出差报销管理制度

1、出差报销管理制度一、总则1、目的第一条 为规范出差管理流程、加强出差预算的管理，并贯彻勤俭节约的精神，特制左 本制度。第二条本制度参照本公司行政管理、财务管理相关制度的规立制左。适用于本公司因公出差的各级员工。3、职责各级管理人员对所属员工的岀差负有直接管理职责，行政人事部协助各级管理人员对员 工出差进行管理。二、出差审批流程1、员工出差前到行政人事部领取出差申请表，明确岀差时间、地点及工作内容，填写 完整后报部门经理确认签字；部门负责人出差的，需由总经理签批。出差期限由部门经理视 情况需要，事先予以核左。2、出差人员需要预支差旅费，必须持审批后的出差申请单填写借款单，经审批后方可 借支相应数

2、额的差旅费。3、出差申请单最后由行政人事部备案汁算考勤，无单据者视为旷工。若出差途中，确 因工作需要，调整出差地点和时间，应事先征得部门经理同意，并及时报行政人事部备案， 否则，新的岀差地部分差旅费不予报销，超出时间按旷工处理。4、员工出差返回后需填写出差总结报告报部门经理。同时列外填写出差旅费报销单， 经部门经理审批后，送财务部按费用标准进行审核，审核后的报销单经总经理审批后，方可 进行差旅费报销。5、部门根据工作需要，合理安排员工出差行程及出差时间，并进行有效监控。三、出差借款1、费用预算坚持“先预算后开支”的费用控制制度。各部门应对本部门的费用进行预算，做出年计划、 月计划，报财务部及总

3、经理审批，并严格按汁划执行，不得超支。2、借款（1）借款的首要原则是“前账不清，后账不借”；（2）出差或苴他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总经理审批：（3）借款要及时淸还，岀差结朿后3日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者， 扣发借款人工资，直至扣淸为止。四、差旅管理1、出差行程中视为工作时间内的勤务，不报支加班费：疗假日出差的，经其所属权责单位 批准并由行政人事部复核后，可酌情安排调休。2、出差途中生病、遇意外或因工作实际，需要延长差旅时间的，应打电话向公司请示：不 得因私事或借故延长出差时间，否则英差旅费不予报销，另依情节轻重按公司相应规立进行 处理。3、差旅费中交通费、

4、住宿费严格按本办法执行，超标者不予报销。4、由于目的地无相应规格旅馆，或到达目的地的时间已是深夜而又无法预订旅馆，或其他 特殊原因引起的超标住宿费；由于有紧急公务需及时赶赴目的地非乘飞机不可的，或由于低 等级交通工具无票而又必须及时赶赴目的地，以及其它特殊理由为公司利益所发生的超标交 通费，均应在费用发生前首先取得部门经理同意，由部门经理报总经理批准，并由总经理在 出差申请表上补签后方可报销。5、除出差首站外，如因工作需要需乘坐长途汽车、火车到英他县市的，需先向负责人申请 并说明原有，申请通过后，以短信形式注明时间、地点、事项发于行政部人员进行备案，如 果没有提前申请或没有提前告知行政部人员的

5、，则不予报销车费，费用自行承担。6、员工出差完毕后应立即返回公司，并于3日内（含出差回来当天）凭有效日期证明（如 机票、车票等）到财务部办理费用报销、差旅补贴等手续。7、员工出差后，必须每日下午10点前向部门经理汇报工作情况。8、出差结朿后，应于3日之内填写出差总结报告交于部门经理（岀差总结报告内容：工作完成状态：工作进行中的问题：对此项工作的建议或解决方案）。9、未按以上手续办理岀差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销，并按旷工处理。五、出差时间核算出差时间的核算，采用“去头去尾”的方法进行计算，即途中往返的两天不讣为出差天 数。六、差旅费报销标准1 关于乘坐交通工具及交通费用报销的规

6、定：A）公司总经理岀差外阜可乘坐飞机、火车软座（卧）、轮船二、三等舱、市内岀租车等交 通工具；B）公司普通业务员工出差外阜以乘坐普通汽车、船（三、四等舱）、普通火车（硬座、硬 卧）为主；乘坐飞机、火车软座（卧）、动车及高铁从严控制，确因工作需要，需报总经理 批准（外地需电话联系征得同意，返回后补办手续），否则超额费用自负。C）中高层管理者出差外阜以乘坐普通汽车、船（三、四等舱）、普通火车（硬座、硬卧） 为主，确因工作需要及时间紧急，可乘坐动车及髙铁（每月费用报销时需在车票上注明情况）； 乘坐飞机时，可提前申报总经理，审批通过后，方可乘坐；D）乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间、在车上过夜六小时

7、以上或连续乘车超过12小时 的，可购同车卧铺票，英余时间若购卧铺票，公司以硬座票报销；E）外阜出差人员正常出差工作期间发生的市内公交车费、地铁费、出租车费等日常工作发 生的费用不予报销，若确因工作需要，需报总经理批准后方可报销。3关于公司指派出差的人员报销规定：A）由公司指派的出差人员应本着为公司开支节流，杜绝铺张浪费的原则，出差外阜以乘坐 普通汽车、船（三、四等舱）、普通火车（硬座、硬卧）为主，中高层管理人员也可乘坐动 车及髙铁；乘坐飞机时，可提前申报总经理，审批通过后，方可乘坐：B）岀差期间在所在地发生的公交车费、地铁费可凭票报销；若确因工作需要或赶乘火车、 汽车，需乘坐岀租车的，要报总经

8、理批准后方可报销。C）出差期间补贴标准依据公司出差补贴的报销规泄。4关于车、船、飞机票遗失情况处理：员工因公出差如有车、船、飞机票遗失情况，回公司需书而写淸遗失理由，并有来或去 的车、船、飞机票证明，方可经公司部门领导批准，按相同路程来或去的车、船、飞机票的 50%补贴给个人。5 关于出差补贴的报销规定：A）外阜出差补贴包括员工外阜岀差期间的住宿费、餐补费：B）出差补贴的报销标准及规妃：出差人员的住宿费采取限额内据实报销的办法：伙食补助费实行包干的办法，肖约归已, 超支不补。其标准如下表：地区类别地域范围住宿限额标准伙食补助标准中高层管理人员基层人员一类地区北京、上海、广州、深圳2001204

9、0二类地区省会城市、直辖市1209030三类地区省会以下其他城市1007020住宿费的计算按实际住宿的天数凭住宿发票报销，夜间在途乘车不计算住宿补助。住宿 费报销限于在该地停留两天或以上（指需要安排住宿）；住宿费采用“去头留尾”的方法讣算, 即途中往返的两天按一天计算，超岀部分自负。伙食补助按实际岀差的天数计算，如下午出 发或上午返回的应扣减一天伙食补助；当天可返回驻地的因公出差，时间超过4小时，且需在外就餐者，给予误餐补贴。按伙食 补贴标准执行。出差结朿需提交出差报告（内容要具体），需在7天内将差率费报销单据递至财务处, 给予审核报销：每周二、周五上午为财务付款日，其它时间不予报销；0特殊情

10、况报销标准出差人员若住宿费、伙食费及车旅费已由客户、公司业务相关单位支付的，不允许再以 任何理由向公司报销，违者一经査实，酌情处以1-2倍罚款。七、差旅费报销规定1、岀差人员差毕报销差旅费必须先到行政人事部确认考勒（即出差时间）后，方可到财务部 凭岀差申请单及票填写费用报销单。2、岀差人员差毕，必须3天内向财务部门报销结帐，多退少补，不得拖帐，不足部分可从 当月工资中直接扣除。以财务审核日期为准，超过报销期限，要进行处罚，15 B内（含）按岀 差费用金额20%扣除结帐，30日内（含）按岀差费用金额30%扣除结帐，30日以上不予报销， 并追回欠款。3、住宿费用按标准报销，超标自付：由对方接待或公

11、司安排的餐饮费、交通费、交际费不 得重复报支。4、交际费用由总经理或部门经理核准，未经核准费用自理。5、当日出差并在当日返回者不报销住宿费。6、所有报销项目均需凭发票等票据报销：不得虚报、冒领，上述情形一经査出，除追回报 销款外，并视英情节轻重给以不同程度的处罚。7、差旅费报销单据要求单据齐全（指车票及住宿发票），粘贴整齐，分类有序，时间地点相 符，英单拯由岀差人员所在部门经理负责核对，财务部审核，总经理审批后方可报销。8、若岀差应报销费用无相关票据凭证者，则按相应费用标准的50%支付。9、如果报销项目遇特殊情况，必须提前申请并经公司批准后方可执行，事后不予以报销。10、审批责任：出差报销须按规左严格执行，审批或审核者把关不严造成差错，要首先追究 审批者或审核者责任，并酌情处以差错部分1-2倍的罚款。八、销售人员的自觉性1. 销售人员岀差后每天工作必须有明确性，要把工作落到实处，销售部负责人将不左期跟 踪监督英岀差工作情况，将列入绩效考核范用；2. 出差人员出差后须加强自身安全防范和财产保护意识，做到岀入平安：3. 各部门负责人在审批部门员工的岀差报销单据时，应坚持原则，严格按照本规左执行； 公司员工