后督稽核工作，确保结算工作安全结算与风险时刻相伴，后督稽核作为长效监督机制，对控制和减少差错的发生，保障结算工作安全高效运行起着至关重要的作用。20年局资金部稽核工作以财务会计监督、资金管理、内部控制制度执行为重点，本着认真、客观、公正的原则，对资金部内部及主要网点实施了现场稽核，采取了全面、专项、后督等多种形式，有效地保证了资金结算业务依法、规范、健康发展。20年存在的问题：20年全局的资金管理工作虽然取得了一定成绩，但也存在一些问题，主要表现在：1资金集中力度尚需加大，全局资金集中度尚待进

23、一步提高。要清醒地看到全局资金集中管理工作整体发展仍然很不平衡，部分单位领导和财务人员还没有从思想上认识到资金集中工作的重要性，畏难情绪严重，一味强调客观原因，措施不力，手段不硬，工作成效不明显，资金集中成效较差。2部分单位资金运作能力有待增强，资金存量和内部融资“双高”现象突出，财务成本较高。3少数单位内部融资款逾期归还或不还现象仍然十分突出，财务人员对本单位资金运行情况、财务状况预测能力不强，观念陈腐,存在“有钱就花，无钱就借”、“等、靠、要”的错误思想。4局成员单位对使用银行期票支付债务给企业带来的利益认识不足。如银行承兑汇票在全局的利用程度还不高,有的单位全年未使用一分钱银行承兑汇票。

24、5局外置信用数额较大。不但增加了使用成本和影响了金融产品的再生，而且也带来了不确定风险。截止20年末，全局已竣工或收尾工程项目尚未解除的银行保函共20.3亿元。6风险防范意识有待进一步增强。全年共发生银行账户被查封或冻结事件25起，冻结资金2856万元，已经影响到企业的正常结算工作和企业的信誉。7存量资金的增效途径不多，方式单一。有待我们进一步研究和探索新途径、新方式。第二部分 20年工作思路20年，适逢国家为拉动内需而大幅增加基建投资，全局生产、经营规模将进一步扩张。随着营销、生产规模的进一步扩张，金融资源需求将有大幅增长，资金运作的空间进一步增强；与此同时，建设单位对投入资金使用的监控力度

25、加大，特别是铁路项目，导致施工企业资金集中管理的难度越来越大。为此，我们更要迎难而上，齐心协力，认真贯彻落实局“三会”精神。20年全局资金管理工作目标：适应企业发展需要，进一步扩充企业金融资源储备，力争综合授信规模突破300亿元；继续完善资金管理系统的功能，加大全局资金网上结算推广力度，局、子（分）公司两级资金集中度均达到80%以上；局资金部全年实现财务净收益1.5亿元以上，较上年增长20%；充分、有效运作全局闲散资金，年内实现企业外部借款“零余额”。一、继续深化资金集中管理工作20年末在局层面的资金集中度是76%，这个成绩已经成为过去。新的一年里，我们面临着更高的目标，又有诸多的不利因素，要

26、实现局、子（分）公司两级资金集中度均达到80%以上的目标，还有很多工作需要我们去进一步落实：1进一步完善资金集中管理有关基础工作。一是继续加大资金集中管理政策宣传和业务培训力度，使得资金集中管理意识深入人心、历久弥新，并做好经验交流与推广工作；二是加大技术保障力度，积极保持与股份公司、软件公司的联系与沟通，有效解决资金管理系统有关技术问题；三是利用资金管理系统及银行网银系统，大力推广网上结算力度，逐步减少纸质票据，实现结算业务电子化；四是进一步做好现有银行账户清理及新成立项目经理部账户跟进管理工作，力争资金管理系统覆盖全局所有银行账户；五是通过有效的资金调度，并辅以法人账户透支、银行网银等，确

27、保结算支付渠道畅通、快捷；六是实现资金管理系统和帐务处理系统、报表系统有效直联对接，确保信息传递及时、准确。2采取有力措施和多种手段，进一步提高资金集中度。一是大力推行“零余额”管理，对局属各单位按既有文件规定除必须的预留资金外，超过部分全部集中，确保实现年度局资金集中度达到80%以上；二是对部分外部干扰和阻力严重的项目，除加强沟通争取理解和支持外，要采用非常规的措施和手段,如以缴纳函证现金保证金，委托支付“材料款”、“设备租赁”费、超短期票据背书、支付上管费等方式，转存项目资金，达到有效提高集中资金的目的；三是继续做好资金集中收益分配工作，促进全局资金集中工作健康推进；四是指导、督促各单位做

28、好资金的二次集中工作，二次集中工作是子（分）公司义不容辞的责任，在其所属单位不能实现一次集中的情况下，要知难而进，迎难而上，多管齐下，确保二次集中资金归集到位；五是调整资金集中度的统计口径，做好绩效考核工作；六是制定办法，对资金集中效果不好的单位，要与其内部融资费率挂钩，甚至要限制其融资；七是定期和不定期对所属单位资金集中情况和银行外部账户进行检查。3. 狠抓局有关制度落实工作，加大对各单位制度落实情况的检查力度。对各单位外部账户清理、电子钥匙使用、资金上收等方面文件的执行情况进行全面检查，对于那些文件执行不到位的单位下达整改通知书，限期整改，逾期不改的，给予通报批评，保障制度执行的严肃性。二

29、合理布局存量资金结构，提高资金收益水平随着生产规模的进一步扩大和铁路项目价格的理性回归,预计20年全局存量资金较上年将有一定幅度的提高。存量资金增收又提出了新要求，新挑战：一是灵活务实安排协定存款、通知存款和定期存款，最大限度增加利息收入；二是关注资本市场和宏观环境变化，在确保资金安全的前提下，探索存量资金增收新途径；三是积极利用存量资金，平衡银企关系，以争取更多的金融资源储备和更优惠的金融产品价格，提高存量资金的综合效益;四是使用快速、便捷的结算方式，减少在途资金占用，延迟资金流出。三统筹安排全局综合授信规模，增加金融资源储备，确保全局营销、生产需要20年，全局将进一步加强金融资源管理，增加

30、金融资源储备量，为局生产、营销规模扩张提供强大的金融资源保障。一是确保金融资源储备总量稳步增加（预计09年银行综合授信总额将超过300亿元），以充分满足生产经营及投资类项目需求，加强与大银行、重点银行的合作，重点做好建行100亿、中行90亿综合授信工作；二是合理调整金融资源配置结构，在保持一定额度流动资金贷款的情况下，有意识的扩大银票、函证业务授信规模；同时与银行洽谈争取授信额度内由高风险品种到低风险品种的自由转换；三是扩大局金融资源授信覆盖面，争取将局属所有子公司全部纳入银行综合授信范围，特别是新近设立的南昌机电公司、装饰公司、工程材料公司；四是争取金融资源价格优惠，09年拟将函证费率、保证金比例作为与合作银行洽谈重点，争取更多的优惠条款，从而降低金融产品的使用成本；五是继续做好逾期函证清理工作，每季组织一次逾期函证集中清理工作，对个别时间较长、额度较大以及特殊项目的函证进行重点监控，各责任单位（部门）要指定专人，限期清收；六是积极鼓励各单位做好“保函置换保证金”工作。四最大限度的压缩外部筹资，降低财务费用支出20年末局外部筹资总量较年初减少8.15亿元，有效地降低了全局财务费用支出。20年继续加强对外部筹资的管理，进一步降低