存款货币银行最新PPT课件

1、存款货币银行最新 第七章第七章 存款货币银行存款货币银行 n本章主要内容与结构安排本章主要内容与结构安排 n商业银行的基本理论商业银行的基本理论(产生、发展、产生、发展、 作用、类型、组织作用、类型、组织) n商业银行的主要业务与经营管理商业银行的主要业务与经营管理(资资 产业务、负债业务与中间业务、创新、产业务、负债业务与中间业务、创新、 经营管理经营管理) n商业银行与信用货币创造商业银行与信用货币创造 存款货币银行最新 第一节第一节 商业银行的产生和发展商业银行的产生和发展 一.存款货币银行存款货币银行 在金融机构体系中，创造存在金融机构体系中，创造存 款货币的金融机构，国际货币基金款货

2、币的金融机构，国际货币基金 组织把它们统称为存款货币银行。组织把它们统称为存款货币银行。 存款货币银行最新 n存款货币：是指存在商业银行，存款货币：是指存在商业银行， 使用支票可以随时提取或支付的使用支票可以随时提取或支付的 活期存款。活期存款。 存款货币银行最新 二二.商业银行的产生商业银行的产生 1.旧的高利贷银行调整放宽原则而旧的高利贷银行调整放宽原则而 逐步转变为现代银行。逐步转变为现代银行。 2.按资本主义原则组织的股份制按资本主义原则组织的股份制 银行。银行。 存款货币银行最新 三三.商业银行的作用商业银行的作用 n充当信用中介充当信用中介 n充当支付中介充当支付中介 n变储蓄和收

3、入为资本变储蓄和收入为资本 n创造信用流通工具创造信用流通工具 n提供多种金融服务提供多种金融服务 存款货币银行最新 第二节第二节 存款货币银行的类型与组织存款货币银行的类型与组织 一一.商业银行的类型商业银行的类型 1.职能分工型职能分工型 2.全能型全能型 存款货币银行最新 二二.商业银行的组织制度商业银行的组织制度 1.单元银行制度单元银行制度 2.总分行制总分行制 3.代理行制代理行制 4.银行控股公司制银行控股公司制 5.连锁银行制连锁银行制 存款货币银行最新 第三节第三节 存款货币银行的负债业务存款货币银行的负债业务 资产资产 负债负债 现金项目现金项目 证券投资证券投资 贴现贴现

4、 贷款贷款 其它其它 自有资金自有资金 存款负债存款负债 其他负债其他负债 存款货币银行最新 资产（资金用途）资产（资金用途）%负债（资金来源）负债（资金来源）% 现金资产现金资产 准备金准备金 应收现金项目应收现金项目 在其他银行的存款在其他银行的存款 证券证券 美国政府及其附属机构美国政府及其附属机构 州和地方政府及其他证券州和地方政府及其他证券 贷款贷款 工商业工商业 不动产不动产 消费者消费者 银行间银行间 其他其他 其他资产（如实物资产）其他资产（如实物资产） 总额总额 2 2 2 19 5 16 25 10 4 8 7 100 支票存款支票存款 非交易存款非交易存款 储蓄存款储蓄存

5、款 小额定期存款小额定期存款 大额定期存款大额定期存款 借款借款 银行资产银行资产 总额总额 23 20 16 9 24 8 100 美国商业银行资产负债表美国商业银行资产负债表 存款货币银行最新 存款货币银行最新 一、自有资金一、自有资金 1、股本、股本 2、公积金、公积金 3、未分配利润、未分配利润 存款货币银行最新 二、存款负债：二、存款负债： 主要指商业银行所吸收的各种主要指商业银行所吸收的各种 存款所构成的负债。存款所构成的负债。 存款货币银行最新 （一）交易存款一）交易存款 是指客户可以对其帐户签发是指客户可以对其帐户签发 支票，并主要利用它来进行日常支支票，并主要利用它来进行日常

6、支 付的存款。付的存款。 1、活期存款、活期存款 2、可转让支付命令帐户（、可转让支付命令帐户（NOW） 3、自动转帐服务帐户（、自动转帐服务帐户（ATS） 存款货币银行最新 （二）储蓄存款（二）储蓄存款 （三）定期存款（三）定期存款 存款货币银行最新 存款种类存款种类 含义含义来源来源存款者目的存款者目的 活期存款活期存款 存款人到银行存存款人到银行存 款时，不规定存款时，不规定存 款期限，银行发款期限，银行发 给存款人的一种给存款人的一种 可随时支取的支可随时支取的支 付凭证。付凭证。 工商企业工商企业 在再生产在再生产 过程中暂过程中暂 时闲置的时闲置的 资金。资金。 通过使用银行提供的

7、通过使用银行提供的 支付凭证来满足日常支付凭证来满足日常 支付的需要。支付的需要。 定期存款定期存款 存款人到银行存存款人到银行存 款时，有一定的款时，有一定的 存款期限，存款存款期限，存款 人只有在存款到人只有在存款到 期时才能提取。期时才能提取。 企业在生企业在生 产过程中产过程中 的结余资的结余资 金。金。 为了获得一定的利为了获得一定的利 息收益。息收益。 储蓄存款储蓄存款 个人或非盈利单个人或非盈利单 位以积蓄资产为位以积蓄资产为 目的的，凭存折目的的，凭存折 或存单提取的存或存单提取的存 款。款。 社会各阶社会各阶 层收入中层收入中 的消费结的消费结 余。余。 通过积累资金货币盈通

8、过积累资金货币盈 利，将来购买或者预利，将来购买或者预 防不测之需要，并且防不测之需要，并且 在此基础上获得一定在此基础上获得一定 的利息收益。的利息收益。 存款货币银行最新 三、其他负债：三、其他负债： （一）向央行的借款（一）向央行的借款 1、抵押贷款、抵押贷款 2、再贴现、再贴现 存款货币银行最新 （二）银行同业拆借二）银行同业拆借 指银行相互之间的资金融通。指银行相互之间的资金融通。 存款货币银行最新 （三）回购协议（三）回购协议 指资金需求者在通过出售指资金需求者在通过出售 证券购入资金时，同时安排在将证券购入资金时，同时安排在将 来一个约定的日期按事先确定的来一个约定的日期按事先确

9、定的 价格买回这些证券。价格买回这些证券。 存款货币银行最新 （四）国际金融市场借款（四）国际金融市场借款 在国际金融市场上通过办理定在国际金融市场上通过办理定 期存款、发行大额定期存单、出售期存款、发行大额定期存单、出售 商业票据、发行债券等方式筹集资商业票据、发行债券等方式筹集资 金。金。 存款货币银行最新 第四节第四节 存款货币银行的资产业务存款货币银行的资产业务 一一.现金资产现金资产 1.库存现金库存现金 2.在中央银行的存款在中央银行的存款 3.存放同业存放同业 4.在途资金在途资金 存款货币银行最新 二二.票据业务票据业务 1.票据贴现：票据贴现： 贴现付款额票据面额贴现付款额票

10、据面额（1贴贴 现率现率未到期天数未到期天数/360天）天） 2.票据抵押贷款票据抵押贷款 存款货币银行最新 三三.贷款业务贷款业务 1.按照贷款有无抵押品：按照贷款有无抵押品： 担保贷款和信用贷款担保贷款和信用贷款 担保贷款又分为抵押贷款、质担保贷款又分为抵押贷款、质 押贷款和保证贷款押贷款和保证贷款 存款货币银行最新 2.按贷款用途：按贷款用途： 工商业贷款、不动产贷款、工商业贷款、不动产贷款、 消费者贷款、投资贷款消费者贷款、投资贷款 存款货币银行最新 3.按贷款的偿还方式：按贷款的偿还方式： 一次还清贷款和分期偿还贷款一次还清贷款和分期偿还贷款 4.按贷款期限：按贷款期限： 短期贷款、

11、中期贷款和长期短期贷款、中期贷款和长期 贷款贷款 存款货币银行最新 四四.证券投资业务证券投资业务 是指商业银行在公开市场上购是指商业银行在公开市场上购 进有价证券，如购买公债券、国库进有价证券，如购买公债券、国库 券、公司债券等形成的商业银行资券、公司债券等形成的商业银行资 金运用业务。金运用业务。 存款货币银行最新 第五节第五节 存款货币银行的中间业务存款货币银行的中间业务 中间业务：中间业务： 是指不用银行自己的资金而代客户是指不用银行自己的资金而代客户 承办的并据以收取手续费的业务，主要有承办的并据以收取手续费的业务，主要有 结算业务、信用证、代收代付业务、代客结算业务、信用证、代收代

12、付业务、代客 买卖业务、承兑业务、信托业、代理融通买卖业务、承兑业务、信托业、代理融通 业务、银行卡业务和电子化服务业务等。业务、银行卡业务和电子化服务业务等。 存款货币银行最新 一、汇兑业务一、汇兑业务 汇兑也称汇款，是客户以现汇兑也称汇款，是客户以现 款交付银行，由银行把款项支付给款交付银行，由银行把款项支付给 异地收款人的一种业务。异地收款人的一种业务。 存款货币银行最新 二、信用证业务二、信用证业务 是进口商所在地银行开给出口是进口商所在地银行开给出口 商的一种有条件的付款承诺商的一种有条件的付款承诺 。 业务流程：业务流程： 申请开证申请开证开证行开立信用证开证行开立信用证 通知行通

13、知受益人通知行通知受益人 交单议付交单议付 寄单索偿寄单索偿 申请人付款赎单申请人付款赎单 存款货币银行最新 存款货币银行最新 三、代理业务三、代理业务 是银行根据各种凭证以客户名是银行根据各种凭证以客户名 义代可和收取款项的业务。包括代义代可和收取款项的业务。包括代 收业务、代客买卖业务、代保管业收业务、代客买卖业务、代保管业 务以及公司证券的托管、过户、还务以及公司证券的托管、过户、还 本付息、分红为代表的公司代理业本付息、分红为代表的公司代理业 务。务。 存款货币银行最新 四、承兑业务四、承兑业务 承兑是银行为客户开出的汇承兑是银行为客户开出的汇 票或其他票据签章承诺，保证到票或其他票据

14、签章承诺，保证到 期一定付款的业务。期一定付款的业务。 存款货币银行最新 五、信托业务五、信托业务 信托，是指银行接受他人委托，信托，是指银行接受他人委托， 代为管理、经营和处理所托管的资金代为管理、经营和处理所托管的资金 或财产，并为受益人谋利的活动。或财产，并为受益人谋利的活动。 存款货币银行最新 六、银行卡业务六、银行卡业务 银行卡，是由银行发行的、银行卡，是由银行发行的、 供客户办理存取款和转账结算供客户办理存取款和转账结算 的一种现代支付工具的总称。的一种现代支付工具的总称。 七、信息咨询业务七、信息咨询业务 存款货币银行最新 第六节第六节 信用货币的创造信用货币的创造 n原始存款：

15、一般指商业银行接受原始存款：一般指商业银行接受 的客户现金存款和中央银行对商的客户现金存款和中央银行对商 业银行的再贷款、再贴现形成的业银行的再贷款、再贴现形成的 存款。存款。 n派生存款：是指商业银行发放贷派生存款：是指商业银行发放贷 款、办理贴现或投资等业务活动款、办理贴现或投资等业务活动 引申出来的存款。引申出来的存款。 存款货币银行最新 一、存款创造的前提条件一、存款创造的前提条件 1、部分准备金制度、部分准备金制度 即商业银行不必将所有存款以即商业银行不必将所有存款以 库存现金和准备金形式保存，其中库存现金和准备金形式保存，其中 一部分可以发放贷款或进行证券投一部分可以发放贷款或进行

16、证券投 资。资。 存款货币银行最新 法定存款准备金：法定存款准备金： 是指国家以法律形式规定商业是指国家以法律形式规定商业 银行的存款必须按一定比例上缴中银行的存款必须按一定比例上缴中 央银行，这部分存款称为商业银行央银行，这部分存款称为商业银行 的法定存款准备金，该比例称作法的法定存款准备金，该比例称作法 定存款准备金率。定存款准备金率。 存款货币银行最新 2 2、转账结算制度、转账结算制度 个人可以通过开出支票进行货个人可以通过开出支票进行货 币支付，银行之间的往来通过转账币支付，银行之间的往来通过转账 结算，无须有现金。这样，银行可结算，无须有现金。这样，银行可 以通过记帐的方式发放贷款

17、，从而以通过记帐的方式发放贷款，从而 进行信用扩张。进行信用扩张。 存款货币银行最新 二、存款创造的过程二、存款创造的过程 假设前提假设前提： 1 1、只按规定保留法定存款准备金，商业、只按规定保留法定存款准备金，商业 银行不保留超额准备金，扣除法定存银行不保留超额准备金，扣除法定存 款准备金后的余额全部贷出。款准备金后的余额全部贷出。 2 2、银行体系没有现金外流发生，即银行、银行体系没有现金外流发生，即银行 的存款人和借款人均使用支票，不提的存款人和借款人均使用支票，不提 取现金。取现金。 3 3、银行没有储蓄存款和定期存款，即假、银行没有储蓄存款和定期存款，即假 设银行只开办支票存款账户

18、。设银行只开办支票存款账户。 存款货币银行最新 存存 款款 派派 生生 过过 程程 示示 意意 表表 银银 行行 存存 款款 法定准法定准 备金备金 贷贷 款款 甲行甲行1001090 乙行乙行90981 丙行丙行818.1 72.9 100 0 100900 存款货币银行最新 n活期存款活期存款法定准备金法定准备金贷款贷款 1 2 3 n B（原始存款） B(1rd)1 B(1rd)2 B(1rd)n 1 rd B rd B (1rd)1 rd B (1rd)2 rd B (1rd) n 1 B (1rd)1 B (1rd)2 B (1rd)3 B (1rd)n 合 计 D=B (1rd)n

19、 1 =1/ rd R R=rdB (1rd)n 1 = B L= B (1rd)n 存款货币银行最新 其他制约派生存款的因素其他制约派生存款的因素 ： 1.现金漏损率：现金漏损率： 又称提现率，又称提现率，是指公众从存是指公众从存 款中提取的现金额与存款总额之比。款中提取的现金额与存款总额之比。 用用cc表示表示, ,这时存款乘数变为这时存款乘数变为 k=1/(rk=1/(rd d+c) +c) 。 存款货币银行最新 2.超额准备金率超额准备金率 ： 银行超过法定要求保留的准银行超过法定要求保留的准 备金与存款总额的比。用备金与存款总额的比。用e表示，表示， 这时存款乘数变为这时存款乘数变为

20、 k=1/(rk=1/(rd d+c+e)+c+e) 存款货币银行最新 3.定、活期存款比率定、活期存款比率 客户款项不一定都存入其活客户款项不一定都存入其活 期帐户，一部分还会以定期存款的期帐户，一部分还会以定期存款的 形式存在。用形式存在。用tt表示定期存款占表示定期存款占 活期存款的比例，定期存款的准备活期存款的比例，定期存款的准备 金率为金率为r rt t，须保留的定期存款准备，须保留的定期存款准备 金为金为 trtrt t 。 这时存款乘数变为这时存款乘数变为 k=1/(rk=1/(rd d+c+e+tr+c+e+trt t) ) 存款货币银行最新 存存 款款 派派 生生 过过 程程

21、 示示 意意 表表 银银 行行存款存款法定准备法定准备 超额准备超额准备 现金漏损现金漏损 贷款贷款 甲行甲行100105580 乙行乙行8084464 丙行丙行646.4 3.2 3.2 51.2 500502525400 存款货币银行最新 假设某一商业银行的资产负债表如下： 某商业银行的资产负债表 单位：元 资产 负债 准备金 10000 贷款 40000 存款 50000 （假定存款客户不提现，不转存定期存款） 存款货币银行最新 此时存款货币扩张倍数是多少？存款货币 总量又是多少？ 如果中央银行将法定存款准备金率确定为 10%，该银行拥有的超额准备金是多少？ 在法定存款准备金率为10%情

22、况下，如果该 银行把10%的存款作为超额准备金，存款 货币和存款乘数会有变化吗？ 在法定存款准备金率为10%情况下，该银行 不保留超额准备金，存款货币和存款乘数 会怎样变化？ 存款货币银行最新 第七节第七节 存款货币银行的经营原则与管理存款货币银行的经营原则与管理 一一.商业银行的经营原则商业银行的经营原则 1.安全性安全性 指银行资产免遭损失、保障安指银行资产免遭损失、保障安 全的可靠性程度。全的可靠性程度。 存款货币银行最新 2.流动性流动性 指银行能够随时应付客户的指银行能够随时应付客户的 提款，满足必要贷款的能力。提款，满足必要贷款的能力。 存款货币银行最新 3.盈利性盈利性 指银行为

23、其所有者获取利润指银行为其所有者获取利润 的能力。的能力。 存款货币银行最新 二二.资产管理理论资产管理理论 1.商业贷款理论商业贷款理论 该理论认为，由于银行贷款的该理论认为，由于银行贷款的 资金主要来自于存款，尤其是易于资金主要来自于存款，尤其是易于 波动的活期存款，为应付存款人难波动的活期存款，为应付存款人难 以预料的提存，银行一定要保持资以预料的提存，银行一定要保持资 金的高度流动性，所有贷款必须是金的高度流动性，所有贷款必须是 短期的和商业性的，是用于商品的短期的和商业性的，是用于商品的 生产过程和流通过程中的，是生产过程和流通过程中的，是“自自 偿性偿性”的。的。 存款货币银行最新

24、 2.可转换理论可转换理论 该理论认为，为了应付存款提取该理论认为，为了应付存款提取 所需保持的流动性，银行可以将资所需保持的流动性，银行可以将资 金的一部分投资于具备转让条件的金的一部分投资于具备转让条件的 证券上，这些证券资产能随时出售证券上，这些证券资产能随时出售 转换现金，这样，银行放款就可不转换现金，这样，银行放款就可不 再限于短期和自偿性的投放范围。再限于短期和自偿性的投放范围。 存款货币银行最新 3.预期收入理论预期收入理论 该理论认为，一笔好的贷款，应该理论认为，一笔好的贷款，应 当以根据借款人未来收入或现金流当以根据借款人未来收入或现金流 量而制定的还款计划为基础。这样，量而制定的还款计划为基础。这样， 无论放款期限长短，只要借款人具无论放款期限长短，只要借款人具 有可靠的预期收入，就不至于影响有可靠的预期收入，就不至于影响 银行的流动性。银行的流动性。 存款货币银行最新 三三.负债管理负债管理 该理论认为，银行的流动性该理论认为，银行的流动性 不仅可以通过加强资产管理获得，不仅可以通过加强资产管理获得， 向外借款也可提供流动性。而且向外借