我国金融监管的现状、问题及对策研究

1、我国金融监管的现状、 问题及对策研究本 科 生 毕 业 论 文论文题目：我国金融监管的现状、问题及对策研究 学 院：经济与工商管理学院年 级：专 业：金融学姓 名：学 号：指导教师：摘要 本文首先介绍了我国金融监管的现状，肯定了当前金融监管的组织架构与取得的成绩，其次从监管独立性及监管深度两方面阐述了我国金融监管存在的问题，再次从体系、制度、从业者三方面进行了对问题产生原因的论述，最后得出有利于解决我国金融监管行业问题的对策。我国金融监管总体状况相对良好，金融行业在其监管下正在蓬勃发展，但我国的金融监管也存在一些问题，例如体系、制度的不健全，从业人员在数量、质量上的不足等问题，这些问题都在某种

2、程度上影响着金融行业的发展，并将在未来对金融业发展起到更深的影响，若能完善体系、健全制度、提高从业人员水平，中国金融监管将会有更高的监管效率、更好的监管效果。关键词金融监管；监管体系；监管制度 abstractbased on the current situation of financial supervision, and problems that exist in the financial system, the thinking of some problems of current financial regulation, and its causes are discuss

3、ed, and finally come to some solutions of the problem for further development. the overall situation of financial supervision in china is relatively good, financial industry is being developed quickly, but it also contains some problems, such as the system is not perfect, employees are not qualified

4、 enough and so on, these problems are influencing the development of financial industry, and will have a profound impact in future.if the problems are solved properly, financial supervision in china will act more effectively.keywordsfinancialsupervision；supervision system；control system 目录摘要iabstrac

5、tii前言11. 我国金融监管现状概述21.1 金融监管体系相对完备21.2 金融监管成果较为显著22. 对我国金融监管存在问题及原因的分析32.1 我国金融监管存在的主要问题32.1.1 金融监管机构缺乏相应的独立性32.1.2 金融监管深度不足32.2 形成上述问题的原因分析42.2.1金融监管体系不够完善52.2.2 金融监管制度滞后于金融发展62.2.3 金融监管从业者素质参差不齐63. 完善我国金融监管问题的相关对策73.1完善金融监管控制体系73.1.1完善监管当局监管控制体系73.1.2完善金融机构内部控制系统73.2 完善金融监管制度83.2.1完善法律框架建设和相应的金融制度

6、改革83.2.2 完善监管方式提升监管能力83.3 提高金融监管从业人员素质93.3.1加强对金融监管理论的学习93.3.2加强对监管经验的学习9结论10参考文献11致谢12前言 随着我国金融业对外开放程度不断加深, 金融监管的难度不断增大, 金融监管的重要性也愈发明显。我国金融监管目前总体情况尚佳，监管体系相对完备、金融行业运行相对平稳，但还有很多不够完善之处有待提升，且金融系统的安全性正在受到更多的挑战。如何在当前形势下建立健全符合现代金融行业发展的完善的金融监管体系、维护金融业安全、稳定地运行这一问题，正在被更多人所关注。文章简明阐述了我金融监管现状，分析了我国金融监管存在的一些问题，找

7、出了相应的对策。1. 我国金融监管现状概述1.1 金融监管体系相对完备我国的金融监管体系大体由金融监管内容、金融监管机构、金融监管措施和手段和行业自律性组织等等要素构成。其中，金融监管机构是金融监管体系的核心内容。我国的金融监管机构由中国人民银行、国家外汇管理总局、中国银行业监督管理委员会、中国保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会五大机构架构而成，以上五家机构，形成国家级的“一行一局三会”的金融监管管理格局。五大机构通过发布和执行各项政策、法规，对各类金融行为起到监督和管理的作用。它们最重要的职责是监控金融机构的经营风险，使银行、保险公司、证券公司等金融机构能够按照监管要求为企业提供高效

8、优质的金融服务。金融监管机构针对各类金融机构的市场准入、经营运作以及市场退出三大方面实施监管。1在履行监管职责的过程中，金融监管机构制定并完善金融业务经营管理制度，严格执行金融机构成立的审批程序，为日后对其监管奠定政策和流程基础；通过监督、检查金融机构的经营情况，对金融机构进行风险评估，并建立相应的风险预警机制，同时实施对监管对象现场及非现场监管措施；当发生系统性风险时，通过危机管理紧急介入出现问题的金融机构，并安排适当措施应对风险。金融监管机构实施监管的具体手段包括但不限于窗口指导、金融监管报告、诫勉谈话以及监管通报、诫勉谈话，以上都是金融监管部门在其日常工作中常使用到的几种专门的监管手段。

9、此外，行业自律性组织是监管机构实施金融监管的重要补充。它通过会员单位认可的公约对会员金融机构的行为进行有效地约束，并规范会员金融机构的运作。由此可见，我国目前的金融监管体系是相对完备的。1.2 金融监管成果较为显著我国金融监管机构注重监督各个金融机构的经营风险，使得银行等金融机构能够按照监管要求，总体完成了监管机构为其设置的经营职责和目标。首先是维护了金融体系安全运行。金融体系的安全运行对一国的政治、经济都有着深远影响。金融业是高风险行业，一旦某家金融机构经营管理不善或竞争失败，往往会引起多米诺效应等一系列的不良反应，并且后果严重。我国金融业目前正在安全健康发展，就是得益于我国金融监管机构有力

10、的监管保障。其次是保护了存款者的利益，为金融业的生存和长远发展提供客户资源。金融机构是货币信用的中介机构，吸收存款者的存款是其最主要的资金来源。保护了存款者的利益，才能使广大社会公众对金融体系树立信心，为金融业的生存和发展提供客户资源。而且，金融业涉及范围广，关系到广大百姓，一旦出现信用危机，就会出现一系列的不良影响，甚至扰乱社会秩序。所以，金融监管保护了存款人的利益，也为金融业的稳健发展提供了重要的前提。再次，维护并促进了金融行业的公平竞争。无疑，公平竞争是在市场经济背景下保证金融行业持续发展和保持金融秩序稳定的关键。我国各金融监管机构通过各种监管手段保护金融机构的竞争环境，制止各种不正当的

11、竞争行为；同时，也通过各种监管手段预防和制止金融垄断，以确保金融市场高效运行，使得金融业平稳有序发展。2在各个金融监管机构的监管下，我国金融行业正在快速发展，金融监管的成果是显著可见的。2. 对我国金融监管存在问题及原因的分析2.1 我国金融监管存在的主要问题2.1.1 金融监管机构缺乏相应的独立性巴塞尔委员会于1997年9月公布的有效银行监管的核心原则中明确规定: 促进有效的银行监管, 必须具备稳健并且可持续的宏观经济政策、有效的市场约束、完善的公共金融基础设施、 高效率解决银行问题的程序及提供适当的系统性保护机制等等基本条件。此外，更重要的是, 金融监管体系若要充分发挥其效力, 负责金融监

12、管的各机构应有明确的监管目标和监管责任, 并且享有发挥其效力所必需的各类资源和权力。但对于作为我国目前金融监管机构主体的中国人民银行来说, 尽管其相对独立性正在逐步提升, 但总体看来依旧属于独立性比较弱的中央银行。3中国人民银行作为国务院的直属机构之一, 或在名义上、或在实际上, 在履行职责、制订和执行政策时, 都在某种程度上被国家政府甚至财政部的政策导向所影响。中国人民银行的各分支行更是如此，其作为总行的派出机构, 应当具有“超脱性”以及“工作上的自主权”, 但实际上却难以避免受到地方政府制约。出于地方利益考虑, 中国人民银行各分支机构在实施金融监管过程中触及地方政府的利益时, 地方政府常会

13、通过种种渠道对监管者施加压力, 弱化监管者的力度。除此之外，中央银行既是制订和执行货币政策的银行，又是主导金融监管的银行,这样的角色也使金融监管被动适应货币政策目标。而且，我国基层人民银行的内部机构的设置，也决定了金融监管管理任务由多部门共同承担、职责范围不够清晰，加之缺乏系统的、明确的监管成果评价指标，导致在相同监管范围内，多个部门反复检查，监管秩序混乱，效率得不到提升。2.1.2 金融监管深度不足长久以来，我国的金融监管较侧重于对金融机构经营的合规性审查，这种审查的重点在于规范经营、规范操作等等外在的、固定性较强的管理层面的工作上，而非资产质量、风险评估等内在的、变化性较强的测算工作上。可

14、见，我国的金融监管对金融机构潜在的资产风险重视不够。资产质量风险就是金融业深层次的风险，它的存在和发展将对金融机构甚至金融业安全发展构成威胁。此外，金融监管对金融创新业务的监管相对滞后，一些新的金融业务不能及时纳入监管内容，一些准金融机构或准金融业务未进入监管范围。例如，社会保障体系中所涉及的准金融业，诸如社会养老保险、农村养老保险、失业保险等，归于不同的部门经营、管理，尚未纳入统一金融监管范畴。在地方利益或部门利益驱使下，这些业务的开展情况显得较为混乱，有些地方甚至出现地方政府挪用养老保险金的现象。4 诸如此类现象的出现都说明金融监管在深度上还不足，相对粗略的合规性检查不足以对违规现象造成足

15、够的震慑力从而制止其发生，我国金融监管在深度上还需要进一步的探索。2.2 形成上述问题的原因分析2.2.1金融监管体系不够完善首先是监管当局控制系统存在漏洞。我国的金融监管当局目前是由中央银行、保监会、证监会共同组成的。从监管当局的结构状况来看，只有中央银行的监管体系、监管资源基本与其监管对象的发展水平协调，而其他监管部门均存在一些问题。例如，目前证监会只在各个省会城市及少数其他城市设有派出机构，监管资源状况仅满足于对证券机构的市场准入的监管和持续营业机构的非现场监管，尚不能做到对其监管对象经营的合规性、风险性进行检查与评估。又如，保监会在全国各地的派出机构仅35家，未设立派出机构的地区，则委

16、托当地人民银行代理其对保险业进行监管，如此难免造成对保险业的监管责权利脱节，导致监管质量与效率低下。5其次是内部控制系统不够严密。金融机构内部控制系统是防范金融风险和金融危机的根本性、基础性的保障，拥有完善的内控系统是金融机构稳健经营的必要前提。我国金融机构亦拥有其基本的内部控制制度，然而，在实际执行中效果却并不理想，部分制度甚至形同虚设，整体上未达到应有的控制效果。例如，金融机构在会计制度执行上不够严谨、财务报表数据存在造假、缺乏严格的金融信息披露制度、内部审计组织缺乏权威性和独立性等。回顾国际金融监管制度的演变过程，金融监管主要经历了行政手段控制为主、标准化指标控制为主、内部模型法控制为主

17、、预先承诺控制为主等几个阶段。6随着金融市场化程度逐步提高，金融机构内控机制的严密性显得愈发重要。再次是所有者监管缺位。在监管的过程中，往往出现这样的情况：中央银行的监管力度不断加大、监管力量不断加强；而与此同时，金融机构的不规范甚至违规行为屡禁不止，“上有政策、下有对策”的不良现象导致金融风险不断增加。这种情况在地域性的中小金融机构表现得尤为明显。这实际上是金融机构的所有者监管不到位与机构经营者越位产生的矛盾的表现。对于一家金融机构，不论是国有独资，或是股份制金融机构，其所有者和经营者间都存在委托与代理的关系。代理人可利用其在信息方面优势，通过降低劳动量或通过其他机会主义行为来使自我效用的满

18、足达到最大化，有些机构为达到此目的甚至不惜以损害委托人的利益为代价；此外，我国目前仍然处于经济体制的转型阶段，国家仍缺少明确的关于企业治理结构的制度要求或标准规范。管理者，包括企业股东大会、董事会和监事会已经习惯于“企业家长式”管理，以至于不少金融机构的股东大会、董事会、监事会并未发挥其使命。所有者监管的缺位、交易信息的非对称性的存在，加之利益的驱使，金融机构内部控制问题和从业者的道德风险难免出现。为预防和化解金融机构内部人员控制及经营者的道德风险可能引起的金融风险，中央银行不得不设法弥补所有者监管缺位而留下的空白，去解决本应由公司内部治理结构应该解决的问题，最终使得中央银行的各层次监管部门事

19、倍功半，严重影响了金融监管的效率。72.2.2 金融监管制度滞后于金融发展首先是法律环境给予有效监管的支持不足。金融监管必须要有明确的法律授权，对金融机构的各种经营行为必须有明确的法律规范，这是保证金融监管严格按照法律规定和法规程序来实施，杜绝随意性、保证公正性和客观性的基本要求。从我国目前的立法情况来看，我国的金融法律体系基本上是以行业为基础建立起来的，如中国人民银行法、商业银行法、证券法、保险法等，与金融监管本身的发展步伐并不一致，而我国的监管体制也是与其严格对应的。这种基于行业特点而形成的法律体系存在着一些弊端。一是由于对不同行业之间的业务交叉、合作考虑和规范得比较少，造成交叉领域内竞争

20、无序又无法可依的情况。而且容易出现监管重复或监管真空，降低了监管效率、增加了监管成本、提高了金融风险。二是由于对不同行业之间的业务标准考虑得比较少，使得不同行业开展相同业务，或者相同业务采取不同形式运作，监管的规则难以统一，监管工作缺乏统一性和标准性；三是监管法律依据不全面。尽管最新修订的中国人民银行法以及银行业监督管理办法中都针对监管协调做出相关规定，但也都停留在原则性层面，缺乏具体的实施细则、可操作性不强，监管尚未做到有法可依和违法必究。另外，我国的金融法律体系尚不系统、完善，还急需规范金融机构的市场退出、业务规范、行业竞争等方面的法律法规出台；四是金融法律的质量有待进一步提高，法律、法规

21、有关处罚的规定不够协调一致，与实际工作的要求相差甚远，法律的引导作用还没有得到充分发挥。其次是现行金融监管模式制约监管有效性的发挥。我国金融监管过多地重行政手段发布命令、指示的方式来管理，基层金融监督手段相对比较单一，金融监管效果滞后于金融监管发展的要求。此外，金融监管的主要形式仍是现场稽核检查，非现场稽核检查的力度较小。银行监督管理侧重金融执法监督、廉政检查和效能检查，对业务本身的评价与对数据的分析重视程度不够，导致银行多年贷款严重沉淀，呆账、损失亏蚀银行资本。而且，我国目前的监管方式仍偏重于形式化的监管、整顿式的监管和事后处置的监管。这些监管方式在特定历史条件下不可否认是有效的、正确的，但

22、它们对金融业未来发展并不能起到足够的作用。8例如，对金融机构的审批针对金融机构准入环节，直接影响着金融机构营运后的安全、平稳发展，而金融监管部门过多地把注意力集中在行政审批上，而相对轻视对金融机构资本金充足性、资产流动性、安全性及效益性，清偿负债的能力以及经营管理情况的全面监管，“重批轻管”现象严重。另外，银行经营行为规范与否的评价标准和奖惩办法的引导性不够明确有力，也是金融监管不规范的一种表现。因此，要对各项评价指标进行统一规范，建立一个科学的、实用的、高效的监控体系。2.2.3 金融监管从业者素质参差不齐当前，我国金融监管的人员素质仍存在素质参差不齐的现象，越是层级较低的监管部门越是如此，

23、队伍结构不均衡，高学历人才不足、专业人才不足；懂得传统金融业务的人较多，能把握现代金融业务的人较少；负责具体业务操作的人较多，从事金融监管研究的人较少；具有单项知识技能的人较多，掌握交叉学科的复合型人才较少。而金融监管的高层人员中，综合型管理人才又相对缺乏，尤其是能将金融监管理论与实践相结合、熟知相关法律与国际惯例的综合型金融监管人才十分匮乏。金融监管中的现场检查对监管人员素质的要求非常高，不但要熟练掌握现行金融法律法规和政策制度等；还要全面了解金融企业会计原理和特点；三是要全面掌握各类金融业务的操作流程和潜在的风险因素；四是要广泛了解我国及其他国家各类金融风险的处置方法。目前我国金融人才难以

24、满足金融监管行业对从业人员的要求。3. 完善我国金融监管问题的相关对策3.1完善金融监管控制体系3.1.1完善监管当局监管控制体系现阶段完善监管当局监控系统的重点可大致划分为五个方面。第一，从数量上增加金融监管机构的人员、从质量上提高其人员素质，使其能够更加高效、有力地完成对金融机构的监管任务。第二，建立各金融监管机构之间的分级联系体系，加强技术合作与信息交流，优化资源配置,实现对相关金融机构的并表监管。第三，明确各监管当局的总、分支机构的监管目标、监管权限，各个机构要在授权范围内，按要求行使监管职能。第四，各级金融监管部门要建立明确的监管责任制度，明晰监管机构及监管人员对被监管机构及个人存在

25、的问题应查不查、查处力度不足、查出不报、不依法处置、执法过错等行为需承担的责任，以促使监管机构及相关人员提高监管效率，规范监管行为。五是各监管当局要力争实行本币、外币业务，内资、外资机构，境内、境外机构，表内、表外业务的统一监管，扩大金融监管的覆盖面。93.1.2完善金融机构内部控制系统各个金融机构都应该建立起与其业务发展相适应的内部稽核部门或审计部门，而且这一部门应具有相对的独立性、权威性和超脱性。随着金融市场化水平不断提高，金融机构内控机制也应随之升级。当前时期的重点为：一是合理设置内控机构。可以考虑在系统内部设置跨地区监管分局、办事处或稽核中心，避免或弱化被检查单位对检查单位、检查人员的

26、行为制约。二是改善内控设施。金融机构应当建立内部控制系统网络和集中的数据处理平台，不但能够为内部控制的非现场监测提供有利条件，运用网络系统对各金融机构的财务、资产等各项指标的变化情况进行监测；更能能有效杜绝或减少违规行为，如乱调帐、乱改账等行为的发生。三是随时完善内控制度。内部控制制度的建立与完善并非一朝一夕之事，而需要很长的时间去不断调整完善，所有金融机构都应该适时地根据自身发展情况和外部环境变化而不断修改、完善内控制度，以动态地适应其业务发展与金融创新对风险控制的需要。3.2 完善金融监管制度3.2.1完善法律框架建设和相应的金融制度改革金融监管制度和相关法律构成了金融机构行为规范的准则，

27、也是金融监管部门及监管人员用以判断和约束被监管对象行为的依据和手段。所以，金融监管制度及法规的完善程度与适用性直接影响着金融监管的效果。从当前实际情况看，我国虽然在金融机构市场准入、营业和市场退出的各个环节制定了相关的规章制度，但是这些制度的执行的效果并不尽如人意。思考其原因，我认为首先是部分制度条款缺乏可操作性；其次是缺乏必要的监督约束机制保证制度的落实；最后是缺乏相应的配套政策以保证制度的执行。结合现状并加以考虑我国经济走向世界对金融监管的新要求，完善我国金融监管制度的重中之重在于提高金融监管制度的实效性同时将其与国际接轨。第一，要建立标准化的监管指标体系，与国际接轨，逐步统一内资与外资金

28、融机构的监管标准；第二，是酌情提高资本充足标准，开发有效的金融机构资本金补充机制；第三，是将各级金融监管机构的权责、义务和监管手段上升到法律高度；第四，是完善呆账、坏账准备金制度，使其能够与金融机构资产分类相对应；第五，要建立对金融机构统一的资信评估机制；第六，建立完备的市场风险控制制度。完善现有法律框架、创新监管制度，要依据我国金融市场开放的程度和国际金融监管趋势的变化，而进一步修改、完善。应当加强人民银行与其它金融监管机构在金融监管工作上的协调合作，合理划分各监管机构的监管职责和监管范围。同时，要及时调整、补充银、证、保业务衔接处的监管法律法规、行政规章等，建立协调机制，在保持分业监管的基

29、础上加强各监管机构的沟通，避免监管真空和重复监管现象的出现。针对金融业有可能实行混业经营的大趋势，未雨绸缪，为实现混业监管做好人才上、组织上、制度上和法律上的准备，为未来的金融监管及金融业发展打好基础。3.2.2 完善监管方式提升监管能力要提升监管能力，必须完善监管方式，在监管的诸多方面进行转变提高。一是要转变监管理念，将风险监管定为金融监管目标，对金融机构的监管以风险监管为主，力推并表监管，对其分支机构主要进行合规监管。二是要实现将现场监管和行政审批为主的监管方式转向以非现场监管为主的监管方式，首先建立相对完善的非现场监管平台，加强对金融机构的风险监管，及时、有效地防范、化解金融风险；其次，

30、适当放宽金融管制，鼓励金融创新，使金融机构在创新中增强竞争力与发展活力。三是扩大金融监管面，把准金融业务和金融创新业务纳入监管范围，提高央行对各类金融风险的防范和化解能力，防范准金融业务和金融创新业务中潜在的金融风险。四是要促进金融监管方法、手段的创新，加速金融监管电子化平台的建设。五是要充分利用外部审计师在金融监管中的有利作用，完善相关法规和程序，促进现场监管、非现场监管和外部审计的有机结合。3.3 提高金融监管从业人员素质3.3.1加强对金融监管理论的学习加强对国际金融知识、前沿理论的学习。第一，各级监管机构要研究学习国际关于银行业监管的相关规定，对诸如巴塞尔委员会制定的有效银行监管的核心

31、原则等国际通用监管准则，要借鉴并结合我国实际情况制定出具体的、可操作性强的监管规则，用以指导我国的金融监管工作。第二，要加强对现有监管人员知识、技能培训，包括现代商业银行管理学、会计学、审计学等学科知识和计算机、网络通讯等操作系统的使用技能。第三，科学设计轮岗制度，让从业人员尽可能掌握更多监管领域的基本知识和业务流程，以提高监管的全面性和协同性，提高监管的效率。3.3.2加强对监管经验的学习金融监管是全世界各国面临的共同课题, 西方发达国家在长期实践中, 积累了更多的有益经验和技术, 对于我们探索适合中国国情的金融监管之路, 具有一定的借鉴与启示。广泛学习其他国家的金融监管经验,对于成功经验适

32、当加以借鉴，对于失败案例要加以分析并在实践中预防同类问题的发生。例如，美国次贷危机无疑为金融风险的监管与防范提供了反面的教材，危机的预警声音没有引起监管当局的足够重视，加之监管机构实质性的监管力度不够，使得其无法对整个金融系统的风险做出及时的揭示和相应的控制；且由于没有明确的监管分工，导致了各监管机构坐视系统风险的进一步扩大，最终演变为次贷危机，并导致全球性的金融动荡。10对于此类案例的学习将对我国金融监管机构防范金融风险，制定有效金融监管措施大有裨益。结论总的来说，我国的金融监管正在平稳运行和发展之中。监管系统拥有很多优势，也有一些需要改进完善之处。监管当局应当立足自身，把监管体系完善好，把从业人员素质抬上来，提高监管效率；应当放眼国际，学习借鉴好的监管经验、监管理论，促进金融业的国际化发展，提升我国金融监管水平；在当前金融业飞速发展形势下构建符合现代金融业发展的、完善