移动资产管理规范汇编

1、湛江移动资产管理规范汇编 湛江移动资产管理规范汇 编 (2010)文件版本：gmcc-zj2135-1.0文件编号：发布日期：编 制：审 核：批 准：修订记录：修订版本号修订人修订日期修订描述 目 录第一章、前言第二章、湛江资产条码规范第三章、资产新增规范第四章、条码粘贴规范第五章、项目验收规范第六章、项目转资规范第七章、资产调拨规范第八章、资产送修规范第九章、资产退库规范第十章、资产报废处置规范第十一章、不可抗力报损统计理赔规范第一章 前 言根据中国移动通信集团广东有限公司的资产管理制度，湛江移动分公司在此基础上，本着提升湛江分公司资产管理的成效和体现对相关业务部门及相关工作人员在涉及资产业

2、务的具体操作执行层面给予指引与服务，湛江移动财务部特编制该湛江移动资产管理规范。 第二章、湛江资产条码规范第1条：资产条码代表的含义：资产条码，是实现管理资产的核心指标，它包含着非常丰富的管理信息和状态信息。具体来说，一个资产条码，包含了资产名称、资产当前所处的位置、资产所属的部门、资产的管理责任人、资产的使用人、资产所属的项目、资产的来源、资产的使用状态、资产的验收状态、资产的启用日期等长达几十项的要素信息。所以，资产条码对于公司的资产管理业务来说，是一件非常重要的管理要素。为了使各业务单位、部门和个人在涉及到有关资产业务时，更加理解和重视资产管理工作中的流程规范和资产条码。第2条：湛江移动

3、资产条码的四种基本类型：固定资产条码，编码规则为：“2135-a”开头长度为13位的编码。实物条码，编码规则为，“2135-非“a” 开头长度为13位的编码， 或“190”开头的为特征的一组编码。高值易耗品条码，在符合以下两个条件，需要申请并在实物上张贴高值易耗品条码，第一，通过经营成本费用购买，非固定资产，单位价值较低的非网络设备第二，高值易耗品在财务处理上一次性摊入成本，且不通过mis资产卡片进行记录和反映，故高值易耗品除原值以外，不涉及累计折旧、账面净值等有关价值信息的管理满足以上两个条件的基础上，属于湛江高值易耗品确认口径及类别目录(v2.0版)目录当中列有的设备或物品，需求部门或使用

4、部门在管理上必须申请高值物品条码备品备件条码： 网络业务部门使用年度成本费用采购的用于网络生产业务作为备品备件使用的设备或物料需要申请和张贴备品备件类型的资产条码，湛江的备品备件条码的编码规则为“2135-d”开头的一组13位长的数字。第3条：资产条码的新增管理条码新增，分为网络类新增和非网络类新增。网络类资产条码新增管理:在施工单位凭“出库单”或其电子版“出库单”在动态资产管理系统上起草“资产新增单”,待工单流程审批完毕后，自动生成相应的资产条码，（详见动态资产跟踪管理系统流程操作手册之“资产新增单”部分。条码生成以后，由申请者现场签领，而后，由施工建设单位把资产条码按申请时的站点相对应的粘

5、贴到相应站点的响应设备。 为资产的后续验收、转资及使用奠定基础。非网络资产条码新增管理： 根据非网络设备物质的采购到货或分配出库安排，由相应负责人员在动态系统起草“资产新增单”,并现场签领，并按照实际签领的分配情况在各部门和单位到仓库领取物资的同时进行条码的认领，由各部门资产管理员对认领的资产条码完成在资产设备实物上的张贴。根据非网络资产的新增性质， 在动态资产跟踪管理系统中完成响应站点位置和使用人的指定。相关指引请参见动态资产跟踪管理系统流程操作手册之“非网络资产部门使用人调整”或“非网络资产部门内调拨单”之部分。第4条：条码的粘贴管理各类别的条码粘贴都有基本的习惯规范。网络类设备要把条码粘

6、贴在设备的左上角,非网络类设备要粘贴在设备的正上方.或者比较明显的且不容易发生磨损的位置，具体遵循以下六个方面的粘贴原则。1、唯一性原则 ：资产、实物条码必须与设备一一对应，已形成资产口径的设备只需贴资产条码，不需再贴实物条码。2、安全性原则 :保证在条码的粘贴过程、粘贴位置不影响设备安全和正常工作。3、稳定性原则: 条码必须粘贴牢固，且贴在设备上不易损坏和脱落的位置。4、统一性原则 :必须保证标签与设备的对应关系，同类型的设备需按照统一的规范进行粘贴。5、非排他性原则: 条码粘贴时尽量不盖住设备的型号、厂家序列号等识别码。6、特殊设备处理原则: 对于设备安装在室外或者条码贴在设备上易脱色、易

7、损坏等特殊情况，可将条码粘贴在资产条码标识本中指定位置。主要包括：基站用房、地网、管道、简易机房、变压器、铁塔、通讯杆、天线等。第5条：条码的送修管理 详见“第八章、资产送修规范”第6条：条码的丢失管理由于申请人或者施工单位对条码的保管不周。发生资产条码的在完成张贴之前发生丢失。对人为丢失现象。原则上对责任人或责任单位予以通报批评处理。并酌情将丢失情况报告工程项目负责人，纳入施工单位的管理考核办法，予以考核和处罚。对于较大批量的条码整体丢失，将参照工程管理中心的对施工单位的相关考核管理办法，加重条码丢失单位的考核和处罚的力度第7条：条码的补打管理依据条码的补打性质，将条码补打分为更换性补打和丢

8、失性补打。对于更换性补打，要求补单单位将磨损不清的或不再具备粘贴性的旧条码进行交回资产代维小组并申请条码的补打程序进行补打。对于丢失性补打， 要求补打单位出具书面的“条码补打报告”，经补打单位加盖单位公章及工程项目经理签名以后，结合补打程序和条码丢失管理的相关原则指引处理。 第8条：资产物质报废时的条码管理资产经的行政中心组织拍卖程序制度，在发生实际物质的交割时，要求，行政中心以邮件方式，通知财务资产代维小组到达交割现场。由资产代维负责将交割物质上的资产条码手工撕回，并由资产代维小组的数据处理员查证确认后，集中统一将撕回的资产条码进行销毁。至此，由资产条码的新增经使用过程中的管理到物质报废时的

9、条码撕回销毁。实现了条码闭环管理的理念，完成了完整的资产生命周期中规范的条码管理。第9条：日常扩减容业务时，发现某项资产条码缺失时的处理办法指引： 1，减容时，代维单位发现该资产无条码时，怎么办？ 请代维单位首先判断该无条码资产是否已通过验收或转资，若属已经是验收过的资产，请相应代维单位协助即刻通过电话和邮件方式将该站的与无资产条码的同类资产数量反馈给资产小组，资产小组通过筛选确定给出资产条码；不能筛选确定条码时，建议网优代维单位到资产小组进行领取临时条码。 如经判断，减容资产属未经工程验收的资产时，建议减容业务办理人员不拆卸该资产，拆卸同类型的其他资产。2，扩容时，代维单位发现该资产无条码时

10、，怎么办？ 当在扩容时，发现扩容资产条码缺失时，负责扩容的单位请向资产小组说明该扩容资产的来源站点或来源途径，然后经由资产小组根据其来源判定给出合适资产条码。3，资产小组协助网优部门的工作之一：在资产小组日常巡检资产当中，若发现站点空调被盗、门锁坏损及其他现场判定认为出现异常情况时，由资产小组人员直接电告网优中心相关事务联络人。第三章、资产新增规范第10条：新增资产的情况种类：新增资产包括两大类网络资产新增与非网络资产新增。其中根据采购设备的项目是否投资项目以及是否需要在财务上做价值转资，网络资产新增包含备品备件资产新增，非网络资产新增包含低值易耗品资产新增。第11条：打印条码需要具备的条件:

11、设备一出库，或是直发到现场，就必须申请资产条码。第12条：打印条码的途径：施工单位或相应的责任人凭“出库单”或其电子版“出库单”在动态资产管理系统上起草“资产新增单”,待工单流程审批完毕后，自动生成相应的资产条码。第13条：条码审核的内容：收到资产新增单，先审核项目是否与其专业相符，是否上传电子版出库单，资产来源是否选择正确，资产的类项目节选择是否正确，设备型号是否填写，责任人，责任部门是否填写正确，需要明确到具体位置的，是否已填写，有特殊情况的有否在备注处说明。第三章、条码粘贴规范第14条：粘贴条形码标签的总体原则是，不影响使用和美观，便于查找和扫描，不能 盖住设备的型号、厂家序列号等识别码

12、；不影响设备的正常运行。第15条：条码必须与设备一一对应，按资产口径的规范，对应张贴资产条码。第16条：基站资产设备安装在室外或者条码贴在设备上易脱色、易损坏等特殊情况，可将条码粘贴在资产条码标识本中指定位置。例如：基站用房、地网、管道、简易机房、变压器、铁塔、通讯杆、天线等。第17条：非网络(营业和办公类资产) ,一般按如下指引:设备类型设备名称粘贴规范台式电脑立式主机主机顶面（水平面）左下方（横贴）卧式主机主机顶面（水平面）左下方（横贴）台式显示器台式显示器显示器最顶端（水平面）左边（横贴）液晶显示器液晶显示器显示器后面中间支撑水平面（直贴）手提电脑手提电脑手提电脑底面左空白地方（横贴）打

13、印机各种类型打印机打印机侧面左上方（立式的直贴，卧式的横贴）复印机各种类型复印机复印机侧面右下方靠近型号说明处（直贴）传真机各种类型传真机传真机侧面左上角（横贴）空调柜式空调空调侧面左下方（直贴）挂式空调空调底部左下方（直贴）中央空调空调主机较明显的地方电视机电视机电视机侧面左上方（直贴）upsups电源ups侧面左上方（横贴）服务器各种类型服务器服务器顶面左下方（横贴）modemmodemmodem顶面左下方（横贴）摄像头摄像头视情况而定（横贴）测试手机测试手机背面左下角音响音响音响顶面（水平面）左下方（横贴）路由器路由器路由器顶面（水平面）左下方（横贴）dvddvddvd机顶面（水平面）左

14、下方（横贴）扫描仪扫描仪扫描仪侧面（水平面）左下方（横贴）投影仪投影仪设备顶面（水平面）左下方（横贴）录象机录象机录象机正面顶端右下方（横贴）照相机照相机照相机空白地方，（如有些照相机较小不能粘贴标签的可将标签粘贴到装照相机的包上）碎纸机碎纸机碎纸机侧面（水平面）左下方（横贴）集线器集线器顶面（水平面）左下方（横贴）自动售卡机自动售卡机侧面左下方（横贴）冰箱冰箱冰箱侧面左下方（横贴）交换机交换机交换机顶面（水平面）左下方（横贴）手机充电站手机充电站侧面（不让客户看到）左上方（直贴）vcdvcd正面左下方（横贴）刻录机刻录机刻录机顶面（水平面）左下方（横贴）排队机排队机顶面左下方（横贴）刷卡机刷

15、卡机左侧面下方触摸屏触摸屏侧面（不让客户看到）左上方（直贴）设备机柜设备机柜机架左侧上方（直贴）消毒柜消毒柜侧面左下方（横贴）装订机装订机正面靠近型号处（横贴）自动售货机自动售货机正面左下方（横贴）mo机mo机顶面左下方（横贴）磁带机磁带机顶面左下方（横贴）电子白板电子白板背面左下方（直贴）功放功放正面左下方（横贴）摄像机摄像机侧面不让客户看到但要有利于以后盘点（横贴）电梯电梯中国移动标志下方炊事设备炊事设备视情况而定仪表仪表较明显的空白处（横贴）第四章、项目验收规范第18条：验收条件的具备: 建设单位，在施工建设完成后，应当尽快发起建设项目的工艺技术验收和资产向使用单位的移交验收。建设单位的

16、项目经理，在准备项目验收前的三个工作日内，将建设部门拟草的验收公文邮件到财务资产项目组。第19条：建设单位项目经理在向财务资产代维组发出验收公文的同时，登陆“动态资产跟踪管理系统”起草“项目初验工单”提交资产的验收申请的系统流程。第20条：资产小组根据“项目初验流程工单”，在动态系统中对项目的资产出库（新增）情况与验收清单进行审核和验证，并将实现验收资产的“使用状态”，“验收状态”，“责任部门”，等关键数据的进行维护和更新，为项目的后续转资、使用的数据维护工作奠定基础。第21条: 验收的样本数量范围值: 按照湛江移动公司财务部的资产管理要求和对建设项目的不同专业属性特点以及不同施工单位历次验收

17、的准确率的经验值进行全部验收任务的20%-100%的现场实际站点验收.第22条：现场验收的内容和标准要求:资产小组派出专门人员代表财务部参加由项目建设方组织资产的现场验收，对现场验收发现验收的资产条码没有完成张贴、张贴不牢、现场资产名称和条码名称不相符、站点的实际地理位置与资产条码申请时的站点地理位置不符、站点应验收的资产数量与实际验收的资产数量不符，现场资产的生产厂家或规格型号与动态系统的相应记录不符，现场参加资产的验收人员对上述任一验收差异情况向工程项目的施工方和项目建设的管理方出具书面的验收整改通知书 并提出整改要求。第23条:资产验收的整改复核内容和标要求:施工单位根据验收整改的通知书

18、，对出现的差异情况进行整改，在由施工单位整改完成后，由资产小组和施工方双方代表再行现场验收，直至资产验收通过。若无差异情况，资产验收直接通过。第五章、项目转资规范（空）留空5条。第六章、资产调拨规范第29条：资产调拨指的是固定和实物资产在各县分公司之间、各部门（室）之间、的资产位置站点或使用人之间的变动和转移。第30条：资产调拨根据资产的类别分为“非网络类和网络类两类形式进行调拨。第31条：非网络资产的调拨有两种类型：部门内部资产的调拨、部门间资产的调拨。非网络类资产调拨的动态系统操作指引：非网络资产部门内调拨：当办公设备在同一分公司的部门、营业厅发生改变时(针对办公设备位置的改变)，如：网络

19、优化中心的资产设备调拨到工程管理中心。由网络优化中心相关工作人员在动态资产系统中发起资产调拨单提交给工程管理中心工作人员，设备使用人发生变动时需在工单内进行修改填写。在由工程管理中心工作人员确认无误后进行结单。非网络资产部门内调拨的关注点：1.公司员工、部门资产管理员、营业厅资产管理员都可以发起申请。2.部门资产管理员起单，可以直接提交给行政仓库管理员，不需要重复审核。非网络资产部门间调拨：当办公设备在分公司与分公司发生跨部门的变更时，如：（徐闻分公司与遂溪分公司之间的资产进行调拨时）需要发起该工单。由徐闻分公司部门或营业厅相关工作人员在动态资产系统中发起资产调拨单提交给遂溪分公司部门或营业厅

20、工作人员。设备使用人发生变动时需在工单内进行修改填写。在由工程管理中心工作人员确认无误后进行结单。非网络资产部门间调拨的关注点：1公司员工、.部门资产管理员、营业厅资产管理员可以发起申请。2.部门间由于业务的需要，分公司间及部门间发生调拨现象，由公司员工起草非网络资产部门间调拨流程。第32条：网络类资产调拨的动态系统操作指引：网络类的资产调拨的三种模式分别是：有网维、网优部门内调拨；工程转入网维、网优调拨；工程利旧调拨；当发生调拨时,选择符合实际业务性质的相应调拨模式.网维、网优部门内调拨：网维、网优部门及各区域代维接到专业资产责任人（室经理）的任务，（可以是电话、书面、emip系统任务），在

21、完成实物站与站之间调拨后，需在动态资产管理系统发起网络资产调拨流程。资产使用状态必须为“在用”。网维、网优部门内调拨的关注点：1. 网维、网优部门员工都可发起此工单。2. 代维单位如要发起调拨，需要通过电子版形式发给网维、网优部门相关工作人员或资产代维管理小组完成资产调拨。3. 发起此工单的情况有：（1）资产设备扩减容的调拨。（2）资产设备换型的调拨。工程转入网维、网优：网维、网优专业资产责任人（室经理）根据需要，使用到工程建设的资产，经过沟通，由工程中心员工安排施工队伍完成实物调拨后，需在动态系统发起调拨流程；资产使用状态必须为“在建”。工程转入网维、网优关注点：1. 工程管理中心工作人员、

22、各专业工程施工队都可发起此工单。2. 发起此工单的情况有：1.资产设备扩减容的调拨。2.资产设备换型的调拨。工程利旧调拨（工程调拨网维、网优）：工程建设需要，调拨网维、网优的在网资产，由工程施工队伍发起资产调拨单，经过网维、网优专业资产责任人（室经理）审批后，再做实物调拨；资产使用状态必须为“在用”。工程利旧调拨的关注点：1. 工程管理中心工作人员、各专业工程施工队都可发起此工单。2.发起此工单的情况有：1.资产设备扩减容的调拨。2.资产设备换型的调拨。第七章、资产送修规范第33条：在已经建立的”湛江移动网络资产送修业务联动工作小组”机制上进行规范操作.第34条:“网络资产送修联动工作小组”是

23、由网络优化中心网络资产日常事务联络人、网络线条的代维单位、财务资产代维小组由三方共同构成。第35条：在固定的每星期期三，由网络优化中心相关负责人通知各代维送修单位和资产代维组。三方共同在全球通综合楼一楼送修交付资产时的跟进事项。第36条：“送修资产条码周转板”的规范使用：对网络线条的各代维单位发放专门的“送修资产条码周转板”，其专门用途为当发生资产送修时，要求相关代维单位将当次送修资产的条码张贴到送修资产条码流转板上。然后各自交到资产代维处统一保存，待下次送修返回时，依据返回资产情况由资产代维重新补打相应的旧条码号码的新标签。从而彻底解决因条码撕下再张贴性能减弱或脱落之风险。各单位领取返回的资

24、产时，依据实际领取的资产到资产代维处领取匹配的标签。（根据领取相应的返回资产，决定领相应返回资产名称的标签）。第37条：it及电脑周边产品的的送修规范：服务厅或者各部门有it及电脑周边产品资产需要送修时，要在公司现有的it服务平台上起草资产送修单，在资产送修时必须把工单打印出来，给予维修人员签名确认，由部门资产管理员复印留底备查。第八章、资产退库规范第38条：退库的约定。财务部和行政服务中心以每季度或半年为周期，联合向各部门和分公司发布非网络闲置资产（物质）收缴通知，公司员工或部门资产管理员在收到上述通知后，对所使用或负责的资产当前处于闲置或在使用过程中不能满足使用需求时汇总起来先以部门通知形式发送到财务部与行政服务中心，各个资产管理员要把自己本次所需要退库的资产制成“湛江公司待处理固定资产实物上缴入仓明细表”，陪同实物一起拿到仓库上缴。第39条;物资上缴过程。行政中心依据上述的“实物上缴入仓明细表”安排现场收缴。对现场收缴与“实物上缴入仓明细表”有不符和差异时，要求负责现场收缴人员在明细表上书面签署不符及差异情况。然后各个资产管理员在公司“动态资产管理系统”起草“非网络资产退库”的工单。“非网络资产退单”的起草详见动态资产跟踪管理系统流程操作手册之“非网络资产退库单”。行政中心物质管理室，依据动态资产跟踪管理系